Организация деятельности коммерческого банка.

ТЕМА 1

РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЕ И ЭКОНОМИКЕ ГОСУДАРСТВА.

В государстве могут быть выделены ряд систем:

- политические

- социальные

- экономические

- технологические

- экологические

В процессе функционирования в каждой из этих сфер использовались финансовые ресурсы (кредит), которые порождает притоки и оттоки денежных средств.

Денежный поток – притоки или оттоки денежных средств в определенные временные интервалы.

Финансы – распределительные или перераспределительные денежные отношения, между направления деятельности или подразделениями организаций по поводу достижения целей организации.

Кредит – передача денежных средств во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности.
В совокупности финансы и кредит организуют движение денежных средств, в воспроизводственном процессе. Движение денежных потоков в соответствующих сферах государства порождает необходимость организационно-материального обеспечения этого процесса.

Банковская система (БС) решает вопросы организационно-материального обеспечения денежных средств в государстве.

Специфика движения денежных средств в определенных сферах государства определяется коммерческим и некоммерческим характером деятельности организаций в этой сфере.

Коммерческие организации:

- добывающие

- производственные

- посреднические

- торговые

- кредитные

- финансовые
Отношения между субъектами социально-экономической жизни включают и товарно-денежные отношения (ТДО), которые могут делиться на 3 типа:

1) Т-Т

2) Т-Д-Т

3) Д-Д

Денежные отношения – часть товарно-денежных отношений, при которых имеет место самостоятельное движение денег как таковых. Нужно учитывать, что деньги не могут сколько угодно долго обращаться сами по себе, так как для денег характерно выполнение ряда функций:

- мера стоимости

- средство обращения

- средство платежа

-средство накопления

В состав денежных отношений включают такие группы отношений:

- денежные отношения при формирования бюджета и расходования бюджетных средств.

- денежные отношения при уплате налогов и сборов.

- денежные отношения при передаче денег в кредит и их возвращении.

Денежные отношения в бюджетной, налоговой, кредитных сферах имеют общую черту: наблюдается относительно самостоятельное движение денежных фондов по формуле: Д-Д
Специфика денежных отношений влияет на возникновение и функционирование элементов БС. Влияние связано с рыночным и нерыночным характером денежных отношений. В бюджетной и налоговой сфере – нерыночной, а во внебюджетной сфере – рыночной.

Функционирование финансово-кредитной сферы связано с понятиями: кредитная организация, небанковская КО, банк, БС.
К банковским операциям относятся:

1) привлечение во вклады денежных средств.

2) размещение денежных средств за свой счет.

3) открытие и ведение счета физических и юридических лиц.

4) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц.

5) хранение драгоценных металлов.

6) инкассация денежных средств, векселей, платежных документов.

7) кассовое обслуживание физических и юридических лиц.

8) купля продажа иностранной валюты в наличной и безналичной форме.

9) выдача банковских гарантий.

10) осуществление переводов денежных средств физических и юридических лиц, без открытия банковских счетов

Банковские сделки:

1) выдача поручительств за третьих лиц.

2) приобретение прав требования от третьих лиц.

3) доверительное управление денежными средства.

4) операции с драгоценными камнями и металлами.

5) предоставление в аренду сейфов.

6) лизинговые операции.

7) консультационные и информационные услуги.

Сделка – возникновение, прекращение или изменение обязательств и прав сторон.

В банковской деятельности существуют различные толкования одних и тех же понятия.
Денежный рынок включает:

- рынок отечественных денег

- рынок иностранной валюты

- рынок драгоценных металлов

- рынок ценных бумаг

Работа ДР требует создания финансовых инструментов и инфраструктуры их обращения. БС может рассматриваться как инфраструктура обращения финансовых инструментов.

Методы работы коммерческих банков зависят от специфики того сегмента денежного рынка, на котором они работают.

В сфере рыночных денежных отношений действуют банковские и небанковские кредитные организации.

К НКО относят:

- фондовые и валютные биржи

- страховые и финансовые компании

- инвестиционный, пенсионный и благотворительные фонды

- брокерские

- дилерские

- факторинг

- лизинговые компании

- кредитные союзы, общества

- товарищества

- кассы взаимопомощи

- ломбарды и др.
2 признака банков:

1) БО - первичное, исходное звено финансового рынка.

2) НБО – вторичные звенья вступают с банком в определенные экономические и другие связи.
Существуют несколько отличительных черт банков как первичного звена ДР:

- способность банков выпускать в обращение и изымать из него деньги.

- деньги имеют первичных характер по отношению к любым денежным инструментам, включая ценные бумаги.

- НБО обслуживаются банками на ряду с другими клиентами.

- банки используют финансовые инструменты.

Финансовые инструменты – документы, позволяющие осуществлять любые формы инвестиций.

Инвестиции – вложения на длительный период с целью получения прибыли и другой выгоды.

Сущность понятий и явлений раскрываются в их функциях и ролях.

Функций (исполняю) охватывает всю деятельность банков.

Роли банков – положительные результаты от их деятельности.

Основная функция банка – выполнение операций и сделок, в результате которых происходит выпуск денежных средств в оборот и их изъятие.
ТЕМА 2

СОСТАВ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Банковская система – представляет собой включенную в экономическую систему страны, единую и целостную совокупность КО, каждая из которых выполняет свой особый набор функций, проводит свой перечень операций и сделок, с максимальным возможным удовлетворением в полной мере банковских продуктов и услуг общества.
БС исходя из структуры (совокупность элементов и связей между ними):

входят в БС орг-и, которые регулярно выполняют большинство или отдельные банковские операции.

В БС включают: ЦБ, КБ, вспомогательные организации.

Вспомогательные организации – специализированные организации, которые не проводят банковские операции, но технологически обеспечивают деятельность банка и других КО.

На специфику функционирования денежной сферы влияет то, что у денег есть 3 стоимости:

- покупательная стоимость

- валютный курс

- цена кредита – стоимость денег передаваемых в кредит.

Ставка рефинансирования – та ставка, по которой ЦБ выдает кредит.

Ставка рефинансирования + услуги банка 2, 3 % + плата за риск.

К числу денежных отношений, в которых участвуют КБ можно отнести:

1) финансы (аккумулирование фондов денежных средств)

2) кредит (являются посредниками)

3) установление цен

4) ЗП

5) расчёты
К вспомогательным организациям – АРКО – агентство по реструктуризации КО, которая осуществляет меры финансового оздоровления.
БС страны отражает специфику её экономики и политической системы.
В мировой практике БС делят на две категории:

- сегментированные

- несегментированные

Сегментированные появились в США в результате великой депрессии 1929 и принятия в 1939 закона Стигала – Гласа, по которой БС США разделена на 2 части:

1) Коммерческие банки, которые имели право принимать вклады от населения, но не имели право покупать ценные бумаги.

2) Инвестиционные банки, которые имели право работы с ценными бумагами и осуществляли инвестиции в реальный сектор.

В конце 20в сегментирование отменено.
В России в ФЗ «О Банках и банковской деятельности» состав БС определен.

БС РФ включает: Центральный банк РФ, кредитные организации, филиалы и представительства иностранных банков, союзы и ассоциации. Кредитные организации уведомляют ЦБ РФ о своём создании в обусловленный срок после регистрации.
БС должна обладать свойствами разнородных элементов: иерархичности, многофункциональности, гибкости, адаптации, живучести, надежности, стойкости, уязвимости и безопасности.
Иерархически БС РФ имеет 2 уровня:

1) ЦБ РФ

2) КБ, НБКО, вспомогательные организации.\

 

 

ФИНАНОВЫЕ

НКО

 

Вспомогательные организации

 

КБ

РЫНКИ

 

Для обеспечения эффективности БС государства она должна отвечать принципам:

1) функциональная полнота – наличие всех необходимых элементов и соблюдение их пропорций.

2) саморазвитие – способность самосовершенствоваться, развития технологий деятельности.

3) Открытости – свобода входа и выхода из БС, правовые отношения между элементами системы, определяющих прозрачность (транскорентность) действий.

4) Эффективности для предприятий, клиентов и экономике страны в целом.

5) Адекватность правового сопровождения всех видов операций БС.
Функции банков:

а) аккумулирование и мобилизация денежного капитала

б) посредничество в кредите

в) проведение расчетов и платежей в хозяйстве

г) создание платежных средств

д) организация выпуска ценных бумаг

е) консультационное обслуживание клиентов

ж) доверительное управление активами и др.
Банки в целом выполняют роли по организационно-техническому обеспечению движения денежных потоков в различные сферах государства, организации кругооборота денежных средств в воспроизводственном процессе, субъектов управления в корпоративном секторе экономики, организацию отраслевого и межотраслевого распределения капитала в процессе инвестиционной деятельности.
3 категории решений:

1) неэффективное, неудовлетворительное

2) рациональное

3) оптимальное - позволяет достичь цель оптимальным способом
Кризисология.

Капитал – часть имущества производителя, которое участвует в воспроизводственном процессе и по его завершению, приносит доход.

Коэффициент автономности – доля собственного капитала.
Чистый приведенный эффект:
NPV = __pi__ p- поток доходов

(1 + r)^i\

R Pr – коэффициент дисконтирования

1 2
IC
Кредитный риск – риск невозврата платежа или %

Процентный риск - это риск для прибыли возникающий из-за неблагоприятных колебаний процентной ставки, которые приводят к повышению затрат на выплату процентов или снижению дохода от вложений и поступлений от предоставленных кредитов.
Кредитная сфера.

Специфика роли КБ в БС экономики связана с тем, что денежные отношения в воспроизводственном процессе могут быть рыночными и нерыночными.

Рыночные отношения регламентируются законом и есть желание участника продавать.

С экономической точки зрения, Денежный рынок – экономические отношения по передачи денежных ресурсов во временное пользование на условиях возвратности, срочности и платности.
В кредитной сфере действует специфичный рынок, имеющий особенности:

1) особым товаром и предметом купли-продажи выступает право временного пользования чужими деньгами.

2) ценой товара является %, так как движение денег происходит на платной основе, т.е это часть стоимости самого товара.

3) торговля этим товаром осуществляется в 3 вариантах:

- покупка (привлечение) на обусловленный срок или до востребования прав пользоваться чужими деньгами.

- продажа (размещение) заёмщиком денег на определенный срок, предоставляет право пользоваться собственными средствами продавца.

- перепродажа на определенный срок заёмщиком денег с правом пользоваться привлеченными средствами.
По срокам операции на финансовых рынках делят:

- краткосрочные (3 мес. – РФ, до 1г. – межд.).

- среднесрочные (0,5 -1г. 1-5лет.).

- долгосрочные ( > 1г. 5-20л.).
Прерогативой банка в сфере кредитно-денежных отношений является следующие группы операций:

1) Приём денег в депозиты от физических и юридических лиц.

2) Выдача денежных кредитов и образование новых кредитных денег, в процессе выдачи кредитов юридическим и физическим лицам.

3) Инкассация денег, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание юридических и физических лиц.
Причинами, которые лежат в основе специализации КО являются:

Банковский продукт – конкретный способ, которым банк оказывает услугу клиенту и который состоит из упорядоченного внутренне согласованного, как правило, документально оформленного комплекса взаимосвязанных, организационных, технологических, информационных, финансово-юридических и иных действий, представляющих собой целостный регламент.

Банковская операция – непосредственные практические действия, или внутренне согласованная, упорядоченная совокупность действий работников банка в процессе обслуживания клиента, являющаяся практической формой воплощения банковского продукта.

Банковская услуга – результат банковской операции, её итог или эффект, состоящий в удовлетворительном потреблении клиента.

КБ могут вступать в ассоциации и союзы добровольно.

Ассоциация КБ – некоммерческая организация, т.е

- формирование интересов этого сектора экономики

- улучшение методического обеспечения деятельности

- решение вопросов подъема квалификации

Ассоциации КБ – саморегулируемые, общественные организации.
ТЕМА 3

ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В РОССИИ

Правовое регулирование развивается ---> перечень документов меняется.

1) Методические правовые документы – конвенции.

2) Конституция РФ :

a. свобода заниматься предпринимательской деятельностью

b. равенство форм собственности

c. права и обязанности граждан

d. цель деятельности ЦБ

3) ГК, НК, АК.

ГК устанавливает организационно-правовые формы предпринимательской деятельности, ответственность за нанесение вреда.
В рамках управленческого подхода к праву будем считать, что банковское право регулирует показатели затрат, рисков и эффективности.
Текущую деятельность банков регулируют:
Статья № Содержание статьи ФЗ «О банках и банковской деятельности»

 

13	Лицензия выдаётся без ограничения сроков её действия.
5	Банк в соответствии с лицензией вправе проводить операции в рублях и иностранной валюте:
	- исключительные ( доступно только банкам).
	- особенные (доступны только КО)
	- общие (разрешается любым хозяйствующим субъектам).
6	В соответствии с лицензией банк может проводить сделки на РЦБ, в качестве участника данного рынка.
9	Банк не отвечает по обязательствам государства и БР
	Органы власти не вправе вмешиваться в деятельность банка России за исключение случаев, предусмотренных ФЗ.
	Банк на договорных началах может быть уполномоченным банком правительства РФ, органа исполнения власти субъектов РФ.
	Банк нельзя обязать вести деятельность не предусматривающую его учредительными документами.
11	БР не может потребовать от действующего банка изменить размер его уставного капитала.
	Учредители не имеют право выходить из состава его участников в первые 3 года.
22,35	Банк может открывать филиалы и представительства на территории РФ, а с разрешением БР так же филиалы и представительства, дочерние организации на территории других государств.
28	Банки на договорных началах могут устанавливать корреспондентские отношения с другими банками, в том числе иностранными. Привлекать и размещать друг у друга средства в форме депозитов, кредитов, проведение расчетов и платежей по собственным или клиентским операциям (сделкам) и др.
29,3	Отношения между банками и его клиентами строятся на договорной основе, если иное не предусмотрено ФЗ.
	Для открытия клиентом любого счета в банке требуется согласие банка.
	Если иное не предусмотрено ФЗ, то банк по соглашению с клиентом, может устанавливать % за кредиты, вклады (депозиты) и комиссионное вознаграждение.
33	Банк имеет право требовать, чтобы заемщик предоставлял адекватное обеспечение выдаваемого кредита.
	При нарушении заёмщиком обязательств по кредитному договору, банк имеет право досрочно взыскать выданный кредит и % по нему.
26	Банк имеет право на банковскую тайну.
34	Банк имеет право и даже обязан предпринять все предусмотренные законом РФ меры взыскания задолжности.
21	Банк может обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждение производства о банкротстве в отношении должника, не выполняющего обязательства перед банком.

ТЕМА 4

УСТАВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Устав Кб наряду с учредительным договором является необходимым условием создания КБ.

2 стороны - для внешнего пользования.

- для корпоративного управления.

Требования в законе «О банках и банковской деятельности» ст. 10.

Устав кредитной организации должен содержать:

1) фирменное наименование;

2) указание на организационно-правовую форму;

3) сведения об адресе (месте нахождения) органов управления и обособленных

подразделений;

4) перечень осуществляемых банковских операций и сделок в соответствии со статьей

настоящего Федерального закона;

5) сведения о размере уставного капитала;

6) сведения о системе органов управления, в том числе исполнительных органов, и

органов внутреннего контроля, о порядке их образования и об их полномочиях;

6) иные сведения, предусмотренные федеральными законами для уставов юридических лиц указанной организационно-правовой формы.
Наиболее типовыми ситуациями для изменения УК являются:

- изменение организационно правовой формы (реорганизация).

- изменение уставного капитала, что может привести к перераспределению долей.

- изменение состава учредителей.

- изменение в системе управления, контроля.

- изменение перечня выполняемых операций и др.
БР в 1 месяц со дня подачи всех надлежащих образом оформленных документов, принимает решения о государственной регистрации изменений.
Требования к органам управления КО ст. 11. п.1 :

Органами управления кредитной организации наряду с общим собранием ее

учредителей (участников) являются совет директоров (наблюдательный совет), единоличный исполнительный орган и коллегиальный исполнительный орган.

Текущее руководство деятельностью кредитной организации осуществляется

единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом.

Единоличный исполнительный орган, его заместители, члены коллегиального

исполнительного органа (далее - руководитель кредитной организации), главный бухгалтер кредитной организации, руководитель ее филиала не вправе занимать должности в других организациях, являющихся кредитными или страховыми организациями, профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также в организациях, занимающихся лизинговой деятельностью или являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации, в которой работают ее руководитель, главный бухгалтер, руководитель ее филиала.

 

Кандидаты на должности членов совета директоров (наблюдательного совета),

руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации должны соответствовать квалификационным требованиям, установленным федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.

 

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России обо всех

предполагаемых назначениях на должности руководителя кредитной организации, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Уведомление должно содержать сведения, предусмотренные подпунктом 8 статьи 14 настоящего Федерального закона. Банк России в месячный срок со дня получения указанного уведомления дает согласие на указанные назначения или представляет мотивированный отказ в письменной форме на основаниях, предусмотренных статьей 16 настоящего Федерального закона.

 

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об

освобождении от должностей руководителя кредитной организации, главного бухгалтера,

заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также руководителя,

заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации не позднее рабочего дня, следующего за днем принятия такого решения.

Кредитная организация обязана в письменной форме уведомить Банк России об

избрании (освобождении) члена совета директоров (наблюдательного совета) в трехдневный срок со дня принятия такого решения.
Корпоративное управление – управление отношениями между учредителями банка и между учредителями и менеджментом банка (концепция агентских отношений).

Холдинг – (объединение) организация бизнеса, при которой в корпорации выделяют материнскую компанию и дочернюю компанию.

УК материнской компании состоит из контрольного пакета акций предприятий или банков, которые называются дочерними.

Следует обратить внимание, что эта трактовка холдинга отличается от принятой в БЗ ст. 4 ФЗ «О банках и банковской деятельности».

Банковским холдингом – признаётся, не являющимся юридическим лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации, в которой юридическое лицо не является КО (головная организация банковского холдинга). Имеет возможность прямо или косвенно (через третьи лица) оказывать существенное влияние на решения принимаемые органом управления КО.

Банковской группой – признаётся, не являющимся юридическим лицом объединение КО, в котором 1 – головная КО оказывает прямо или косвенно существенное влияния на решения, принимаемые органом управления другой КО.

Головная КО – банк группа или холдинг. Обязаны уведомлять БР об образование банковской группы или банковского холдинга.

Информация о принадлежности к банковской группе или холдингу заноситься в ставные документы.

Источник права – форма выражения государственной воли.

Важным с точки зрения эффективности системы права являются наличие в правовой системе законодательно нерегулируемых ситуаций.

1. пробелы права

2. противоречие норм права

3. разрывы норм права – нарушение логической (цепи) связи ном права и системы.
ТЕМА 5

СОЗДАНИЕ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

Основными мотивами создания банка могут быть:

· Наличие неудовлетворённой потребности в банковских услугах в данной местности или отрасли

· Наличие свободных денежных средств и предпринимательская инициатива по их использованию

Необходимо помнить, что кредитные организации имеют право осуществлять операции только после их государственной регистрации и получения разрешения на деятельность – лицензии. За осуществление банковской деятельности без лицензии предусмотрена уголовная ответственность.

Для государственной регистрации и поучения лицензии кредитной организацией она предоставляет в Банк России следующие документы:

1. заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций

2. учредительный договор и устав

3. протокол собрания учредителей

4. свидетельство об уплате государственной пошлины

5. копии свидетельства о государственной регистрации и справки об отсутствии задолженности перед бюджетами учредителей – юридических лиц

6. декларации о доходах учредителей – физических лиц

7. анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера

Создание банка проходит такие этапы:

1. исследования и подготовительные работы

2. государственная регистрация как юридического лица

3. получение лицензии как разрешения проводить банковские операции

4. создание организационной структуры, решение вопроса функционирования банка

5. создание клиентской базы

Первый этап включает
:

· определение и оценку потребностей в конкретных банковских услугах (ёмкость рынка)

· формирование состава учредителей

· определение организационно-правовой формы банка

· подготовку учредительных документов ( устав и учредительный договор)

Основными нормативными актами, которые используются на этом этапе являются: Гражданский кодекс РФ, Закон “О банках и банковской деятельности”, инструкции, указания, положения ЦБ РФ.

Отправной точкой подготовительной работы по созданию банка является разработка его концепции. Концепция банка – это набор гипотез относительно желаемого характера деятельности коммерческого банка в будущем. Концепция деятельности коммерческого банка может включать гипотезы по таким вопросам:

· формирование миссии, программного заявления о создании, будущей политики и стратегии деятельности банка

· определения организационно-правовой формы, размеров уставного капитала и его структуры

· требования к учредителям и другим участникам процесса создания и функционирования банка

· сферы, цели деятельности, основные направления и клиентская база банка

· органы управления и их полномочия, организационная структура, основные требования к персоналу и организация управления, порядок разработки и реализации управленческих решений.

Миссия банка объясняет обществу и экономическим партнёрам в чём состоит социально-экономический эффект и польза от деятельности конкретного банка. Основы стратегии выполнения миссии и будущей деятельности формируется в программном заявлении о создании банка.

Коммерческий банк в России может создаваться в трёх организационно – правовых формах: акционерное общество (АО), общество с ограниченной ответственностью (ООО), общество с дополнительной ответственностью (ОДО)

Выбор организационно-правовой формы влияет на:

· структуру и компетенцию органов управления

· форму и порядок формирования уставного капитала

· форму извлечения прибыли от деятельности

· объём ответственности учредителей за результаты деятельности

Размер уставного капитала влияет на:

· возможность получения лицензии

· масштабы деятельности

· финансовую устойчивость банка

Структура уставного капитала влияет на финансовую устойчивость и эффективность функционирования банка.

Требования к участникам и ограничения на участие имеют общие количественные и качественные параметры. В настоящее время такие требования отражены в инструкции ЦБ РФ № 75-И. Количественные требования к составу участников. Для начала рекомендуется включать в состав 5-6 учредителей. А при необходимости увеличения капитала можно увеличить число участников до 30 (число участников ООО не может быть более 50 человек). При определении числа участников и их долей необходимо учитывать то. Как это скажется на принятии решений. Качественные требования к участникам банка. Юридические лица должны подтвердить балансами свою финансовую устойчивость за 3 последних года, а если учредитель кредитная организация, то она должна быть финансово устойчивой в течение последних 6 месяцев. Учредители должны отличаться высокой ответственностью в делах, вызывать полное доверие, быть готовы и способны выполнить свои обязательства перед банком. Рекомендуется, чтобы учредитель банка держал свои сбережения в создаваемом банке и способствовал привлечению в клиенты банка своих контрагентов и партнёров по бизнесу и хозяйственной деятельности.

Подготовка к государственной регистрации банка имеет последовательность:

· разработка учредительного договора и устава

· подписание учредительного договора

· открытие в расчётно-кассовом центре (РКЦ) ЦБ РФ временного (накопительного) расчётного счёта

· оплату уставного капитала

· проведение учредительного собрания

В учредительном договоре должны быть зафиксированы:

1. обязанности учредителей по созданию банка

2. организация и порядок участия в создании банка

3. организационно-правовая форма банка

4. состав учредителей

5. порядок и форма внесения взноса в уставный капитал

6. размер уставного капитала и долевое участие каждого учредителя в этом капитале

7. состав и размер вкладов, вносимых участниками в Уставный капитал банка, и ответственность учредителей за нарушение данной обязанности

8. сведения о создании и компетенции органов управления банка, а так же о порядке принятия управленческих решений

9. порядок и условия распределения прибыли между учредителями и покрытии ими убытков, если это предусмотрено законодательством

10. для ООО необходимо обговорить порядок выхода учредителей из состава

11. место, порядок рассмотрения спорных вопросов между учредителями и другая информация, не противоречащая законодательству, но позволяющая уточнить специфику банка и взаимоотношений его учредителей
ТЕМА 6

РЕОРГАНИЗАЦИЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Реорганизация деятельности КБ может быть инициативной и принудительной и рассматривается как самостоятельная форма оздоровления банка.

ГК РФ устанавливает (ст.57), что реорганизация юридического лица (слияние, присоединение, разделение, выделение, преобразование) может быть осуществлена по решению его учредителей (участников) либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами. Языковой способ толкования права позволяет рассматривать как реорганизацию любое нововведение, улучшение, в частности, получение дополнительной лицензии.

Инициативная реорганизация банка.

Может быть связана с расширением сфер деятельности, перечня выполняемых операций, изменениями на рынке. Необходимо руководствоваться 92 и 104 статьями ГК РФ, регламентирующими реорганизацию обществ с ограниченной ответственностью и акционерных обществ. Должны учитываться и положения Устава банка, регламентирующие реорганизацию и принятие решений.

Ст. 11 закона “О несостоятельности и банкротстве” устанавливает, что руководитель исполнительного органа банка должен сам выступить организатором процесса реорганизации, если в деятельности банка имеются проблем, угрожающие стабильности банка. При этом он должен в течение 10 дней с момента возникновения указанных обстоятельств обратиться в высшие органы управления банка с соответствующим ходатайством, после чего в течение 3 календарных дней он должен известить об этом Банк России.

Высшие органы управления должны в течение 10 дней принять решение пол ходатайству и в срок не позднее 3 календарных дней с момента принятия своего решения направить в территориальное учреждение Банка России соответствующее извещение.

Принудительная реорганизация проводится при выявлении нарушений в деятельности или финансовой устойчивости банка по инициативе Банка России. Если реорганизация проводится по требованию ЦБ РФ, то она основывается на предписании, которое составляет и предъявляет банку территориальное учреждение Банка России, а потом контролирует исполнение предписания банком. При получении такого предписания руководители исполнительного органа банка в течение 5 дней с момента его получения должны обратиться в органы управления банка с ходатайством о необходимости реорганизации банка. Органы управления банка должны в срок не позднее 10 дней с момента получения требования известить ЦБ РФ о принятом решении.

В законе “О ЦБ РФ” указано, что Банк России для устранения серьёзных нарушений может потребовать от банка:

1. осуществление мероприятий, направленных на финансовое оздоровление

2. замены руководителей

3. проведение реорганизации

В законе “О Несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций” в числе мер по предупреждению несостоятельности и банкротства названы:

1. оздоровление финансового состояния банка

2. назначение временной администрации банка

3. реорганизация банка (ст.32 п.2) в форме слияния и присоединения.

К мерам по избежанию несостоятельности (банкротства) необходимо прибегнуть если:

1. Банк на протяжении 6 месяцев неоднократно не смог удовлетворить денежные требования или произвести платежи в 3-х дневный срок по причине отсутствия денежных средств на корреспондентском счёте

2. Банк допустил абсолютное снижение собственного капитала по сравнению с максимальной величиной на 20%, одновременно нарушил при этом хотя бы один из обязательных нормативов

3. Банк нарушает норматив достаточности собственного капитала

4. Банк нарушает норматив текущей ликвидности более чем на 10% в течение последнего месяца

Будем исходить из того, что реорганизация банка может иметь формы, т.е. находить выражение в том, что:

· Изменяют состав учредителей

· Изменяют персональный состав руководителей

· Изменяют организационно-правовую форму

· Осваивают новые формы банковских операций

· Создают новые и закрывают существующие подразделения для освоения новых региональных рынков

· Изменяют организационную структуру или перераспределяют полномочия органов управления банка

Необходимость в изменении состава учредителей может быть связана с потребностью в расширении клиентской или региональной базы, несовпадением взглядов учредителей по вопросам ведения бизнеса, изменение источников финансирования банков, изменение порядка формирования Уставного капитала.

Освоение новых видов банковских операций будем считать одной из форм реорганизации при расширении деятельности банка. Для получения лицензии на выполнение новых для него операций действующий банк должен выполнить ряд условий:

1. быть финансово-устойчивым в течение последних 6 месяцев

2. выполнять требования ЦБ РФ по резервам

3. не иметь перед бюджетами и внебюджетными фондами задолженности

4. иметь службу внутреннего контроля и адекватную организационную структуру

5. иметь отвечающих квалификационным требованиям ЦБ РФ сотрудников

6. иметь оборуд<