Тема 1. Сущность и функции денег

Кафедра экономики и управления промышленным производством

 

Деньги. Кредит. Банки

Курс лекций

Автор учебного пособия:

Доцент кафедры ЭУПП, к.э.н.

Широнина Е.М.

Пермь, 201 8

УДК 336 (075.8)

ББК 65.261я73

 

Рассматриваются основные вопросы теории и практики использования денег и кредита в современной экономике. Раскрыты представления о сущности и функциях денег, основы наличного и безналичного денежного оборота. В разделе о кредите представлены его функции, формы и назначение, границы применения и тенденции развития. Дается развернутая характеристика российской банковской системы. Рассматриваются расчётно-кассовые операции банков, операции по формированию банковских ресурсов, операции банков в иностранной валюте, кредитные операции, операции банков с ценными бумагами.

Для студентов экономических специальностей очной, заочной и очно- заочной форм обучения.

 

Содержание

 

 

Раздел I. Деньги и денежные отношения…………………………………..	4
Тема 1. Сущность и функции денег…………………………………………	4
Тема 2. Эволюция форм денег и денежных систем ………………………	7
Тема 3. Современная денежная система. Подходы к измерению денежной массы………………………………………………………………	10
Тема 4. Денежный оборот и его организация……………………………..	13
Раздел II. Кредит ……………………………………………………………..	17
Тема 5. Сущность и формы кредита………………………………………...	17
Тема 6. Кредитный рынок …………………………………………………..	21
Тема 7. Ссудный процент…………………………………………………	23
Раздел III. Банки, основы банковского дела………………………………...	29
Тема 8. Банковская система Российской Федерации………………………	29
Тема 9. Виды банков и организационно- экономические основы их функционирования……………………………………………………………	32
Тема 10. Банк России – центральное звено банковской системы…………	36
Тема 11. Виды банковских операций………………………………………..	41
Тема 12. Расчётно- кассовые операции банков…………………………...	43
Тема 13. Операции по формированию банковских ресурсов……………...	50
Тема 14. Операции банков в иностранной валюте…………………………	56
Тема 15. Операции банков по кредитованию клиентов……………………	61
Тема 16. Операции банков с ценными бумагами…………………………..	70
Рекомендуемые источники…………………………………………………..	72

 

Раздел I . Деньги и денежные отношения

Тема 1. Сущность и функции денег

 

Что такое деньги? Этот вопрос остается до сих пор открытым. Не одно поколение ученых- экономистов пыталось и пытается раскрыть сущность «знакомых незнакомцев».

Можно выделить следующие подходы к определению сущности денег:

1. Сущность денег раскрывается на основе изложения истории их возникновения и товарного происхождения.

2. Сущность денег определяется через выполняемые ими функции.

3. Изложение сущности денег через поиск ряда общих свойств, которые характеризуют внутреннее содержание денег, независимо от разнообразия их форм и видов.

Первый подход является характерным для марксистского и производных от него направлений развития экономической мысли:

¾ деньги - экономическая категория, совокупность экономических отношений;

¾ деньги - особый, общественно признанный товар – всеобщий эквивалент стоимости товаров и услуг, обладающий внутренней стоимостью;

¾ деньги отражают определенные производственные отношения, служат средством контроля и распределения товаров и услуг.

В 70- х годах ХХ в. зародилась идея о «представительной силе» («представительной стоимости») современных денег:

¾ деньги - экономическая категория, совокупность денежных отношений;

¾ за деньгами признаётся их «товарная история, товарное происхождение»;

¾ деньги – это особый товар, обладающий представительской стоимостью;

¾ роль всеобщего эквивалента выполняет не золото, а кредитные деньги.

Второй подход наиболее распространен среди современных западных экономистов:

¾ сущность денег определяется выполняемыми ими функциями;

¾ деньгами может быть всё, что признаётся людьми за деньги и выполняет их функции.

Приведем ряд определений, данных приверженцами второго подхода:

Деньги - общественный феномен (Л.Харрис).

Деньги - искусственная социальная условность (П.Самуэльсон).

Деньги - это то, что деньги делают (К.Макконнелл, С.Брю).

Деньги - весьма специфический вид экономического блага или редкого товара (Р.Л.Миллер, Д.Д.Ван- Хуз).

Деньги – символ того, что другие представители общества что-то должны вам отдать, или символ ваших претензий на определённые ресурсы общества (Ха-Джун Чанг)

Опираясь на третий подход, деньги рассматриваются как воспроизводственная экономическая категория, внешне выступающая как средство организации экономических отношений на микро- и макроуровне, как особый актив общества, которому присущи такие специфические свойства как:

• высочайшая ликвидность,

• фиксированная номинальная стоимость,

• всеобщность, которая обеспечивается (а) законодательно, (б) доверием населения к деньгам.

• стандартизированность,

• делимость.

Реальная, или внутренняя, стоимость денег представляет собой рыночную стоимость денежного материала, израсходованного на создание денег, ее величина определяется издержками производства денег.

Представительная стоимость денег отражает экономическую силу того субъекта, который выпускает (эмитирует) деньги, возможность этого субъекта поддерживать постоянную покупательную способность денег (их способность обмениваться на определенное количество товаров и услуг). Представительная стоимость определяется доверием населения к деньгам, проявляющимся в молчаливом согласии людей принимать их по нарицательной стоимости в качестве инструмента обмена. В процессе эволюции денег сочетание реальной и представительной стоимостей не является постоянным, оно изменяется, причем в пользу представительной стоимости. Увеличение в деньгах доли представительной стоимости называется процессом рационализации.

Деньги имеют также и номинальную стоимость - нарицательную стоимость, указанную на денежных знаках.

Если номинальная стоимость денег совпадает с реальной, то деньги называют полноценными.

Неполноценными деньгами называют деньги, номинальная стоимость которых больше реальной.

Доход от выпуска неполноценных денег в оборот называется эмиссионным доходом, или сеньоражем.

Функции денег - это та работа, которую деньги выполняют:

а) мера стоимости;

б) средство обращения;

в) средство платежа;

г) средство накопления;

д) мировые деньги.

Основным свойством денег является их высочайшая ликвидность, т.е. способность без издержек и уменьшения номинальной стоимости использоваться в качестве платежного средства.

В качестве меры стоимости деньги выступают измерительным инструментом для сделок. Стоимость товара, которая выражена в деньгах, есть его цена. Техническая сторона измерения деньгами стоимости товаров была связана с масштабом цен, который устанавливался государством. Изначально масштаб цен рассматривался как весовое количество драгоценного металла,  принятое в стране за денежную единицу (например, 1 доллар США содержал 0,888 грамма золота). В настоящее время такое определение масштаба не имеет экономического смысла, поскольку деньги потеряли связь с золотом. Современный масштаб цен представляет собой национальную денежную единицу и ее деление на более мелкие кратные части.

Функцию средства обращения выполняет, как правило, национальная денежная единица: рубль, доллар, евро и др. Будучи средством обращения, деньги постоянно переходят из рук в руки, являясь мимолетным посредником при обмене товарами и услугами, что делает возможным замену полноценных денег на неполноценные бумажные знаки.

В случаях, когда оплата товара наличными деньгами в момент покупки не возможна, покупатель приобретает товар с отсрочкой платежа, при этом покупатель выдает продавцу долговое обязательство, в котором фиксируется сумма долга и срок его погашения. Продавец становится кредитором, а покупатель - заёмщиком. Если потребительная стоимость товара или услуги поступают к покупателю раньше, чем стоимость к продавцу, деньги выступают в функции средств платежа. В современных условиях произошло сращивание функций денег как средства платежа и средства обращения, и ученые- экономисты говорят о выполнении деньгами функции средство обмена.

Деньги осуществляют функцию средства накопления, когда они сохраняются у субъекта рыночного хозяйства после продажи им каких-либо товаров и услуг в виде финансового актива. Данная функция возникает потому, что деньги обладают максимальной ликвидностью. Однако, в период высокой инфляции бумажные деньги плохо выполняют эту функцию. Когда деньги хранятся в сундуках, кубышках и т.д. и более не возвращаются в обращение, они превращаются в сокровища.

Деньги, обслуживая международную торговлю, международные экономические отношения, выполняют функцию мировых денег.