Управление стратегическим риском банка

Роль стратегического риска в общей системе управления рисками любого российского коммерческого банка неуклонно возрастает. В связи с этим крайне важно правильно оценивать этот, если так можно сказать, главный риск банка. Введём основные понятия:

- индикаторы стратегического риска - показатели, которые теоретически или эмпирически связаны с уровнем стратегического риска банка;

- ОКР - отдел контроля рисков банка, подразделение, ответственное за оценку уровня банковских рисков;

- потенциальные потери - убытки, которые может понести банк от факта стратегического риска в будущем;

- приемлемый уровень стратегического риска

- - уровень риска, который находится в рамках установленных банком лимитов, а также уровень риска, позволяющий избежать появления у банка потерь при полном соблюдении сторонами банковского процесса, действующих законодательных и нормативных актов, внутренних документов и процедур банка, и сохранении оптимального уровня капитала банка, при достижении им своих стратегических задач;

- прямые потери - фактические потери, понесённые банком от реализации события банковского риска;

- СВК - служба внутреннего контроля банка;

- событие (факт) банковского риска - выявленный процесс или действие, возникшее в процессе исполнения какой-либо операции банка, вследствие которого он несёт (может понести) потери;

- стратегический риск - риск возникновения у банка убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка (стратегическое управление) и выражающихся в неучёте или недостаточном учёте возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или обеспечении в неполномобъёме необходимых ресурсов и организационных мер, которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности банка.

Отличительным признаком стратегического риска от иных банковских рисков является возможность появления такого риска у банка только в связи со стратегическими целями жизнедеятельности банка и решениями (их отсутствием) органов управления по их реализации;

- фактор риска - события внутренние или внешние по отношению к деятельности банка, способствующие реализации события риска;

- риск-аппетит - совокупный предельный размер риска, который банк готов принять исходя из задачи получения желательного для него внешнего рейтинга и (или) поддержания на определённом уровне финансовых показателей (показателей, характеризующих прибыльность капитала);

- уровень риска - общая сумма прямых и косвенных убытков, понесённых банком от реализации событий

Цели, задачи и принципы управления стратегическим риском Целью управления стратегическим риском является поддержание принимаемого на себя банком риска на уровне, определённом банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков.

Управление стратегическим риском осуществляется также в целях:

- выявления, измерения и определения приемлемого уровня стратегического риска;

- постоянного наблюдения за стратегическим риском;

- принятия мер по поддержанию стратегического риска на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости банка и интересам его кредиторов и вкладчиков.

Цель управления стратегического риском банка достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

- получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере стратегического риска;

- выявление и анализ стратегического риска, возникающего у банка в процессе деятельности;

- качественная и количественная оценка (измерение) стратегического риска;

- установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;

- создание системы управления стратегическим риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения стратегическим риском критически значительных для банка размеров (минимизацию риска).

В процессе управления стратегическим риском банк руководствуется следующими принципами:

- соответствие стратегии характеру, возможностям и размерам деятельности банка;

- внесение оперативных изменений в стратегию банка в случае изменения внешних и внутренних факторов;

- возможность количественной оценки соответствующих параметров стратегического риска;

- непрерывность проведения мониторинга, размеров определённых параметров стратегического риска;

- осуществление оценки риска и подготовка информации для принятия надлежащих управленческих решений одним и тем же специально выделенным самостоятельным структурным подразделением;

- наличие самостоятельных информационных потоков по рискам.

Причины и факторы возникновения стратегического риска Возникновение стратегического риска может быть обусловлено как внутренними, так и внешними причинами. К внутренним причинам возникновения стратегического риска относятся:

- ошибки (недостатки), допущенные при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка,

- некачественное стратегическое управление банком, в том числе отсутствие (недостаточный учёт) возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка;

- неправильное (недостаточно обоснованное) определение перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами;

- полное (частичное) отсутствие соответствующих организационных мер (управленческих решений), которые могут обеспечить достижение стратегических целей деятельности банка.

К внешним причинам возникновения стратегического риска относится полное (частичное) отсутствие необходимых ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических и людских, для достижения стратегических целей банка. Факторы, которые могут оказать влияние на стратегию банка:

- история банка (прежде всего, его собственный опыт функционирования на рынке, позволяющий избежать стратегических ошибок, особенно во время кризисных и нестандартных ситуаций);

- культура банка (проявляющаяся, прежде всего, в области организации управления собственной деятельностью);

- наличие формализованных технологий управления основными финансовыми операциями;

- эффективное информационное обеспечение;

- широкое применение информационных технологий обслуживания клиентов и межбанковских отношений;

- уровень знакомства основных собственников банка с теоретическими основами управления и банковского дела;

- степень понимания собственниками банка необходимости наряду с получением прибыли обеспечить достижение и иных целей функционирования банка;

- наличие внутренних ресурсов банка (прежде всего финансовых, информационных и трудовых) как приоритетный фактор;

- законы и подзаконные акты, регулирующие банковскую деятельность;

- экономическая конъюнктура в стране (темпы инфляции, изменение валютных курсов, изменение процентных ставок, изменение темпов денежной эмиссии, темпы экономического развития в интересующих банк отраслях, совершенствование технологий в банковском деле);

- наличие формальной и неформальной поддержки сторонних структур (как государственных, так и частных);

- результаты анализа фактических результатов реализации ранее избранной стратегии.