Цели, задачи и принципы управления стратегическим риском

Целью управления стратегическим риском является поддержание принимаемого на себя банком риска на уровне, определённом банком в соответствии с собственными стратегическими задачами. Приоритетным является обеспечение максимальной сохранности активов и капитала на основе уменьшения (исключения) возможных убытков. Управление стратегическим риском осуществляется также в целях:

- выявления, измерения и определения приемлемого уровня стратегического риска;

- постоянного наблюдения за стратегическим риском;

- принятия мер по поддержанию стратегического риска на уровне, не угрожающем финансовой устойчивости банка и интересам его кредиторов и вкладчиков.

Цель управления стратегического риском банка достигается на основе системного, комплексного подхода, который подразумевает решение следующих задач:

- получение оперативных и объективных сведений о состоянии и размере стратегического риска;

- выявление и анализ стратегического риска, возникающего у банка в процессе деятельности; - качественная и количественная оценка (измерение) стратегического риска;

- установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;

- создание системы управления стратегическим риском на стадии возникновения негативной тенденции, а также системы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение достижения стратегическим риском критически значительных для банка размеров (минимизацию риска).

В процессе управления стратегическим риском банк руководствуется следующими принципами:

- соответствие стратегии характеру, возможностям и размерам деятельности банка;

- внесение оперативных изменений в стратегию банка в случае изменения внешних и внутренних факторов;

- возможность количественной оценки соответствующих параметров стратегического риска;

- непрерывность проведения мониторинга размеров определённых параметров стратегического риска;

- осуществление оценки риска и подготовка информации для принятия надлежащих управленческих решений одним и тем же специально выделенным самостоятельным структурным подразделением;

- наличие самостоятельных информационных потоков по рискам.

Причины и факторы возникновения стратегического риска. Возникновение стратегического риска может быть обусловлено как внутренними, так и внешними причинами. К внутренним причинам возникновения стратегического риска относятся:

- ошибки (недостатки), допущенные при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка,

- некачественное стратегическое управление банком, в том числе отсутствие (недостаточный учёт) возможных опасностей, которые могут угрожать деятельности банка;

- неправильное (недостаточно обоснованное) определение перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами;

- полное (частичное) отсутствие соответствующих организационных мер (управленческих решений), которые могут обеспечить достижение стратегических целей деятельности банка.

К внешним причинам возникновения стратегического риска относится полное (частичное) отсутствие необходимых ресурсов, в том числе финансовых, материально-технических и людских, для достижения стратегических целей банка. Факторы, которые могут оказать влияние на стратегию банка:

- история банка (прежде всего, его собственный опыт функционирования на рынке, позволяющий избежать стратегических ошибок, особенно во время кризисных и нестандартных ситуаций);

- культура банка (проявляющаяся, прежде всего, в области организации управления собственной деятельностью);

- наличие формализованных технологий управления основными финансовыми операциями;

- эффективное информационное обеспечение;

- широкое применение информационных технологий обслуживания клиентов и межбанковских отношений;

- уровень знакомства основных собственников банка с теоретическими основами управления и банковского дела;

- степень понимания собственниками банка необходимости наряду с получением прибыли обеспечить достижение и иных целей функционирования банка;

- наличие внутренних ресурсов банка (прежде всего финансовых, информационных и трудовых) как приоритетный фактор;

- законы и подзаконные акты, регулирующие банковскую деятельность;

- экономическая конъюнктура в стране (темпы инфляции, изменение валютных курсов, изменение процентных ставок, изменение темпов денежной эмиссии, темпы экономического развития в интересующих банк отраслях, совершенствование технологий в банковском деле);

- наличие формальной и неформальной поддержки сторонних структур (как государственных, так и частных);

- результаты анализа фактических результатов реализации ранее избранной стратегии.

Система полномочий и принятия решений по управлению стратегическим риском. Система полномочий и принятия решений банка призвана обеспечить надлежащее функционирование управления стратегическим риском, придавая ей гибкость и устойчивость на каждом уровне управления. Подотчётность и ответственность руководителей и служащих, порядок принятия решений о проведении банковских операций и других сделок осуществляется в соответствии с полномочиями, предусмотренными учредительными и локальными нормативными актами банка. В целях создания условий для эффективного управления стратегическим риском в банке порядок распределения полномочий органов управления и исполнительных органов при управлении стратегическим риском установлен локальными нормативными и уставными документами, в том числе:

- полномочия общего собрания участников банка: - решение вопросов, относящихся к исключительной компетенции общего собрания участников;

- полномочия совета директоров банка:

- принятие решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка и не отнесённых уставом банка к компетенции общего собрания акционеров;

- правильное и достаточно обоснованное определение перспективных направлений деятельности, в которых банк может достичь преимущества перед конкурентами;

- утверждение внутренних документов банка, регулирующих основные принципы управления банковскими рисками (в том числе стратегическим риском), а также утверждение дополнений и изменений к ним в случае изменения законодательства РФ и действующих нормативных документов;

- обеспечение создания организационной структуры банка, соответствующей основным принципам управления банковскими рисками;

- осуществление контроля, за полнотой и периодичностью проверок СВК соблюдения основных принципов управления банковскими рисками;

- осуществление контроля, за полнотой и периодичностью предоставляемых организационно-контрольным отделом отчётов об оценке уровня основных банковских рисков;

- оценка эффективности управления банковскими рисками; - контроль, за деятельностью исполнительных органов банка по управлению банковскими рисками;

- участие совета директоров в разработке, утверждении и контроле за применением процедур обеспечения, достаточности собственного капитала банка;

- обеспечение понятности и прозрачности структуры обеспечения достаточности собственного капитала, принятых в банке для всех сотрудников, вовлечённых в процесс принятия и управления рисками, и их последовательное применение.

При этом эффективный контроль совета директоров за применением процедур обеспечения, достаточности собственного капитала банка предполагает:

- осведомлённость членов совета директоров о положении дел в банке, структуре, направлениях развития его бизнеса, методологии оценки, мониторинга и ограничения принимаемых рисков;

- наличие у членов совета директоров необходимых знаний о функционировании рынков, на которых действует банк, о природе рисков, с которыми он сталкивается, об исходных допущениях, лежащих в основе бизнес-моделей и методов оценки и управления рисками, применяемых в банке, в том числе в связи с началом осуществления новых видов операций

- осуществление советом директоров постоянного контроля, за исполнением утверждённых внутренних документов, соблюдением установленных лимитов;

- периодическое рассмотрение советом директоров внутренней отчётности банка по рискам, о состоянии достаточности собственных средств (капитала), в том числе с учётом результатов стресс-тестирования, фактов осуществления операций и сделок с нарушениями утверждённых внутренних документов;

- контроль за соответствием принятой в банке системы стимулирования(вознаграждения)единоличного (коллегиального) исполнительного органа и руководителей подразделений банка лучшей мировой практике по построению таких систем, обеспечивающей создание эффективных стимулов для осмотрительного управления рисками и недопущения чрезмерно рискованной деятельности;

- создание оптимальных условий для повышения квалификации служащих банка;

- определение наиболее значимых для банка видов сделок и операций, по которым требуется разработка стандартных (типовых) форм договоров, максимально соответствующих принятому уровню стратегического риска.