Общую характеристику предприятия ОАО «ХХХ» содержит «Паспорт предприятия», который представлен в табл. 1.1.
Таблица 1.1 Паспорт предприятия
Отрасль
| Машиностроительная промышленность
|
Наименование предприятия
| Открытое акционерное общество «ХХХ»
|
Юридический адрес
| РБ, г. Минск, ул. Плеханова, 44
|
Форма собственности
| Акционерная, головное предприятие «ХХХ»
|
Дата регистрации
| проект новый
|
Размер уставного фонда
| 2218,71
|
Размер земельного участка
| 5902,53
|
Учредители предприятия
| Дуров Н.Д.
|
Распределение уставного фонда:
а) государственные организации;
б) юридические лица;
в) физические лица
|
21%
50%
29%
|
Директор
| Дуров Н.Д.
|
Главный бухгалтер
| Серегина А.В.
|
Телефоны:
| (017) 255-17-17
|
1.1.2 основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия
Основные прогнозные показатели стратегии развития предприятия, используемые при расчете разделов проекта, приведены в табл. 1.2, 1.3, 1.4.
Таблица 1.2 Прогнозы по проекту
№ п/п
| Показатель
| Годы расчетного периода проекта
|
Строительство
| Эксплуатация предприятия
|
1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
|
1
| Строительство предприятия
|
|
|
|
|
|
|
|
2
| Эксплуатация предприятия
|
|
|
|
|
|
|
|
3
| Ликвидация предприятия
| В конце расчетного периода активы предприятия продаются по остаточной стоимости
|
4
| Подготовка к ликвидации
| Косметический ремонт зданий и оборудования (5 % от первоначальной стоимости);
Благоустройство земельного участка (20 % от стоимости подготовки участка к застройке)
|
5
| Использование производственной мощности, %
| –
| –
| 50
| 65
| 100
| 100
| 100
|
Таблица 1.3 Параметры проекта
Основные сведения по проекту
| Показатель
| Основные сведения по проекту
| Показатель
|
Горизонт расчета (лет)
| 7
| Вид принятой в проекте расчетной единицы
| долл. США
|
Шаг расчета:
|
| Инфляция, процентов за год
| 0,0%
|
– для первого года
| год
| Ставка платы за кредит, реальная
| 7%
|
– для второго года
| год
| Дата начала реализации проекта
| год. месяц
|
– для последующих периодов
| год
| Расчеты выполнены по состоянию на
| год. месяц
|
Вариант инфляции. Инфляция принята по оптимистическому варианту. Цены на продукцию, топливно-энергетические ресурсы и заработная плата меняться не будут в течение ближайших лет в долларовом исчислении. Поскольку все расчеты проведены в долларах США, такая модель обеспечит стабильность затрат и результатов проекта.
Таблица 1.4 Налоговое окружение
№
п/п
| Виды налогов и сборов и их отнесение на местный и республиканский бюджеты
| Ставка налога (постоянная по годам реализации проекта), %
|
1
| Косвенные налоги из выручки от реализации
|
|
1.1
| Налог на добавленную стоимость
| 20
|
1.2
| Отчисления в республиканский и местный бюджеты по единому нормативу
| -
|
2
| Налоги, относимые на себестоимость
|
|
2.1
| Начисления на оплату труда
| 34
|
2.2
| Плата за землю
| умножения ставки земельного налога на земли городских населенных пунктов с числом жителей от 50 до 100 тыс. человек на площадь земельного участка и на повышающий коэффициент 1,6
|
2.3
| Экологический налог
| -
|
3
| Налоги и сборы, относимые на прибыль
|
|
3.1
| Налог на недвижимость
| 1%
|
3.2
| А. Налог на прибыль базовый
Б. Льгота для высокотехнологичных предприятий
В. Налог на прибыль с учетом льгот
|
50%
12
|
3.3
| Транспортный сбор
| -
|
3.4
| Отчисления в местный бюджет на содержание инфраструктуры (налог на развитие территорий)
|
3%
|
Показать алгоритм расчета отчислений на содержание инфраструктуры
|
3.5
| Отчисления в инновационный фонд (только для предприятий с долей госсобственности)
| 5%
|
1.2 Описание продукции ОАО «ХХХ»
Рассматриваемый проект предполагает экологически чистое производство высокоточного токарно-револьверные станки 1М425.
Целевой функцией проекта принято ресурсосбережение.
Строительство предприятия предполагает экономию ресурсов в двух сферах:
– во-первых, непосредственно на предприятии;
– во-вторых, у организаций, использующих продукцию повышенного технического уровня.
Полезный эффект проекта достигается за счет экономии ресурсов у производителя и потребителя изделий нового предприятия.
Полезный эффект у производителя. ОАО «ХХХ» использует прогрессивные конструкторские и технологические решения, что позволяет на стандартном оборудовании обеспечить качественные характеристики станка не ниже характеристик оборудования первоклассных мировых производителей. Масса станка на 28% ниже массы аналога.
Полезный эффект у потребителя. Производительность станка не выше, чем у аналога. Срок службы увеличен с 8 до 12 лет.
Полезный эффект у потребителя позволяет создать конкурентное преимущество по сравнению с первоклассными производителями 20,65% (рассчитывается в разделе «Анализ рынков сбыта. Стратегия маркетинга»).
Экологический эффект проекта достигается использованием водоснабжения по кольцевому циклу.
Проект позволяет (не позволяет) отнести предприятие к категории «Высокотехнологичное производство».
1.3 Производственные мощности и площади
Производственные мощности выбраны исходя из программы выпуска продукции на третий год производства. Технология производства предусматривает использование серийно выпускаемого металлорежущего и транспортного оборудования.
Расчет значения количества технологического, вспомогательного, подъемно-транспортного оборудования, мощности, установленного электрооборудования и необходимых площадей для оборудования и транспортных средств сведен в табл. 1.5.
Таблица 1.5 Оборудование, транспорт, мощности установленного электрооборудования и необходимые площади
Оборудование
| Вид станков
| норматив расчета
| Количество станков
| Процент загрузки станков 100х гр.4/гр.5
| Мощность, квт
| Площадь, м2
| |
Расчет
| Принято
| единицы оборудования
| суммарная
| единицы оборудования
| суммарная
| |
1
| 2
| 3
| 4
| 5
| 6
| 7
| 8
| 9
| 10
| |
Технологическое, вспомогательное оборудование, подъемные средства цеха (общепроизводственные)
|
А.Технологическое оборудование (стр.1+стр.2)
| -
| 503,1
| 99,74
| 104
| 95,90
| -
| 1195
| -
| 2277
|
1. Итого металлорежущие станки (стр.1.1+… стр.1.8):
| -
| 430
| 85,25
| 89
| 95,78
| -
| 1120
| -
| 2142
|
1.1. Токарные
| средний
| 96
| 19,03
| 20
| 95,16
| 11
| 220
| 20
| 400
|
1.2. Сверлильные
| малый
| 39
| 7,73
| 8
| 96,65
| 7
| 56
| 12
| 96
|
1.3. Фрезерные
| средний
| 72
| 14,27
| 15
| 95,16
| 10
| 150
| 20
| 300
|
1.4. Агрегатно-расточные
| крупный
| 44
| 8,72
| 9
| 96,92
| 18
| 162
| 45
| 405
|
1.5. Зубообрабатывающие
| средний
| 50
| 9,91
| 10
| 99,13
| 16
| 160
| 20
| 200
|
1.6. Шлифовальные
| средний
| 74
| 14,67
| 15
| 97,80
| 15
| 225
| 20
| 300
|
1.7. Строгальные
| крупный
| 44
| 8,72
| 9
| 96,92
| 13
| 117
| 45
| 405
|
1.8. Прочие
| малый
| 11
| 2,18
| 3
| 72,69
| 10
| 30
| 12
| 36
|
2. Сборочное, наладочное оборудование
| малый
| 73,1
| 14,49
| 15
| 96,61
| 5
| 75
| 9
| 135
|
3. Оборудование вспомогательное цеха
| –
| 25
| 24,94
| 25
| 99,74
| 12
| 300
| 24
| 600
|
4. Итого транспорт
| –
| –
| 3,69
| 5
| 73,81
| -
| 86
| -
| 94
|
4.1. Подъемные средства цеха
| –
| 1,4
| 1,40
| 2
| 69,82
| 25
| 50
| 20
| 40
|
4.2. Транспортные средства цеха
| –
| 2,3
| 2,29
| 3
| 76,47
| 12
| 36
| 18
| 54
|
Итого по цеху (стр. А+3+4)
| –
| –
| 128,37
| 134
| 95,80
| -
| 1581
| -
| 2971
|
Транспорт заводоуправления (общепроизводственный)
|
5. Итого транспорт
| –
|
| 2,69
| 4
| 67,32
| -
| 70
| -
| 36
|
5.1. Подъемные средства
| –
| 1,3
| 1,30
| 2
| 64,83
| 35
| 70
| –
| 0
|
5.2. Транспортные средства
| –
| 1,4
| 1,40
| 2
| 69,82
| –
| 0
| 18
| 36
|