Кредитование по овердрафту

Дословно овердрафт – переход за предначертанную границу (линию).

Овердрафт— предоставление средств банком в случае отсутствия у клиента свободных денежных средств (Лаврушин).

Овердрафт - особая форма краткосрочного кредита, при которой банк осуще­ствляет кредитование расчетного счета клиента (Л.Л.Кроливецкая, Е.В.Тихомирова).

Под кредитованием счета, согласно ст. 850 ГК РФ (часть вторая), понимается осуществление банком платежей со счета, несмотря на от­сутствие на нем денежных средств. Кредитование счета клиента может осуществляться только в том случае, если оно предусмотрено в догово­ре банковского счета

Банк России определяет овердрафт (применительно к физическим лицам) как «предоставление банками кредитов при недостаточности или отсутствии денежных средств на банковском счете клиента»

Цель овердрафта состоит в покрытии временных, периодически возникающих потреб­ностей клиента в денежных средствах. Кредитование по овердрафту возможно лишь в отношении тех производственных затрат, которые быстро компенсируются выручкой от реализации продукции.

Отличия кредитования по овердрафту от других форм кредитования:

1) взаимоотношения банка и заемщика регулируется договором банковского счета или дополнительным соглашением к нему. Кредитный договор в этом случае выступает как дополнение к договору банковского счета.

2) в овердрафте не проявляется так жестко принцип целевого характера. По договору банковского счета банк покрывает разрыв в платежном обороте с некоторыми ограничениями.

3) основными потребителями выступают в первую очередь предприятия сферы торговли и сервисного обслуживания, реже — промышленные предприятия.

4) заемщиками являются только надежные клиенты

При решении вопроса о возможности и целесообразности кредитования клиентов в форме овердрафта банки отдают предпочтение клиентам, которые:

— открыли расчетные счета в данном банке;

— имеют устойчивую кредитоспособность;

— обладают стабильным денежным потоком, покрывающим обязательства;

— не допускают просроченных платежей по обязательствам бюджета, за товары и услуги, по банковским кредитам;

— занимают устойчивое положение на рынке по реализации своего основного продукта.

Российские коммерческие банки принимают также во внимание величину оборотов по расчетному счету за месяц. Например, может быть поставлено условие, что сумма должна быть не ниже 100 000 руб. В зависимости от срока непрерывной работы с клиентом, банки могут дифференцировать условия кредитования. Например, по мере увеличения срока непрерывной работы банка с клиентом иминимальный лимит кредитования, и срок ссуды могут увеличиться в 2 раза

С учетом сказанного овердрафт можно определить как такую форму кредитования, отличительной особенностью которой является платежный характер, покрытие объективно и эпизодически возникающей краткосрочной потребности заемщика первого класса кредитоспособности.

Эффективность использования такой формы кредитования зависит от того, насколько правильно банк:

1) определил класс кредитоспособности заемщика;

2) рассчитал время, которое потребуется заемщику для преодоления временного финансового затруднения

Лимит по овердрафту определяется потребностями клиента в денежных средствах на завершение платежей с учетом возможностей регулярного возврата им кредита (прежде всего за счет выручки от реализации продукции), а также исходя из индивидуальных особенностей заемщика (сферы деятельности, перспектив его развития, отношения к банку — акционер, участник, VIP-клиент и т.д.).

Каждый банк самостоятельно определяет сумму лимита. Российские коммерческие банки устанавливают лимит овердрафта в основном в размере до 30% от суммы среднемесячных за последние три — шесть месяцев чистых поступлений средств на расчетный счет клиента в коммерческом банке, но не более 50% минимальных ежемесячных поступлений на счет клиента за этот же период.

Под чистыми поступлениями подразумевается общая сумма поступлений денежных средств (кредитовых оборотов) на текущий счет клиента в банке, уменьшенная на размер кредитов, поступлений от конверсионных операций между счетами клиента в разных валютах, сумм денежных средств, полученных от продажи ценных бумаг банка (векселей, депозитных сертификатов и пр.).

Размер лимита ежемесячно корректируют в зависимости от величины и динамики оборотов по счету клиента, а также контрольных показателей его финансового состояния. При снижении оборотов по счету лимит овердрафта автоматически уменьшается.

На практике применяется общий и текущий лимиты по овердрафту.

Общий лимит — это максимальный размер задолженности по кредиту в форме овердрафта, которую может иметь заемщик ежедневно в период действия кредитного договора.

Текущий лимит устанавливается банком на основании заявки заемщика, в его пределах банк осуществляет оплату платежных документов к расчетному счету заемщика в течение дня подачи заявки. Текущий лимит не должен превышать суммы свободного остатка общего лимита. Заявка клиента представляет собой письменное заявление заемщика с просьбой об установлении текущего лимита.

В банковской практике различают:

1) стандартный лимит (фиксируемый для заемщиков, имеющих равномерный кругооборот средств; пересматриваемый раз в квартал),

2) изменяющийся, «плавающий» лимит (применяется в сезонных производствах; как санкция за нарушение условий договора или при ухудшении финансового положения ссудополучателя; при увеличении потребности в ссуде, связанной с ростом объема производства и реализации продукции),

3) лимит под инкассацию (устанавливается, когда не менее 50% кредитовых оборотов по расчетному счету заемщика составляет выручка от инкассации денежных средств, сдаваемых в банк) и др.

4) лимит технического овердрафта – устанавливается без учета финансового положения заемщика под гарантированные поступления на счет заемщика;

5) лимит в условиях размещения заемщиком депозитов в банке – зависит от срока размещения.