Калькуляция статей движения средств

3.9.1. Пряжа пуховая                                                                                             Таблица № 20.

Статьи движения средств	Выпуск 1 кг. пряжи		Выпуск 3000 кг пряжи в месяц		Выпуск 36000 кг. Пряжи в год
	Руб.	USD	Руб.	USD	Руб.	USD
Вес изделия в кг.	1,00
Затраты на сырье	110,00	4,40	330 000	13 200,00	3 960 000	158 400,00
Затраты на шленку	0,00	0,00	0	0,00	0	0,00
Затраты на стирку	0,75	0,03	2 250	90,00	27 000	1 080,00
Затраты на дополнительную обработку	0,45	0,02	1 350	54,00	16 200	648,00
Рекламно – информационные	0,83	0,03	2 490	99,60	29 880	1 195,20
Упаковка и инструкции	1,80	0,07	5 400	216,00	64 800	2 592,00
Транспортные расходы	3,33	0,13	9 990	399,60	119 880	4 795,20
Услуги связи	0,83	0,03	2 490	99,60	29 880	1 195,20
Амортизационные отчисления	1,80	0,07	5 400	216,00	64 800	2 592,00
Затраты на совершенствование производства	1,66	0,07	4 980	199,20	59 760	2 390,40
ФОТ основного производства	7,00	0,28	21 000	840,00	252 000	10 080,00
ФОТ МОП и ИТР	2,66	0,11	7 980	319,20	95 760	3 830,40
Коммунальные платежи	3,33	0,13	9 990	399,60	119 880	4 795,20
Налог на ФЗП 38,5%	3,72	0,15	11 160	446,40	133 920	5 356,80
Себестоимость итого	143,33	5,73	429 990	17 199,60	5 159 880	206 395,20
Цена с накладными расходами 9%	156,23	6,25	468 690	18 747,60	5 624 280	224 971,20
Цена с прибылью 25%	195,29	7,81	585 870	23 434,80	7 030 440	281 217,60
Цена с НДС 20%	234,35	9,37	703 050	28 122,00	8 436 600	337 464,00
Сумма накладных расходов	12,89	0,52	38 670	1 546,80	464 040	18 561,60
Средства на погашения кредита	20,83	0,83	62 490	2 499,60	749 880	29 995,20
Чистая прибыль	6,50	0,26	19 500	780,00	234 000	9 360,00
Примечание:

 

 

         

 

 

3.9.2. Платок – паутинка                                                                                       Таблица № 21.

Статьи движения средств	Выпуск одного изделия		Выпуск 400 изделий в месяц		Выпуск 4800 изделий в год
	Руб.	USD	Руб.	USD	Руб.	USD
Вес изделия в кг.	0,35
Затраты на сырье	82,00	3,28	32 800	1 312,00	393 600	15 744,00
Затраты на шленку	3,20	0,13	1 280	51,20	15 360	614,40
Затраты на стирку	0,65	0,03	260	10,40	3 120	124,80
Затраты на дополнительную обработку	1,34	0,05	536	21,44	6 432	257,28
Рекламно – информационные	1,20	0,05	480	19,20	5 760	230,40
Упаковка и инструкции	1,80	0,07	720	28,80	8 640	345,60
Транспортные расходы	8,00	0,32	3 200	128,00	38 400	1 536,00
Услуги связи	1,40	0,06	560	22,40	6 720	268,80
Амортизационные отчисления	16,60	0,66	6 640	265,60	79 680	3 187,20
Затраты на совершенствование производства	2,00	0,08	800	32,00	9 600	384,00
ФОТ основного производства	7,50	0,30	3 000	120,00	36 000	1 440,00
ФОТ МОП и ИТР	12,00	0,48	4 800	192,00	57 600	2 304,00
Коммунальные платежи	5,00	0,20	2 000	80,00	24 000	960,00
Налог на ФЗП 38,5%	33,50	1,34	13 400	536,00	160 800	6 432,00
Себестоимость итого	243,69	9,75	97 476	3 899,04	1 169 712	46 788,48
Цена с накладными расходами 10%	268,06	10,72	107 224	4 288,96	1 286 688	51 467,52
Цена с прибылью 25%	335,07	13,40	134 028	5 361,12	1 608 336	64 333,44
Цена с НДС 20%	402,08	16,08	160 832	6 433,28	1 929 984	77 199,36
Сумма накладных расходов	24,37	0,97	9 748	389,92	116 976	4 679,04
Средства на погашения кредита	41,25	1,65	16 500	660,00	198 000	7 920,00
Чистая прибыль	5,65	0,23	2 260	90,40	27 120	1 084,80
Примечание:

 

3.9.3. Шарф палантин                                                                                           Таблица № 22.

 

Статьи движения средств	Выпуск одного изделия		Выпуск 1000 изделий в месяц		Выпуск 12000 изделий в год
	Руб.	USD	Руб.	USD	Руб.	USD
Вес изделия в кг.	0,15
Затраты на сырье	35,14	1,41	35 140	1 405,60	421 680	16 867,20
Затраты на шленку	1,28	0,05	1 280	51,20	15 360	614,40
Затраты на стирку	0,26	0,01	260	10,40	3 120	124,80
Затраты на дополнительную обработку	0,53	0,02	530	21,20	6 360	254,40
Рекламно – информационные	0,48	0,02	480	19,20	5 760	230,40
Упаковка и инструкции	1,20	0,05	1 200	48,00	14 400	576,00
Транспортные расходы	3,20	0,13	3 200	128,00	38 400	1 536,00
Услуги связи	0,56	0,02	560	22,40	6 720	268,80
Амортизационные отчисления	6,64	0,27	6 640	265,60	79 680	3 187,20
Затраты на совершенствование производства	1,20	0,05	1 200	48,00	14 400	576,00
ФОТ основного производства	30,00	1,20	30 000	1 200,00	360 000	14 400,00
ФОТ МОП и ИТР	4,80	0,19	4 800	192,00	57 600	2 304,00
Коммунальные платежи	2,00	0,08	2 000	80,00	24 000	960,00
Налог на ФЗП 38,5%	13,40	0,54	13 400	536,00	160 800	6 432,00
Себестоимость итого	101,29	4,05	101 290	4 051,60	1 215 480	48 619,20
Цена с накладными расходами 10%	111,42	4,46	111 420	4 456,80	1 337 040	53 481,60
Цена с прибылью 25%	139,27	5,57	139 270	5 570,80	1 671 240	66 849,60
Цена с НДС 20%	167,13	6,69	167 130	6 685,20	2 005 560	80 222,40
Сумма накладных расходов	10,13	0,41	10 130	405,20	121 560	4 862,40
Средства на погашения кредита	15,00	0,60	15 000	600,00	180 000	7 200,00
Чистая прибыль	4,49	0,18	4 490	179,60	53 880	2 155,20
Примечание:

 

 

3.9.4. Шаль пуховая                                                                                           Таблица № 23.

Статьи движения средств	Выпуск одного изделия		Выпуск 500 изделий в месяц		Выпуск 6000 изделий в год
	Руб.	USD	Руб.	USD	Руб.	USD
Вес изделия в кг.	0,50
Затраты на сырье	117,15	4,69	58 575	2 343,00	702 900	28 116,00
Затраты на шленку	18,00	0,72	9 000	360,00	108 000	4 320,00
Затраты на стирку	1,50	0,06	750	30,00	9 000	360,00
Затраты на дополнительную обработку	1,50	0,06	750	30,00	9 000	360,00
Рекламно – информационные	1,20	0,05	600	24,00	7 200	288,00
Упаковка и инструкции	1,90	0,08	950	38,00	11 400	456,00
Транспортные расходы	9,80	0,39	4 900	196,00	58 800	2 352,00
Услуги связи	1,90	0,08	950	38,00	11 400	456,00
Амортизационные отчисления	12,00	0,48	6 000	240,00	72 000	2 880,00
Затраты на совершенствование производства	10,00	0,40	5 000	200,00	60 000	2 400,00
ФОТ основного производства	100,00	4,00	50 000	2 000,00	600 000	24 000,00
ФОТ МОП и ИТР	10,00	0,40	5 000	200,00	60 000	2 400,00
Коммунальные платежи	4,60	0,18	2 300	92,00	27 600	1 104,00
Налог на ФЗП 38,5%	42,35	1,69	21 175	847,00	254 100	10 164,00
Себестоимость итого	331,90	13,28	165 950	6 638,00	1 991 400	79 656,00
Цена с накладными расходами 10%	365,09	14,60	182 545	7 301,80	2 190 540	87 621,60
Цена с прибылью 25%	456,36	18,25	228 180	9 127,20	2 738 160	109 526,40
Цена с НДС 20%	547,63	21,91	273 815	10 952,60	3 285 780	131 431,20
Сумма накладных расходов	33,19	1,33	16 595	663,80	199 140	7 965,60
Средства на погашения кредита	55,00	2,20	27 500	1 100,00	330 000	13 200,00
Чистая прибыль	8,89	0,36	4 445	177,80	53 340	2 133,60
Примечание:

 

3.9.5. Варежки пуховые                                                                                          Таблица № 24.

 

Статьи движения средств	Выпуск одного изделия		Выпуск 1000 изделий в месяц		Выпуск 12000 изделий в год
	Руб.	USD	Руб.	USD	Руб.	USD
Вес изделия в кг.	0,10
Затраты на сырье	23,43	0,94	23 430	937,20	281 160	11 246,40
Затраты на шленку	0,00	0,00	0	0,00	0	0,00
Затраты на стирку	0,20	0,01	200	8,00	2 400	96,00
Затраты на дополнительную обработку	0,00	0,00	0	0,00	0	0,00
Рекламно – информационные	0,30	0,01	300	12,00	3 600	144,00
Упаковка и инструкции	0,00	0,00	0	0,00	0	0,00
Транспортные расходы	1,00	0,04	1 000	40,00	12 000	480,00
Услуги связи	0,50	0,02	500	20,00	6 000	240,00
Амортизационные отчисления	0,34	0,01	340	13,60	4 080	163,20
Затраты на совершенствование производства	1,20	0,05	1 200	48,00	14 400	576,00
ФОТ основного производства	2,50	0,10	2 500	100,00	30 000	1 200,00
ФОТ МОП и ИТР	1,20	0,05	1 200	48,00	14 400	576,00
Коммунальные платежи	2,00	0,08	2 000	80,00	24 000	960,00
Налог на ФЗП 38,5%	1,42	0,06	1 420	56,80	17 040	681,60
Себестоимость итого	37,15	1,49	37 150	1 486,00	445 800	17 832,00
Цена с накладными расходами 10%	40,86	1,63	40 860	1 634,40	490 320	19 612,80
Цена с прибылью 25%	51,08	2,04	51 080	2 043,20	612 960	24 518,40
Цена с НДС 20%	61,29	2,45	61 290	2 451,60	735 480	29 419,20
Сумма накладных расходов	3,71	0,15	3 710	148,40	44 520	1 780,80
Средства на погашения кредита	7,00	0,28	7 000	280,00	84 000	3 360,00
Чистая прибыль	0,15	0,01	150	6,00	1 800	72,00
Примечание:

 

3.9.6. Носки пухово-шерстяные                                                                           Таблица № 25.

 

Статьи движения средств	Выпуск одного изделия		Выпуск 500 изделий  в месяц		Выпуск 6000 изделий в год
	Руб.	USD	Руб.	USD	Руб.	USD
Вес изделия в кг.	0,15
Затраты на сырье	23,43	0,94	23 430	937,20	281 160	11 246,40
Затраты на шленку	0,05	0,00	50	2,00	600	24,00
Затраты на стирку	0,30	0,01	300	12,00	3 600	144,00
Затраты на дополнительную обработку	0,30	0,01	300	12,00	3 600	144,00
Рекламно – информационные	0,80	0,03	800	32,00	9 600	384,00
Упаковка и инструкции	0,50	0,02	500	20,00	6 000	240,00
Транспортные расходы	2,00	0,08	2 000	80,00	24 000	960,00
Услуги связи	0,80	0,03	800	32,00	9 600	384,00
Амортизационные отчисления	0,46	0,02	460	18,40	5 520	220,80
Затраты на совершенствование производства	1,60	0,06	1 600	64,00	19 200	768,00
ФОТ основного производства	2,50	0,10	2 500	100,00	30 000	1 200,00
ФОТ МОП и ИТР	1,50	0,06	1 500	60,00	18 000	720,00
Коммунальные платежи	2,00	0,08	2 000	80,00	24 000	960,00
Налог на ФЗП 38,5%	1,54	0,06	1 540	61,60	18 480	739,20
Себестоимость итого	42,37	1,69	42 370	1 694,80	508 440	20 337,60
Цена с накладными расходами 10%	46,60	1,86	46 600	1 864,00	559 200	22 368,00
Цена с прибылью 25%	58,25	2,33	58 250	2 330,00	699 000	27 960,00
Цена с НДС 20%	69,91	2,80	69 910	2 796,40	838 920	33 556,80
Сумма накладных расходов	4,23	0,17	4 230	169,20	50 760	2 030,40
Средства на погашения кредита	8,00	0,32	8 000	320,00	96 000	3 840,00
Чистая прибыль	0,15	0,01	150	6,00	1 800	72,00
Примечание:

 

3.9.7. Весь выпуск в год                                                                                         Таблица № 26.

 

Статьи движения средств	Пряжа USD	Паутинки USD	Шарфы USD	Шали USD	Варежки USD	Носки USD	Итого USD
Вес изделия в кг.
Затраты на сырье	158 400,00	15 744,00	16 867,20	28 116,00	11 246,40	11 246,40
Затраты на шленку	0,00	614,40	614,40	4 320,00	0,00	24,00	16 795,20
Затраты на стирку	1 080,00	124,80	124,80	360,00	96,00	144,00	1 809,60
Затраты на дополнительную обработку	648,00	257,28	254,40	360,00	0,00	144,00	1 663,68
Рекламно – информационные	1 195,20	230,40	230,40	288,00	144,00	384,00	2 232,00
Упаковка и инструкции	2 592,00	345,60	576,00	456,00	0,00	240,00	4 353,60
Транспортные расходы	4 795,20	1 536,00	1 536,00	2 352,00	480,00	960,00	10 939,20
Услуги связи	1 195,20	268,80	268,80	456,00	240,00	384,00	3 388,80
Амортизационные отчисления	2 592,00	3 187,20	3 187,20	2 880,00	163,20	220,80	12 393,60
Затраты на совершенствование производства	2 390,40	384,00	576,00	2 400,00	576,00	768,00	6 547,20
ФОТ основного производства	10 080,00	1 440,00	14 400,00	24 000,00	1 200,00	1 200,00	51 888,00
ФОТ МОП и ИТР	3 830,40	2 304,00	2 304,00	2 400,00	576,00	720,00	12 614,40
Коммунальные платежи	4 795,20	960,00	960,00	1 104,00	960,00	960,00	9 499,20
Налог на ФЗП 38,5%	5 356,80	6 432,00	6 432,00	10 164,00	681,60	739,20	30 026,40
Себестоимость итого	206 395,20	46 788,48	48 619,20	79 656,00	17 832,00	20 337,60	400 030,
Цена с накладными расходами 10%	224 971,20	51 467,52	53 481,60	87 621,60	19 612,80	22 368,00	457 492,
Цена с прибылью 25%	281 217,60	64 333,44	66 849,60	109 526,40	24 518,40	27 960,00	568 813,
Цена с НДС 20%	337 464,00	77 199,36	80 222,40	131 431,20	29 419,20	33 556,80	683 696,
Сумма накладных расходов	18 561,60	4 679,04	4 862,40	7 965,60	1 780,80	2 030,40	71 406,24
Средства на погашения кредита	29 995,20	7 920,00	7 200,00	13 200,00	3 360,00	3 840,00	63 705,60
Чистая прибыль	9 360,00	1 084,80	2 155,20	2 133,60	72,00	72,00	18 645,60

3.10. Состав площадей участков промысла                                                Таблица № 27.

№  п.п	Наименование участка	Площадь Кв.м.
1.	Грязный склад, участок сортировки	25
2.	Участок предварительной стирки	25
3.	Чесальный участок	25
4.	Прядильный участок	25
5.	Склад полуфабрикатов	35
6.	Участок вязания	50
7.	Кладовая	15
8.	Участок обработки, сушки и пушения	50
9.	Чистый склад, отпуск готовой продукции, упаковка	65
10.	Учебно методические классы (4 класса)	95
11.	Административные	25
12.	Мастера	10
13.	Ремонтная мастерская	10
14.	Санитарно – технические, раздевалка	25
15.	Вспомогательные	20
Итого:		500

 

План маркетинга

Промысел планирует выпускать пряжу, полуфабрикаты и ассортимент ПУШ изделий. Климатические условия благоприятствуют высокому уровню спроса, чем и выбран данный сектор рынка для инвестиций.

Дополнительный спрос и продвижение ПУШ ассортимента на рынке обеспечит реализация Интернет торговли. Об этом будет подробно рассказано в следующем курсовом проекте.

В проекте рассматривается двухсменная загрузка чесально – прядильного участка. Это основа реализации плана промыслового комплекса.

Суть социально – экономической программы – организация третьей смены работы чесально – прядильного участка. Это даст дополнительно 500 кг. Пряжи в месяц. Причем производственные издержки снизятся на 50%. Экономический эффект составит 20364 USD в год с НДС.

Решение поможет открыть реализацию пряжи социально – незащищенным категориям граждан и выпускникам промысловой школы по схеме таблицы № 28.

Перечень категорий социальных инвестиций.                                                      Таблица №28

Категория социальной группы	Квота реализации пряжи кг.	Фактическая социальная дотация промысла
		Руб. в месяц	USD в месяц
Выпускники школы промысла	2	477,5	19,10
Многодетные граждане	1	191,0	7,64
Пенсионеры	1	191,0	7,64
Инвалиды	1	191,0	7,64
Безработные	1,5	286,0	11,44
Молодежь	1,5	286,0	11,44

 

Цены на пряжу устанавливаются 150 руб. за кг.(цена пряжи в рознице 331 руб. за кг.) и будут действовать только для жителей МО "Верхнесалдинский район".

Дотация промысла каждому участнику (4 000 чел.) программы 286 руб. Итого за год дотация промысла в рамках социальной программы 43 440 USD.

Экономический эффект от занятости   (рассматривается на примере производства варежек цена 61,29 руб. 3 рабочих часа в день, 14 шт. в мес.) составит 858 руб.

Услугами промысла в течении года воспользуется 4000 чел, эконо­мический эффект составит

4 763 400 руб. - 190 536 USD.

Промысел устранит влияние всех сдерживающих факторов и побудит население области к развитию навыков пухопрядения и пуховязания.

Обоснование цены - цены рассчитаны по курсу 25 рублей за 1 USD.

Национальный и зарубежный сбыт ПУШ ассортимента

Сбыт продукции будет осуществляться через розничную и оптовую сбы­товую сеть области и национального рынка. А также посредством технологий Интернет.

3.12.Организационный план

На предприятии промысла будет действовать линейно-функциональная структура управления, когда руководство осуществляется не только из центра, но и на местах. Право подписи финансовых документов принадлежит исполнителю.

Оценка результатов

 

Участники проекта будут собирать ежеквартальные совещания, где будет проверяться соответствие проведенных работ намеченному расписанию, планируемым количественным и качественным показателям.

На совещаниях будет корректироваться план работ, и анализироваться текущие результаты и проблемы. Руководитель по истечении срока действия проекта подготавливает;

- полный отчет о проделанной работе, окончательный финансовый отчет;

- подборку публикаций, методических пособий, печатных и видео материалов, отзывы заинтересованных организаций.

Весь комплект документов, подготовленный для отчетности, будет пре­доставлен в финансирующие и заинтересованные организации.

 

Досье компании

 

Название и адрес. Уральский пуховый промысел

624 600 Свердловская обл. г. Верхняя Салда ул. Воронова 12-1-18

624760 Sverdlovsk region, RUSSIA, Verkynyaya Salda, Voronova St. 12-1-18

 

Internet: http://knittingmaster.chat.ru 

Internet: http://salda.wallst.ru

ICQ 117639118

Phone/ Fax: 7+34345+53205 Verkynyaya Salda Office

 

Регистрационные документы

Свидетельство о регистрации общественного объединения 29 октября 1997 г. № 2074.

Постановление главы администрации МО «Верхнесалдинский район» - о согласовании размещения 20 февраля 1998 г. № 88.

 

Руководство компании.

 

Мустакимов Вячеслав Алексеевич – президент.