Консенсуальный, двухсторонний, возмездный, публичный.

Договор банковского счета наиболее схож с договором банковского вклада:

1) цели, ради которых заключают эти договоры вкладчик и владелец счета, абсолютно разные;

2) для клиента банка различные основания заключения этих договоров: договор банковского вклада заключается на основании свободного волеизъявления вкладчика, а договор банковского счета, как правило, в силу прямого указания закона (для юридических лиц и индивидуальных предпринимателей);

3) у этих договоров разное содержание.

При рассмотрении договора текущего (расчетного) банковского счета речь идет о том, что предметом его регулирования являются лишь отношения, связанные с текущим банковским счетом. Законодательство же в зависимости от возможности клиента совершать различные операции с денежными средствами, зачисленными на его счет, указывает на наличие и иных счетов. Так, принято выделять такие виды счетов, по которым заключаются договоры, как:

1) временный счет – открывается строящемуся предприятию для егофиксирования на срок до ввода его в действие;

2) корреспондентский счет – открывается одним банком другому банку (небанковской кредитно-финансовой организации), на котором отражаются операции, производимые одним банком по поручению и за счет другого банка на основании межбанковского корреспондентского соглашения, т.е. это счета, на которых учитываются взаиморасчеты банков;

3) контокоррентный счет (счет контокоррент) – представляет собой сочетание текущего (расчетного) счета клиента банка со ссудным счетом, посредством которого обеспечивается использование собственных и заемных средств при осуществлении расчетов по всем видам платежей, т.е. когда банк открывает клиенту ссудную линию;

4)субсчет – открывается для зачисления поступающих денежных средств субъектов хозяйствования на отдельный счет при необходимости выделения определенного вида деятельности (например, для аккумуляции выручки);

5) специальный счет – открывается для хранения купленной на внутреннем валютном рынке иностранной валюты;

6) депозитный счет – открывается в банках юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями, гражданами, не занимающимися предпринимательской деятельностью, для хранения свободных денежных средств на условиях срочности (до востребования), возмездности, возвратности;

7) карт-счет (банковский счет) – открывается физическому или юридическому лицу, для отражения операций, осуществляемых ими с использованием банковских пластиковых карточек;

8) благотворительный счет – открывается в банке юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и гражданами, не занимающимися индивидуальной предпринимательской деятельностью, для сбора, хранения и использования денежных средств, поступающих в виде безвозмездной помощи или пожертвований с целью проведения благотворительных акций.

Сторонамиявляются банки (НКФО) и владелец счета. В качестве владельца счета могут выступать любые физические и юридические лица.

Предметом данного договора являются деньги владельца, находящиеся на счету в банке, с которыми осуществляются расчетные операции, как в безналичном, так и в наличных формах, вытекающих из деятельности владельца счета. С передачей денег банку клиент теряет на них право собственности.

Форма договора банковского счета письменная. Инициатива открытия счета исходит от владельца. Открытию счета, а соответственно и проведению различных кредитно-расчетных операций предшествует заключение договора расчетного банковского счета.

Основными обязанностями банка являются:

- открытие счета владельцу, который может включать не только принятие и зачисление на счет денег, но и выполнение распоряжений владельца и перечисление денег с других счетов, если они у владельца имеются;

- прием и зачисление надлежащим образом денежных средств, поступающих на счет владельца;

- возвращение владельцу суммы вклада с уплатой процентов;

- перечисление третьим лицам по требованию владельца денежных средств с его вкладов;

- хранение в соответствии с предъявляемыми требованиями денежных средств;

- хранение банковской тайны.

В обязанности владельца входит:

- предоставление банку права использовать находящиеся на его счете денежные средства;

- оплата расходов банку на совершение операций по счету.

Изложенным обязанностям корреспондируют соответствующие права.

Ответственность сторон вытекает из их обязанностей. Особо регулируется ответственность банка. В частности, банк отвечает за задержку зачисления денежных средств на текущий (расчетный) счет и необоснованное их списание. В этих случаях банк обязан по требованию владельца счета зачислить соответствующую сумму наего счет, а также уплатить за эту сумму проценты за время не зачисления или списания денежных средств в размере и порядке, установленных действующим законодательством, если иное не предусмотренодоговором расчетного счета.

63. Расчетные правоотношения (понятие, содержание и осуществление)

Расчеты – правоотношение, опосредующее предоставление компенсации в денежной форме за произведенное исполнение или по другим основаниям.

Осуществление расчетов возможно двумя способами:

– наличными денежными средствами;

– безналичным путем.

Применяемый способ расчета зависит от субъектного состава правоотношения, а также от основания платежа. Расчеты с участием граждан, не связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, могут производиться без ограничения суммы платежа наличными деньгами или в безналичном порядке, установленном законодательством. Расчеты между юридическими лицами, а также расчеты с участием граждан, связанные с осуществлением ими предпринимательской деятельности, производятся в безналичном порядке.

Безналичные расчеты предприятиями производятся:

– платежными требованиями,

– платежными поручениями,

– платежными требованиями-поручениями,

– аккредитивами, чеками,

– банковскими пластиковыми карточками.

Списание средств со счетов предприятий без их согласия осуществляется инкассовыми распоряжениями. Физические лица осуществляют расчеты платежными поручениями, чеками и банковскими пластиковыми карточками.

Если расчеты осуществляются наличными деньгами, то самостоятельного правоотношения по расчетам, не зависимого от основного гражданского правоотношения, во исполнение которого производится расчет не возникает. Сам расчет в данном случае - лишь одно из действий участников правоотношения по исполнению денежного обязательства. Расчеты, осуществляемые безналичным способом, приобретают форму самостоятельного расчетного правоотношения.

Расчетные правоотношения – это правоотношения, которые складываются между субъектами гражданско-правового обязательства и кредитным учреждением по поводу осуществления платежей за переданное имущество, выполненные работы, оказанные услуги.

Объектом как наличных так и безналичных расчетных правоотношений являются действия субъектов и участников правоотношений, направленные на осуществление передачи денежных средств от должника к кредитору.

Предмет расчетного правоотношения – денежные средства.

Сторонами расчетного правоотношения являются плательщик (приказодатель), получатель (бенефициар) и обслуживающие банки: банк плательщика (банк-отправитель, банк-эмитент, представляющий банк) и банк получателя (банк-получатель, исполняющий банк, банк-ремитент).

Для проведения расчетов через учреждения банков, субъекты хозяйствования должны открыть расчетный счет. Расчетный счет – это банковский счет, на котором хранятся денежные средства и отражаются безналичные расчетные операции субъектов независимо от источников поступления и направлений использования этих средств.

Содержанием расчетных правоотношений являются права и обязанности субъектов расчетного правоотношения, определенные банковским законодательством.

Ответственность участников расчетного правоотношения за ненадлежащее исполнение расчетного обязательства наступает по основаниям, предусмотренным законодательством или договором.

Правовое регулирование расчетных отношений в силу их специфики осуществляется различными отраслями права – гражданским, финансовым, налоговым, банковским и т. д. Соответственно нормативно возникшие правоотношения закреплены в ряде законодательных актов (Гражданском кодексе, Банковском кодексе, Декретах и Указах Президента Республики Беларусь, постановлениях Национального банка Республики Беларусь и иных специальных нормативно-правовых актах).