Раздел 4.Расположение сауны

 

 

Общая площадь сауны – 68 м². Расположение сауны характеризуется:

§ наличием и близостью автомобильной трассы;

§ наличием энергетических сетей (электрических, тепловых, водопроводных, канализационных, телефонных);

§ расположением на территории пятизвездочного отеля “Надежда”, в котором постоянно останавливаются клиенты, проводятся презентации, конференции, устраиваются банкеты, развлекательные программы;

§ наличием прачечной, принадлежащей отелю и стирающей белье для сауны бесплатно;

§ нахождением в экологически чистом районе;

§ близостью двух городов;

§ расположением в 10 метрах от берега моря.

 

Арендную плату за землю созданное ООО не уплачивает, так как в соответствии с договоренностью с отелем «Надежда», последний производит платежи налога за землю которые учтены в доле складочного капитала.

Раздел 5.Расчет норм расхода и стоимости материалов для технических целей

5.1.Вода

§ вместимость бассейна – 12м³; вода из бассейна меняется четыре раза в месяц: итого – 48м³;

§ расход воды для душевых – 13м³ в месяц.

Цена 1м³ – 14,93 руб.; сброс 1м³ – 11,62 руб. Общее потребление воды – 61м³

Стоимость на 1час: вода – 6,07 руб., сброс – 4,62 руб.

5.2. Электроэнергия

Нагреватель сауны потребляет за час работы – 35 квт-час.; освещение за час – 2квт-час.

Цена 1квт.-час. равна 0,75коп.

Стоимость на 1час работы сауны – 27,75 руб.

Таблица 5.1

Расчет стоимости энергоносителей

 

энергоносители	единица измерения	цена за единицу руб.	расход за час	Стоимость на час руб.
электроэнергия	квт-час	0,75	37квт	27,75
Вода сброс	м3 м3	14,93 11,38	0,41м3 0,41м3	6,07 4,66
Итого				38,48

 

5.3. Моющие средства

Клиентам, посещающим сауну, выдается одноразовое мыло и шампунь. Другие моющие средства, используются для поддержания чистоты в сауне.

Таблица 5.2

Расчет стоимости моющих средств.

наименование	цена за единицу	расход на год	годовая стоимость	стоимость на час
одноразовый шампунь	5	1800	9000	5
одноразовое мыло	3,5	1800	6300	3,5
средство «Ферри»	27	4	108	0,06
средство «Силит»	45	10	450	0,25
«Доместос»	55	4	220	0,13
средство для протирке стекол	30	7	210	0,11
Итого			16288	9,05

 

Раздел 6 и 7. Количество работающих и оплата труда

 

 

Сауна работает с 13⁰⁰ до 23⁰⁰, перерыв 2 час,^, без выходных и праздничных дней. Для непрерывной работы сауны необходим один человек, обслуживающий клиентов. На следующий день он отдыхает, а работает другой. Таким образом, явочное число рабочих – 2 человека, работающих через день по 8 часов.

Время работы сауны при непрерывной работе:

§ 365 дней в год – номинальное время Т_Н;

§ 253 дня в год – эффективное время Т_ЭФ

Списочное число рабочих определяется по формуле

 

                           Ч_СП=Ч_ЯВ*Т_Н / Т_ЭФ                                      (6.1)

 

Ч_СП=2 * 365/253=3

Таким образом, списочное число рабочих составит 3 человека.

Оплата труда рабочих – повременная, месячная.

 

Таблица 6.1

Структура управления.

 

менеджер-учередитель

бухгалтер

рабочие

Таблица 6.2

Распределение должностных обязанностей.

 

Должность	Должностные обязанности	Примечание
менеджер	1) руководство; 2) юридическое обеспечение; 3) маркетинг; 4) технические вопросы; 5) производственные вопросы;	является одним из учредителей
бухгалтер	бухучет	работает по договору
рабочие	1) следят за сохранностью материальных ценностей; 2) своевременно докладывают о неисправностях; 3) обслуживают клиентов; 4) следят за чистотой и порядком в сауне.

 

Таблица 7.1

Годовой фонд оплаты труда персонала.

 

Должность	Количество	Зарплата
		в месяц на 1человека	в год на 1 человека	всего в год
рабочие	3	500	6000	18400
бухгалтер	1	700	8400	8400
менеджер	1	900	10800	10800
итого				37600

 

Фонд оплаты труда на 1 час составит – 20,88 руб.

Отчисления на социальные нужды (35,65) –7,43 руб.

Всего на 1 час работы сауны – 28,31 руб.

Раздел 8. План реализации проекта

 

 

План реализации проекта состоит из трех основных этапов:

1) строительно-монтажные работы, составляющие 4 месяца;

2) внедрение на рынок, занимающее 8 месяцев;

3) предоставление услуг, осуществляемое 6 лет.

 

На первом этапе выполняются следующие работы:

Ø строительно-монтажные работы: перепланировка помещений, отделка;

Ø закупка и получение фильтрующего оборудования, комплекта сауна-нагреватель;

Ø монтаж оборудования;

Ø закупка и установка мебели, бытовой техники, коврового покрытия.

 

На втором этап происходит внедрение на рынок. За это время о сауне узнает достаточное количество клиентов, и сформируются постоянная клиентура

 

На третьем этапе осуществляется предоставление услуг при спросе 1800 часов в год в течение 6 лет.

 

Горизонт расчета.

Оценка предстоящих затрат и результатов осуществляется в пределах расчетного периода, продолжительность которого принимаем из реального срока службы основного оборудования: комплект сауна и нагреватель, фильтрующее оборудования, равного 7 лет.

Горизонт расчета измеряется количеством шагов в расчете. За шаг расчета в пределах расчетного периода принимаем:

Ø один месяц для первого года;

Ø один год для дальнейшей работы сауны.

Раздел 9.Определение финансово-экономических показателей проекта

 

 

9.1.Калькуляция издержек производства.

Ранее произведенные расчеты сводим в таблицу 9.1 и определяем: себестоимость, условно-постоянные издержки (У.Пос.), условно-переменные издержки (У.Пер.).

 

Таблица 9.1.