Преподаватель – Шакиев В.А.

1. Пути совершенствования налоговой системы

2.Налогообложение предприятий (ресторанного и туристического бизнеса)

3.Налоговая политика РФ на современном этапе

4.Налогообложение финансово-кредитных учреждений         

5.Формы и сущность платы за землю. Арендная плата и земельный налог

6. Пути совершенствования налогообложения по налогу на добавленную стоимость

7.Налог на добавленную стоимость

8.Транспортный налог

9.Налогообложение прибыли организаций

10.Налогообложение имущества организаций

11.Акцизы

12.Налоговое планирование на предприятиях сферы сервиса

13.Налогообложение имущества физических лиц

14. Налогообложение предприятий оптовой и розничной торговли

15.Налоги субъектов РФ. Характеристика региональных налогов. Привести данные о доходах республиканского бюджета на текущий год и дать их подробный анализ.

16.Налогообложение индивидуальных предпринимателей

17.Налог на доходы физических лиц. Порядок исчисления и уплаты в бюджет. Пути совершенствования. Привести примерную справку о доходах физиче­ского лица.

18.Налоговый контроль: проверки, порядок проведения

19.Единый сельскохозяйственный налог

20.Налоговые реформы в РФ

21.Страховые взносы во внебюджетные фонды. Значение, порядок формирования. Пути совершенствования. Порядок исчисления и уплаты для лиц производящих выплаты физическим лицам

22.Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Пу­ти совершенствования.

23.Пути совершенствования налогового законодательства

24.НДС при перемещении товаров через границу РФ. Пути улучшения налогообложения добавленной стоимости по реализуемым товарам, работам, услугам

25.Налог на добавленную стоимость. Порядок применения налоговых вычетов

26.Федеральные налоги

27.ЕСН. Порядок исчисления и уплаты для лиц не производящих выплаты физическим лицам. Налогообложение издательской деятельности (предприятий СМИ)

28.Международное налоговое планирование

29.Налог на добычу полезных ископаемых

30.Водный налог, порядок исчисления

31.Государственная пошлина, улучшение порядка исчисления

32.Таможенные платежи в системе налогообложения

33.Упрощенная система налогообложения

34.Ответственность за нарушение налогового законодательства. Юридическая практика

35.Защита прав налогоплательщиков

36.Налогообложение некоммерческих организаций

37. Налогообложение малых предприятий

38.Оптимизация налогообложения

39.Налогообложение предприятий сферы сервиса (парикмахерские, бытовые услуги)

40.Налогообложение внешнеэкономической деятельности

41.Государственный налоговый менеджмент: понятие, экспертиза

42.Налогообложение операций при расчетах векселями, уступке долга, бартере

Вопросы для подготовки к экзамену

Шакиев В.А. для гр. МТД

1. Экономическая сущность и функции налогов, принципы.

2. Понятия налога, сбора, пошлины. Элементы налогообложения. Юридические признаки.

3. Налоговая система. Классификация налогов

4. Налог на добычу полезных ископаемых

5. Налоговая политика государства

6. Участники налоговых отношений. Налогоплательщики. Плательщики сборов. Налоговые агенты.

7. Налоговые органы, структура и функции. Права и обязанности налоговых органов.

8. Учет налогоплательщиков. Формы налогового контроля. Камеральные и выездные проверки.

9. Ответственность за налоговые нарушения. Обстоятельства, исключающие привлечения к ответственности. Обстоятельства, смягчающие привлечения к ответственности. Обстоятельства смягчающие и оттягивающие ответственность

10. Виды налоговых правонарушений и размеры штрафных санкций

11. Административная ответственность за нарушение налогового законодательства

12. Уголовная ответственность за нарушение налогового законодательства

13. Упрощенная система налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого предпринимательства

14. Налог на имущества предприятия. Плательщики. Расчет облагаемой базы. Ставка налога на имущество юридических лиц. Порядок и сроки уплаты налога

15. Налог на прибыль. Плательщики налога. Объект обложения налогом на прибыль

16. Налог на прибыль: ставки, срок уплаты. Порядок его зачисления в бюджет.

17. Внереализационные доходы и расходы.

18. Налог на доходы физических лиц. Плательщики. Объект налогообложения. Налоговая база

19. Страховые взносы в государственные внебюджетные фонды

20. Стандартные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц

21. Социальные, имущественные и профессиональные налоговые вычеты по налогу на доходы физических лиц

22. Ставки налога на доходы физических лиц, порядок и сроки уплаты

23. Плательщики акцизов. Объекты обложения. Определения облагаемого оборота

24. Ставки акцизов. Порядок исчисления акцизов и сроки уплаты

25. Налог на имущество физических лиц. Плательщики. Объекты обложения. Ставки налогов. Льготы и сроки уплаты

26. Транспортный налог. Плательщики. Объект налогообложения. Порядок исчисления и уплаты.

27. Земельный налог. Плательщики, объекты обложения. Ставки земельного налога. Налоговая база.

28. Порядок исчисления земельного налога и авансовых платежей. Льготы по земельному налогу. Сроки уплаты

29. Налог на добавленную стоимость. Понятие НДС. Плательщики. Объекты обложения. Ставки НДС, сроки уплаты

30.Льготы по НДС

31. Единый налог на вмененный доход для определенных видов деятельности
32. Налоговое законодательство. Действие актов законодательства во времени. Общие условия установления налогов и сборов.