Структура общехозяйственных расходов

2016-09-16

385

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 5 67

Корреспонденция Счетов	Сумма, руб.	Содержание проводки	Основание
Дебет	Кредит

	02.1	10 533,49	Начислены амортизационные отчисления по основным фондам, предназначенным для обслуживания аппарата управления	расчет бухгалтерии
	60.1	108 439,14	Отнесены расходы на аренду основных средств, предназначенных для обслуживания аппарата управления	акт об оказании услуг
		1 018 088,94	Начислена заработная плата административно-хозяйственному персоналу	расчет бухгалтерии
		179 437,12	Начислены суммы страховых взносов на указанную выше заработную плату	расчет бухгалтерии
	60.1	471,90	Отнесены суммы почтово-телеграфных расходов	акт об оказании услуг
	60.1	12 715,81	Отнесены расходы на электроэнергию для административного здания	акт об оказании услуг
	60.1	43 239,97	Отнесены расходы на теплоэнергию для административного здания	акт об оказании услуг
	60.1	1 774,19	Отнесены расходы на водоснабжение административного здания	акт об оказании услуг
	60.1	10 322,53	Отнесены расходы на типографские работы и обслуживание оргтехники	акт об оказании услуг

Окончание табл. 6


	60.1	162,30	Отнесены расходы на приобретение периодических изданий	акт об оказании услуг
	10.13	5 474,00
	60.1	542 993,81	Отнесены расходы на ремонт административного здания	акт об оказании услуг
	10.1	1 520,54
	10.3	17 404,40	Отнесены расходы по списанию ГСМ
		328,05	Отнесены расходы по ОСАГО
	60.1	7 870,00	Отнесены расходы по оплате консультационных услуг	акт об оказании услуг
	60.1	4 000,00	Отнесены расходы, связанные с подготовкой и переподготовкой кадров	акт об оказании услуг
	10.11	8 113,35	Отнесены расходы по списанию спецодежды
	60.1	1 731,83	Отнесены расходы на охрану административного здания	акт об оказании услуг
	60.1	2 734,16	Отнесены расходы на услуги связи	акт об оказании услуг
	60.1	83 097,77	Отнесены расходы на содержание генподрядчика	акт об оказании услуг
		9 489,34	Отнесены суммы налогов и сборов, включаемые в себестоимость	расчет бухгалтерии
		638,61	Отнесены расходы по страхованию гражданской ответственности за причинение вреда при капитальном строительстве	расчет бухгалтерии
	60.1	631,35	Отнесены расходы по оплате услуг системы электронной отчетности	акт об оказании услуг
	76.5	24 000,00	Отнесены расходы по оплате членских взносов в СРО
Итого по Дт 26:	2 095 212,60	Х	Х

Таблица 7

Структура выручки от производства СМР по договорам подряда (руб.)

№ п/п	Наимено-вание объекта по договору	Заказчик	Всего по генподряду	В том числе
Свои силы	ЗАО «Энер-госер-вис»	ООО «Орсель»	ООО «ОС-1 треста «ЛС»	ООО «Сталь-конструк-ция»	ООО СУ «ЛС»

	Жилое здание №13 в 26 мкр-не г. Липецка	ООО «Липецк-строй»	9 081 852	269 568	762 064		8 050 220
	Спортивно-оздорови-тельный комплекс г. Лебедянь	ООО «Липецк-строй»	15 828 146			12 855 184

Окончание табл. 7


	Реконструкция ОСБ в 15 микр-не г. Липецка	Сбербанк России (ОАО)	5 573 754	5 204 664		185 200	183 890
	Строитель-ство ж/д в с.Излегоще Устройство штакетного ограждения	ООО «Липецк-строй»	291 842	291 842
	Обустрой-ство хоккейной площадки в г. Грязи	ООО «Липецк-строй»	25 424	25 424
Итого:	30 801 018	8 764 460	762 064	185 200	183 890	12 855 184	8 050 220

Таблица 8

Структура материальных затрат на производство СМР

Наименование затрат	Корреспонденция счетов	Сумма, руб.
Дебет	Кредит
Стоимость приобретаемых со стороны материалов, топлива энергии и прочее, в том числе:	Х	Х	1 386 133,56
списание материалов на объект	20.1	10.1	800 342,87
20.1	10.3	2 521,47
20.1	10.9	57,73
списание ГСМ		10.3	257 701,78
		10.3	17 404,40
списание запасных частей		10.5	60 399,31
списание материалов ОГМ		10.1	15,69
	10.3	220,02
списание спецодежды		10.11	8 113,35
Стоимость приобретаемой электроэнергии на объект	20.1	60.1	138 845,29
Стоимость приобретаемой электроэнергии для административного здания		60.1	12 715,81
Стоимость приобретаемой тепловой энергии цехов		60.1	42 781,68
Стоимость приобретаемой тепловой энергии для административного здания		60.1	43 239,97
водоснабжение административного здания		60.1	1 774,19
Услуги сторонних организаций, в том числе:	Х	Х	153 590,77
услуги механизмов		60.1	32 630,00
ремонт автомашин		60.1	37 863,00
Генуслуги		60.1	83 097,77
Всего:	1 539 724,33

Таблица 9

Структура затрат на оплату труда

Наименование затрат	Корреспонденция счетов	Сумма, руб.
Дебет	Кредит
Оплата по табелю	20.1		785 116,11
			190 497,38
			404 995,99
Премии по итогам работы за месяц	20.1		1 084 954,43
			232 656,97
			531 995,21
Оплата за выходные и праздничные дни	20.1		35 009,50
			25 590,50
Доплата за классность			29 057,97
Доплата за ненормированный рабочий день	20.1		2 388,00
			1 811,40
Ночные сторожей			1 097,40
Оплата сверхурочных часов			2 596,72
Доплата за электропрогрев			1 499,72
Оплата по договору подряда	20.1		23 540,00
Отпуск очередной	20.1		83 007,05
			26 682,00
			79 136,82
Отпуск дополнительный	20.1		1 059,68
			2 563,00
Доплата за руководство бригадой	20.1		8 891,61
Оплата больничного листа за счет работодателя	20.1		14 813,62
			10 207,40
			863,52
Компенсация отпуска при увольнении	20.1		2 157,51
Всего:	3 580 974,03

Таблица 10

Выписка из свода начислений и удержаний

Дебет счетов Виды начислений	20.1			Всего начислено
69.1 ФСС	58 840,79	14 450,88	18 868,64	92 160,31
69.2 ПФ	405 798,05	99 661,17	130 128,45	635 587,67
69.3.1 ФОМС	22 318.93	5 481,33	7 157.00	34 957,26
69.3.2 ТФОМС	40 579.79	9 966.15	13 012.84	63 558,78
69.11 НС и ПЗ	18 244,88	4 484,73	9 093,05	31 822,66
Итого:	562 287,65	138 782,56	179 437,12	891 245,93

Таблица 11

Выписка из ведомости по основным средствам (руб.)

Вид (группа) основных средств	Балансовая стоимость	20.1			Всего амортизация за декабрь
Здания	1 567 863,50			7 631,82	7 631,82
Машины и оборудование	667 605,95	3 417,30	5 031,81	1 652,15	10 101,26
Производственный и хозяйственный инвентарь	154 428,55			1 249,52	1 249,52
Итого:	Х	3 417,30	5 031,81	10 533,49	18 982,60

Таблица 12

2016-09-16

385

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

⇐ Предыдущая 1 2 3 4 5 67

Обсуждение в статье: Структура общехозяйственных расходов

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓