Расчет капитальных затрат

Исходные данные для расчета капитальных затрат:

Затраты времени при выполнении работ на стадии “Техническое задание”, человеко-дней

	Комплекс решаемых задач	Степень новизны
		А	Б	В	Г
1	Управление МТС, управление сбытом продукции, управление комплектацией, управление экспортными и импортными поставками	105	76	42	30
2	Бухгалтерский учет, управление финансовой деятельностью	103	72	48	35
3	Управление организацией труда и ЗИ, управление кадрами	63	46	30	19
4	Управление транспортными перевозками, управление вспомогательными службами и энергосбережением	91	66	43	26
5	Управление НИР и ОКР	50	36	24	15
6	Управление научно-технической информацией	50	36	24	15
7	Учет пенсий, пособий и страховых операций	79	55	36	26
8	Статистические задачи	129	111	61	38
9	Задачи расчетного характера	92	69	47	29

 

Затраты времени на стадии “Технический проект” работ, выполняемых разработчиками программного обеспечения, человеко-дней.

Количество разновидностей форм входной информации	Количество разновидностей форм выходной информации
	1	2	3-4	5-6
1	8	9	10	11
2	13	15	16	17
3	16	19	21	22
4	20	22	24	26
5	22	24	27	29
6	24	28	30	33
7	27	30	33	36
8	29	33	36	38

 

Трудоемкость работ, выполняемых разработчиками на стадии постановки задачи, человеко-дней.

Количество разновидностей форм входной информации	Количество разновидностей форм выходной информации
	1	2	3-4	5-6
1	17	22	28	34
2	25	33	42	50
3	32	42	52	62
4	37	49	61	73
5	42	55	69	83
6	46	61	77	92
7	50	67	84	100
8	55	72	90	108

 

Нормы времени на стадии “Рабочий проект”, человеко-дней

Количество разновидностей форм входной информации	Количество разновидностей форм выходной информации
	1	2	3-4	5-6
1	30	43	57	72
2	46	65	87	110
3	58	83	111	140
4	69	99	132	166
5	79	113	151	190
6	88	126	168	212
7	97	138	185	233
8	105	150	200	252

 

Трудоемкость работ выполняемых разработчиками на стадии “Внедрение”, человеко-дней.

Количество разновидностей форм входной информации	Количество разновидностей форм выходной информации
	1	2	3-4	5-6
1	9	11	16	19
2	10	16	20	24
3	11	20	24	30
4	13	23	29	34
5	14	24	30	37
6	16	26	33	40
7	17	27	36	43
8	19	29	39	460

 

Нормы амортизационных отчислений

Наименование основных средств	Нормы амортизации, %
Персональные компьютеры, системы программного управления	10
Оргтехника	12,5

 

Значение коэффициента сложности

Вид используемой информации	Группа сложности алгоритма	Степень новизны
		А	Б	В	Г
Переменная информации (Пи)	1 2 3	2,81 2,51 2,1	2,02 1,8 1,50	1,35 1,20 1,00	0,81 0,72 0,6
Нормативная справочная информация (НСи)	1 2 3	1,7 1,51 1,26	1,21 1,08 0,9	0,81 0,72 0,6	0,49 0,43 0,36
Банки и базы данных	1 2 3	1,42 1,26 1,05	1,01 0,9 0,75	0,68 0,6 0,5	0,4 0,36 0,3

 

Комплекс решаемых задач:	Задачи расчетного характера
Степень новизны разработки:	А
Степень сложности алгоритма:	2,52
Количество разновидностей форм входной информации:	7
Количество разновидностей форм выходной информации:	4

 

Балансовая стоимость применяемого оборудования:

Персональные компьютеры: P-II-300/128 SD RAM/4.3 Gb UW SCSI/1.44/4Mb Matrox Millenium/24x CDROM/SB AWE 64 в количестве 3-х штук. Общая стоимость:	80000 руб.
Оргтехника: Принтер Epson Stylus Color 400 Принтер HP LaserJet 5Si	10000 руб. 20000 руб.

 

1. Определение трудоемкости, длительности разработки, численности и состава разработчиков.

Нормативная трудоемкость задач по стадиям.

Таблица 2.
Этапы разработки	Нормативная трудоемкость, человеко-дней
Затраты времени при выполнении работ на стадии “Техническое задание”	92
Затраты времени на стадии “Технический проект” работ, выполняемых разработчиками программного обеспечения	33	302
Трудоемкость работ, выполняемых разработчиками на стадии постановка задачи	84
Нормы времени на стадии “Рабочий проект”, человеко-дней	185
Трудоемкость работ, выполняемых разработчиками программного обеспечения на стадии “Внедрение”	36

 

Общая трудоемкость выполнения работ по созданию программного изделия определяется суммированием затрат на каждой стадии:

,

(5.1)

где – трудоемкость работ по составлению технического задания; – трудоемкость работ по проектированию; – трудоемкость работ по внедрению.

.

 

Длительность разработки:

	(5.2)

Среднее число исполнителей рассчитывается исходя из определенных характеристик трудоемкости и длительности разработки программного изделия:

(5.3)

 

 

В создании программного изделия принимают участие: главный специалист – руководитель разработки (РР), ведущий специалист – старший инженер-программист (СИП), инженеры программисты (ИП). Состав исполнителей по стадиям и этапам разработки приведен в табл. 3.

Состав исполнителей по стадиям и этапам разработки

Таблица 3.
№ этапа	Испол-нители	Кол-во человек	Нормативная трудоемкость этапа		Длительность этапа дней
			% от трудоемкости стадии	чел. дней
1.1.	РР, СИП	2	60	55	27,5
1.2.	РР	1	40	37	37
2.1.	РР, СИП, ИП	3	14	42	14
2.2.	СИП, ИП	2	6	18	9
2.3.	ИП	1	2	6	6
2.4.	ИП	1	6	18	18
2.5.	РР	1	2	6	6
2.6.	СИП, ИП	2	31	94	47
2.7.	СИП, ИП	2	14	42	21
2.8.	СИП, ИП	2	20	60	30
2.9.	РР, СИП	2	5	15	7,5
3.1.	РР, СИП	2	57	21	10,5
3.2.	СИП, ИП	2	11	4	2
3.3.	СИП, ИП	2	32	12	6

Длительность этапа:

,

(5.4)

где – нормативная трудоемкость i-го этапа, чел.-дней; – количество исполнителей i-го этапа разработки, чел.

Распределение трудоемкости по исполнителям.

Таблица 4.
Стадия разработки	Трудоемкость чел./дн.	Должность исполнителя	Распределение трудоемкости по исполнителям
Техническое задание	92	РР	45
		СИП	47
Технический проект	302	РР	32
		СИП	128
		ИП	142
Внедрение	36	РР	11
		СИП	17
		ИП	8

 

2. Расчет текущих затрат на создание программного изделия (себестоимости)

Текущие затраты:

(5.5)

где – заработная плата программистов, руб.;

– стоимость использованных материалов (носители информации, бумага и т.д.), руб.;

A – амортизационные отчисления (выделяются из накладных расходов только в тех случаях, когда оборудование используется только для создания рассматриваемого программного изделия), руб.;

– затраты на отладку программы;

– процент накладных расходов.

 

= 57401 + 500 + 4603 + 6257,8 + (100 × 57401)/100 =126162,8руб.

(5.5)

 

Заработная плата программистов:

(5.6)

где – трудоемкость работ j-го разработчика, чел./дн.;

– основная заработная плата j-го разработчика, руб./мес.;

– коэффициент, учитывающий дополнительные выплаты (0,25 – 0,5);

– коэффициент, учитывающий отчисления на социальные нужды по действующему законодательству;

Система окладов программистов.

Таблица 5.
Должность исполнителя в организации	Вилка окладов, руб.	Оклад принятый при расчетах, руб.	Стоимость одного человеко-дня, руб.
Руководитель разработки	800-1000	2400	100
Старший инженер- программист	600-750	1800	75
Инженер программист	400-550	1200	50

 

 

Годовой фонд оплаты труда программистов участвующих в разработке:

руб.

 

Стоимость использованных материалов на эксплуатационные нужды:

= 500 руб.

 

Размер амортизационных отчислений:

(5.7)

где – установленная норма амортизации k-го оборудования;

– балансовая стоимость k-го вида оборудования;

m – число видов оборудования применяемого при разработке программы.

руб.

 

Затраты на отладку:

(5.8)

где – время, требуемое для отладки программы, ч.;

– стоимость одного машино-часа руб./час. ( = 10 руб./ч.)

Время, требуемое для отладки:

(5.9)

где q – предполагаемое число корректируемых операторов;

c – коэффициент сложности программы;

p – коэффициент коррекции программы (p = 0,05-1);

– средний коэффициент квалификации разработчиков ( );

Число корректируемых операторов:

(5.10)

 

 

 

руб.

 

Процент накладных расходов:

Сводная таблица капитальных затрат по проектному варианту.

Наименование затрат	Сумма затрат, руб.
Заработная плата программистов	57401
Стоимость использованных материалов на эксплуатационные нужды	500
Амортизационные отчисления на используемую вычислительную и орг. технику	4603,4
Затраты на отладку	6257,8
Накладные расходы	57401
Суммарные затраты на разработку программного обеспечения	126162,8

В связи с тем, что в базовом варианте отсутствуют капитальные затраты, расчет капитальных затрат и сводная таблица капитальных затрат по базовому варианту не приводится.