II . Банковское кредитование субъектов малого предпринимательства

Организационно-экономическая характеристика Гайского

             отделения Сбербанка России ОАО

      Гайское отделение № 6093 Сбербанка России ОАО является филиалом Акционерного коммерческого Сберегательного банка Российской Федерации (Сбербанка России) открытого акционерного общества.

Филиал не является юридическим лицом. Он создан на основании решения общего собрания акционеров и приказа Сбербанка России, соответственно, от 22.03.91г. и 28.03.91г., и действует на основании Положения. Местонахождение филиала: 462630, Оренбургская область, г. Гай, ул. Декабристов, д.6.

     Филиал входит в единую систему Банка, организационно подчиняется Оренбургскому банку Сбербанка России и непосредственно руководит работой подразделений системы Банка, расположенных на обслуживаемой им территории.

      Деятельность филиала осуществляется на основе утвержденных Банком планов (бизнес-плана, финансового плана и других), разрабатываемых филиалом с учетом особенностей его деятельности в порядке, определенном Банком.

     Филиал осуществляет операции и сделки на основании Устава Банка, Генеральной лицензии, выданной Банком России, Положения о Гайском отделении № 6093, в соответствии с правилами, установленными Банком, с учетом запретов и ограничений, а также доверенностью, выданной руководителю Банком:

- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

- размещение привлеченных денежных средств от имени Банка;

- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в т.ч. банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, а также осуществление иных операций с драгоценными металлами в соответствии с законодательством Российской Федерации и правилами Банка;

- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- куплю- продажу иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств в  денежной форме;

- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и ценностей;

- осуществление лизинговых операций;

- оказание консультационных и информационных услуг;

- распространение и обслуживание пластиковых карточек международных и российских платежных систем, членом которых является Банк или с которым Банком подписаны соглашения о сотрудничестве; 

Руководство текущей деятельностью филиала осуществляет Совет и управляющий отделением, который действует на основании доверенности. Управляющий отделением назначаются Президентом Банка или иным уполномоченным лицом.

   Гайское отделение входит в состав Поволжского банка Сбербанка РФ, крупнейшего банковского учреждения в поволжском регионе и крупнейшего в системе Сберегательного банка РФ, в составе которого - 129 отделений и 2879 филиалов. В 2000 году в результате политики реорганизации убыточных отделений, в состав Гайского отделения №6093 вошло Новоорское отделение Сбербанка №7942 (ныне Новоорский дополнительный офис 044 Гайского отделения).[24]

Таблица 1 – Структура активов и пассивов баланса Гайского отделения

                  № 6093 Сбербанка России ОАО за период 2001-2003 годы

     Основным направлением размещения средств являются операции кредитования. Объем кредитного портфеля отделения за 2001- 2003 гг.вырос в 1,8 раза. Как видно из таблицы 1 в структуре актива баланса наибольший удельный вес в каждом из трех периодов занимают кредиты населению. Значительной рост ссудной задолженности произошел в 2003 г., что говорит об увеличении объема работающих активов банка. В общей сумме срочной задолженности, кредиты населению составили: 85,9% - на 01.01.02г. ; 77,4% - на 01.01.03 г. и 90,2% - на 01.01.04 г.; таким образом, доля срочной задолженности по кредитам юридических лиц с начала анализируемого периода уменьшилась с 14,1 % на 01.01.02 г. до 9,8% на 01.01.04 г. Это связано с тем, что основная часть кредитов, выданная сельхозтоваропроизводителям, процентные ставки по которым субсидируются из областного бюджета, погашаются до 15 декабря, согласно распоряжению областной администрации.

     Удельный вес размещенных кредитных ресурсов в порядке централизованного перераспределения ресурсов, на 01.01.04 г. составил 38 % против 36,3 % на 01.01.03 г., т.е. отмечалось снижение удельного веса размещенных кредитных ресурсов в реальный сектор экономики (в кредиты населению и юридическим лицам) от общей суммы работающих активов, при росте этих вложений в абсолютном выражении с 157412 тыс. руб. до 209229 тыс. руб.

Ресурсы, перераспределенные в Поволжский банк, размещаются на сроки: свыше 31 дня, свыше 91 дня и свыше 181 дня. Размещение кредитных ресурсов в порядке централизованного перераспределения осуществлялось, к примеру, в 2003 году под среднюю процентную ставку – 6,82%, при этом перераспределение на максимальный срок (361 день) возможно было только под 8% годовых. Остатки перераспределенных средств на 01.01.04 г. увеличились в 1,6 раза по сравнению с началом 2001 года. Удельный вес перераспределенных средств в активе баланса за каждый из трех анализируемых периодов составляет около 30%.

       За рассматриваемый период, в общей сумме активов доля работающих активов составляла 72,7%, 74,96% и 78,34 % соответственно. В общем объеме всех неработающих активов, доля, которую занимают касса и корреспондентский счет, составила – 15,3 % на 01.01.04 г. против 22,9 % на 01.01.03 г.

Коэффициент использования привлеченных средств составил на 01.01.04 г. – 87,1% против 86,2 % по состоянию на 01.01.03 г. Рентабельность работающих активов повысилась с 1,65 % (на 01.01.03г.) до 2,27 % (на 01.01.04 г.). Доходность работающих активов за 2003 год снизилась и составила 14,96 % против 15,86 %. Основной причиной снижения доходности работающих активов явилось снижение процентных ставок как по размещению кредитных ресурсов в порядке перераспределения денежных средств, так и по выдаче кредитов юридическим лицам (по средним данным с 22% до 17%) при недостаточном росте объемов кредитов юридическим лицам.

    Необходимо отметить и практическое отсутствие средств банка на счетах в коммерческих банках. За период с 01.01.02 г. по 01.01.04 г. этот показатель равен нулю. Таким образом, отделение предпочитает минимизировать возможные финансовые потери и не стремится получить прибыль от размещения средств на межбанковском рынке.

     Основу ресурсной базы банка формируют частные клиенты. В структуре пассива баланса, на 01.01.02 г., 01.01.03г. и 01.01.04 г. – 73,4%, 65,4% и 69,12% соответственно, составляют средства физических лиц, привлеченные во вклады, и 6,3%, 8,53 %, и 8,06% занимают наиболее выгодные для банка, средства на счетах юридических лиц. За анализируемый период наблюдался прилив на расчетные и текущие счета, благодаря активной работе на рынке банковского обслуживания (клиенты получили широкие возможности для вложения собственных средств в драгоценные металлы и др.)

За последний период по сравнению с 2000 годом остатки по вкладам населения увеличились в 1,5 раза; при росте объема вкладов в инвалюте в абсолютном выражении, отмечалось снижение доли средств населения в пассиве баланса.

    Несмотря на то, что основные усилия в привлечении вкладов населения Сбербанк концентрировал на развитии долгосрочных инструментов, что создавало хорошие предпосылки для развития операций долгосрочного кредитования и увеличения долгосрочной ликвидности, в настоящее время отчетливо прослеживается тенденция помещения средств населением во вклады на непродолжительный срок ( до 6 мес.). Таким образом, средний срок хранения вкладного рубля в Гайском отделении № 6093 на 01.01.03 г. – 106 дней; на 01.01.04 г. –113 дней; уровень оседания вкладов на 01.01.03 г. составлял 9,47% ; на 01.01.04 г. – 8,55%.

В условиях укрепления европейской валюты по отношению к доллару доля вкладов, номинированных в евро за 2003 год удвоилась : 2,7 против 1,5.

    Также учитывая социальную миссию, отделение сохранило приоритетные ценовые условия по вкладам для граждан пенсионного возраста.

  Средняя процентная ставка по привлеченным ресурсам составила на 01.01.04 г.- 6,11 % (по области –6,21%), и по сравнению с положением на 01.01.03 г. (6,4%)- уменьшилась на 0,29%.

    Оплачиваемые ресурсы в 2000 году в сравнении с 2003 годом увеличились в абсолютном выражении увеличились на 114,1 тыс.руб., хотя в структуре пассива данный показатель изменился : уменьшился на 4,6 %.   

  Таблица 2- Структура доходов и расходов Гайского отделения № 6093

                                                  за 2001-2003 годы

     Доходы Гайского отделения Сбербанка России ОАО за 2003 год превысили доходы 2002 года на 11087,1 тыс.руб.(18,9%) и составили 69791,1 тыс.руб. Основным источником доходов в отделении были и остаются кредитные операции, удельный вес которых в совокупных доходах – 52,32 %. Все более существенную роль начали играть доходы от кредитования частных клиентов, которые за 2003 год по сравнению с 2001 г. выросли почти в 1,6 раза, и их доля в доходах от операций кредитования составила в 2001 г.- 88,7%, в 2002 г.- 84,3 %, в 2003 г.-82,6%.

  Так за 2003 год отделением было выдано кредитов физическим и юридическим лицам в объеме 198428,4 тыс.руб.

  На долю операций с ценными бумагами в Гайском отделении приходится очень незначительная часть доходов в 2003 г. (в предыдущие периоды доходов от данных операций не было совсем)- 0,01%. Наблюдалось увеличение объема комиссионных доходов в 2003 году по сравнению с 2001 г. на 49 %; в структуре доходов сумма комиссионных доходов за 2001 -2003 гг. составляла – 14,9 %,13,91%,15,12% соответственно.

     Основной статьей расходов остаются процентные выплаты по вкладам физических лиц, которые увеличились за 2003 г.на 4675,1 тыс.руб.(28,4 %) и составили 21113,1 тыс.руб.(33,55 % в расходах Банка). Несмотря на то, что процентные ставки по вкладам населения имели тенденцию к снижению, расходы по данной статье увеличились за счет увеличения остатков по вкладам населения.

       Анализируя вышеизложенное, можно сделать вывод: Гайское отделение № 6093 Сбербанка России – стабильно развивающееся банковское учреждение, неуклонно повышающее степень своего присутствия на финансовом рынке Восточного Оренбуржья. Оно прилагает значительные усилия для формирования клиентуры не только среди физических, но и среди юридических лиц, может умело использовать благоприятные возможности, предоставляемые экономической и политической обстановкой в регионе. Для закрепления своих позиций, банку необходимо расширять вложения в реальный сектор экономики данного региона, инициировать разработку и осуществление крупных, средних и мелких инвестиционных проектов - в сотрудничестве с иными финансовыми учреждениями, органами государственной и муниципальной власти.[12]