Валютные операции населения

Лекция 6.

Использование иностранной валюты и валютных ценностей в экономических отношениях населения внутри страны носит ограниченный характер. В соответствии с Законом Республики Беларусь <О валютном регулировании и валютном контроле> в отношениях между физическими лицами - резидентами, не являющимися индивидуальными предпринимателями, использование иностранной валюты, ценных бумаг и платежных до­кументов в иностранной валюте разрешено в рамках дарения (пожертвований), предоставления и возврата займов, уплаты процентов за пользование ими, передачи на хранение и возврата средств.

Валютные операции, проводимые между физическими лицами-резидентами и нерезидентами, подразделяются на текущие валютные операции и валютные операции, связанные с движением капитала.

В рамках проведения текущих валютных операций население осуществляет расчеты за товары (услуги), поставленные нерезидентами, получает доходы от сдачи имущества в аренду, дивиденды, получает и переводит денежные средства в рамках неторговых переводов, в том числе в виде пожертвований и предоставления безвозмездной (спонсорской) помощи.

В рамках проведения валютных операций, связанных с движением капитала, физические лица могут приобретать недвижимость за границей, привлекать и размещать займы на срок более 180 дней, размещать денежные средства в иностранных банках и др. При проведении валютных операций, связанных с движением капитала, физическими лицами-резидентами разрешение Национального банка требуется в случае:

- приобретения акций при их распределении среди учредителей, доли в уставном фонде или пая в имуществе нерезидента;

- приобретения у нерезидента ценных бумаг, выпущенных нерезидентами, за исключением приобретения акций при их распределении среди учредителей;

- приобретения в собственность имущества, находящегося за пределами Республики Беларусь и относимого к недвижимому имуществу;

- размещения денежных средств в банках и других кредитных организациях иностранных государств;

- предоставления займов на срок, превышающий 180 дней;

- перевода денежных средств по сделкам, предусматриваю­щим доверительное управление валютными ценностями.

Требование о получении разрешения Национального банка не распространяется на физических лиц, выступающих при проведении указанных операций в качестве индивидуальных предпринимателей либо непрерывно проживающих (находящихся) за пределами страны более одного года при условии, что проведение таких операций не связано с осуществлением ими предпринимательской деятельности на территории Республики Беларусь. При осуществлении платежей в пользу организаций-нерезидентов на основе международных банковских переводов клиенты - физические лица обязаны представлять в банк договоры или иные документы, подтверждающие совершение гражданско-правовой сделки, а также предъявлять документ, удостоверяющий личность.

Банки предлагают широкий спектр валютно-обменных операций:

- продажа и покупка банком иностранной валюты за белорусские рубли по установленному обменному курсу; продажа и покупка платежных документов в иностранной валюте за ино­странную валюту либо за белорусские рубли;

- конверсия иностранной валюты - операция по обмену одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам; конверсия пла­тежных документов в иностранной валюте - операция по обмену банками платежных документов в иностранной валюте на иностранную валюту, отличную от валюты, в которую номини­рован платежный документ;

- размен - операция по обмену наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала;

- замена изъятых (изымаемых из обращения), но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности банкнот иностранной валюты, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежные банкноты той же валюты тех же либо иных номиналов;

- инкассо - прием наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, вызывающих сомнение в платежности, для направления на исследование по платежности, с последующей выплатой клиенту эквивалентной суммы денежных средств в иностранной валюте или белорусских рублях.

Валютно-обменные операции осуществляются в кассах банков, пунктах обмена валюты, терминалах автоматического об­мена валюты.

Касса - специальное помещение (кабина), оборудованное в соответствии с установленными техническими требованиями, предназначенное для осуществления валютно-обменных и иных банковских операций с соблюдением требований законода­тельства.

Обменный пункт — изолированная, специально оборудованная кабина, в том числе на базе бронированного автомобиля, расположенная вне кассового узла и предназначенная для осуществления валютно-обменных и иных банковских операций.

Терминал автоматического обмена валюты — программно-технический комплекс, позволяющий осуществлять операции обмена иностранной валюты на белорусские рубли, а также другие операции. Терминал оснащается:

- устройствами приема банковских платежных карточек и наличных денег (Cash-in);

- техническими средствами для определения подлинности иностранной валюты и белорусских рублей;

- фискальным модулем, позволяющим осуществлять валютно-обменные операции путем внесения наличных денег (либо на основе списания средств с карт-счета клиента) и получения наличными эквивалентной суммы в другой иностранной валюте либо в белорусских рублях.

Банки могут осуществлять валютно-обменные операции со всеми иностранными валютами, по отношению к которым Национальный банк Республики Беларусь устанавливает официальный курс белорусского рубля. При этом обменные пункты и кассы банков обязаны осуществлять как покупку, так и продажу наличной иностранной валюты с оплатой в наличных белорусских рублях.

Для совершения операций покупки и продажи иностранной валюты за белорусские рубли, конверсии иностранной валюты, операций с платежными документами в иностранной валюте, предусматривающих выдачу (зачисление на счет) белорусских рублей или иной иностранной валюты, в банках на основании распоряжения (приказа) ответственного лица, наделенного соответствующими полномочиями, устанавливаются обменные курсы. В распоряжении указываются номер и адрес обменного пункта (адрес кассы, терминала автоматического обмена валют), установленные (измененные) обменные курсы (в том числе и курсы конверсии валюты), дата и время их установления либо изменения.

Обменный курс (валютная котировка) — стоимость одной денежной единицы, выраженная в единицах другой. При установлении курсов белорусского рубля к иностранным валютам используется прямая валютная котировка, предусматривающая выражение стоимости единицы иностранной валюты через национальную валюту (например, 1 USD = 1,98 BYR или 100 RUB = 3,5 BYR).

Обменные курсы могут устанавливаться в целом по банку (единые для всех касс в структурных подразделениях, обменных пунктов, терминалов автоматического обмена валют) либо по отдельным подразделениям, обменным пунктам. Обычно устанавливаются разные обменные курсы по операциям с наличной иностранной валютой и наличными белорусскими рублями, безналичной валютой и безналичными рублями для опе­раций с использованием банковских платежных карточек, операций с платежными документами в иностранной валюте. В течение операционного дня обменные курсы могут неодно­кратно изменяться в связи с завершением торгов на Белорусской валютно-фондовой бирже, складывающейся динамикой на мировом валютном рынке, колебаниями спроса и предло­жения со стороны физических лиц в разное время суток. Изменение курсов осуществляется на основе издания нового рас­поряжения по банку

В некоторых вопросах осуществления валютно-обменных операций фи­зическими лицами>: Указ Президента Республики Беларусь от 6 октября 2011 г. № 449.

Информация (распоряжение) об установлении либо изме­нении курсов обмена валют доводится до обменного пункта (кассы) и регистрируется в журнале установления обменных курсов либо в специальных компьютерных системах. В журнале установления курсов отмечаются дата и время установления либо изменения обменного курса, наименование обменного курса, наименование (код) иностранной валюты, значение обменного курса, фамилия лица, получившего информацию об обменных курсах, время получения информации об установлении обменных курсов.

Информация об актуальных курсах обмена валют размеща­ется на информационных стендах, около касс, совершающих валютно-обменные операции с клиентами, а также дублируется на информационном табло (при его наличии).

Валютно-обменная операция с клиентом может осуществляться на основе определения кросс-курса. Кросс-курс рассчитывается исходя из курсов валют по отношению к третьей валюте.