Аналитическая записка о производительности - финансовой деятельности Атырауского филиала РГП «Казаэронавигация» за 2007 год

Производительные показатели.

1.1. Самолеты – километры.

Этот показатель по филиалу увеличился на 180450 км и составил 111% к прошлому году. При этом по ИК и стран СНГ наблюдается снижение на 16400 км, а по АК РК увеличение на 196850 км. Увеличение этого показателя связано с увеличением полетов малой авиации на местных авиалиниях.

1.2. Самолеты – вылеты.

Показатели по самолето – вылетам за отчетный период увеличился в абсолютном выражение на 17 и составил 100,4% к прошлому году. Снизились вылеты по ИАК и СНГ, а вылеты АК РК увеличились. Заказных рейсов ИАК и СНГ совершено на 34 меньше, чем в 2006 году, рейсов АК РК совершено больше на 51, из них АК, базирующиеся в г. Атырау выполнили на 58 рейсов больше. При этом увеличилось количество рейсов, выполняемых на местных авиалиниях авиакомпаниями АК «Евро – Азия Эйр» на малогабаритных ВС типа МИ-8 (12 тн) (увеличение на 297 вылетов). АК «Атырау ауе жолы» также увеличила количество рейсов малой авиации ВС типа С – 76 (4,9 тн) на 158, а рейсов ВС типа Ту 134 вылетов выполнено всего 500 против 1197 в 2006 году в связи с прекращением выполнения рейсов по маршруту Атырау – Актау, Атырау – Будапешт.

 

№№ п/п	Наименований авиакомпаний	Вылеты местных АК
		2006г.	2007г.	Отклон. 2007 г. к 2006 г.	% 2007 г. к 2006г.
1	Атырау ауе жолы	2538	2408	-130	95
	из них ПАНХ	1746	1904	158	109
2	КазЭйрУэст	982	872	-110	89
3	ЕвроАзияЭйр	629	926	297	147
4	Бейбарс	14	15	1	107
	Итого:	4163	4221	58	101

 

1.3 Тоннаж самолето – вылетов.

 

Уменьшение рейсов ИК и СНГ, а также на ВС типа ТУ 134 авиакомпанией «Атырау ауе жолы» привело к снижению тоннажа самолето – вылетов который уменьшился на 7491 тн и составил 88% к 2006 году.

 

Показатель	Ед. изм.	2006 г.	2007 г.	Отклон 2007г. к 2006г.	% 2007 г. к 2006 г.
1.Самолеты-киллометры, всего	км	1685380	1865830	180450	111
в том числе: ИАК, СНГ		32210	15810	-16400	49
АК РК		1653170	1850020	196850	112
2. Самолето-вылеты, всего	кол-во	4237	4254	17	100
в том числе: ИАК, СНГ		52	18	-34	35
АК РК		4185	4236	51	101
3.Тоннаж самолето - вылетов, всего	тонн	61680	54189	-7491	88
в том числе: ИАК, СНГ		2078	375	-1703	18
АК РК		59602	53814	-5788	90
4.Средний тоннаж 1 самолето – вылета, всего	тонн	14,56	12,74	-1,82	88
в том числе: ИАК, СНГ		39,96	20,83	-19,13	52
АК РК		14,42	12,7	-1,72	88

 

Финансовые показатели.

Доходы Атырауского филиала за 2007 год составили всего 48262 тыс. тенге, что составляет 89% от суммы доходов за прошлый год или меньше на 6008 тыс.тенге.

Снизились доходы от аэронавигационного обслуживания на 5365 тыс.тенге, снижение доходов наблюдаются как от АНО ВС ИАК, СНГ, так и АК РК, при этом доходы за обслуживания полетов по выполнению авиационных работ увеличились на 655 тыс. тенге и составили 106% и 2006 году.

Прочие доходы увеличились не 94 тыс. тенге и составили 92 % к прошлому году.

 

Прочие доходы	2006г.	2007г.	Отклон. 2007г. к 2006г.	% 2007г. 2006г.
Всего:	5493	5399	-94	92
Из них
АФТН	694	721	27	104
Связь	1912	2063	151	108
Снабжение Электроэнергией	472	451	-21	96
Коммунальные Услуги	44	41	-3	93
Отопление	267	436	169	163
Транспортные Услуги	232	239	7	103
Аренда помещения и оборудования	1867	1446	-421	77

 

Увеличились доходы от услуг телеграфной связи за счет увеличения точек входа в сеть АФТН, предоставленных в аренду сторонним организациям (2007 г.- 5, 2006г. - 3), при этом количество платных телеграмм сократилось в 2007 году отправлено 1114 платных телеграмм против 2044 телеграмм в 2006 году, что повлияло на сокращение доходов от платных телеграмм. Также, увеличились доходы от оказания услуг связи, в частности Представительству АМСГ Атырау РГП «Казаэросервис» в связи с вводом нового метеооборудования и увеличением количества предоставляемых в аренду прямых линий связи. Увеличились доходы от отопления помещений, сдаваемых в аренду в связи с пересчетом тарифа, который увеличился из-за повышения стоимости дизтоплива (средняя цена 1 л дизтоплива в 2007 году - 86,64 тенге, в 2005 году – 64,44 тенге). Доходы от снабжения электроэнергией, аренды помещений уменьшились из-за сокращения площади помещения для размещения столовой), а также прекращена аренда оборудования ОПРС ПАР – 10 на нефтяном месторождение Тенгиз в связи с истечением срока разрешения на ее эксплуатацию.

Доходы от неосновной деятельности за 2007 год сложились от доходов курсовой разницы -1 тыс. тенге и сдачи драгметаллов – 40 тыс. тенге и списания обязательств кредиторской задолженности в сумме 14 тыс. тенге. В 2006 году доходы от неосновной деятельности составили 604 тыс. тенге. из них доходы от курсовой разницы 79 тыс. тенге, приход излишков ГСМ -135 тыс. тенге, приход командировочных расходов – 351 тыс. тенге.

 

Расходы

 Расходы филиала за 2007 год составили 453670 тыс. тенге, что больше на 63552 тыс. тенге или на 16%, чем за 2006 год.

Расходы, относимые на себестоимость составили 418018 тыс. тенге, что больше против 2006 года на 17% или на 59643 тыс. тенге.

Расходы, относимые на расходы периода составили 35651 тыс. тенге, что больше на 12% против 2006 года или на 3953 тыс. тенге. Расходы периода составили 8,5% от расходов, относимых на себестоимость, в 2006 году с оставляли 8,8%.

Расходы от неосновной деятельности, которые составили от курсовой разницы, уменьшились на 44 тыс. тенге и равны 1 тыс. тенге.

В основном увеличение затрат произошло по фонду оплаты труда по причине увеличения должностных окладов работников филиала с 1 января 2007 года в среднем на 27% и с 1 сентября 2007 года на 33%. Затраты на оплату труда и соцотчисления от ФОТ за 2007 год равны 213472 тыс. тенге, и в общей сумме затрат составляют 47%.

Также, увеличились затраты на амортизационные отчисления на 17386 тыс. тенге, по причине ввода в эксплуатацию нового оборудования – радиостанцией ОВЧ – диапазона стоимостью 94 млн. тенге (апрель, 2007 г.), Башни высотой 25 метров для размещения антенн радиостанций ОВЧ стоимостью 10,6 млн. тенге (декабрь 2006 г.), источников БП UPS марки Protest 3,33 стоимостью 13 млн. тенге (декабрь 2006 г.), трех единиц автотранспорта стоимостью 5,8 млн. тенге (декабрь 2006 г. и март 2007 г.), дизель-генераторов в КУНГАХ 8 шт. стоимостью 43,3 млн.т. амортизационные отчисления в общей сумме затрат составляют 33,7%.

Удельный вес остальных затрат за 2007 год составил 19,3%, против, 26,5% за 2006 год.

Финансовые и трудовые показатели отражены в таблице 2.

                                                                                                               Таблица 2

Показатель	Ед. изм.	2006г.	2007г.	Отклон. 2007 г к 2006г.	% 2007 г. к 2006г.
Финансовые показатели
Доходы, всего	Тыс. Тенге	54270	48262	-6008	89
Доходы от основной деятельности		53666	48207	-5459	90
Доходы АНО		48173	42808	-5365	89
ИАК, АК СНГ		3789	1316	-2473	35
АК РК		44384	41492	-2892	93
в т.ч. полеты по выполнению авиационных работ		10223	10878	655	106
Прочие доходы		5493	5399	-94	98
Доходы от неосновной деятельности		604	55	-549	7
Расходы, всего		390118	453670	63552	116
в т.ч. – себестоимость		358375	418018	59643	117
- расходы периода, всего		31698	35651	3953	112
общие и административные расходы		15110	20985	5875	139
расходы в виде вознаграждения		683	883	200	129
- расходы от неосновной деятельности		45	1	-44	2
Доход до налогообложения
Корпоративный подоходный налог
Чистый доход
Трудовые показатели	Чел.
Фонд оплаты труда	Тенге	103431	190454	87023	184
Численность работников		108	102	-6	94
Среднемесячная заработная плата		103431	155600	52169	150

 

Трудовые показатели

При штатной численности филиала в количестве 106 единиц, списочная численность на 1 января 2008 года составляет 103 человека, средняя численность за 2007 год – 102 человека. Имеется 3 вакансии. За счет модернизации средств радиотехнического оборудования, проведено сокращение численность работников службы ЭРТОС, за счет чего произошло сокращение численности работающих против 2006 года на 6 человек. Среднемесячная заработная плата работников филиала за счет повышения должностных окладов и сокращения численности увеличивать на 50% и составила 155600 тенге.

 

 

Статья	2006г	2007г.
		План	Факт	Отклонение от плана	2007г план 2007г,%	Отклонение от 2006г	2007г. к 2006г., %
Фонд оплаты труда	134047		190454			56407	142
Социальный налог	17128		23018			5890	134
Амортизация ОПФ	135500		152886			17386	113
Содержание зданий и сооружений, всего	3736		3980			244	107
в т.ч.-коммунальные услуги	416	401	393	8	98	-23	94
-топливо	3169	4824	3436	1388	29	267	108
Содержание оборудования	7207	3436	6821	-3385	19	-386	95
Облет РТС	31867		8854			-23013	28
Электроэнергия	4114	4913	4648	265	95	534	113
Транспортные расходы	2254	4156	2874	1282	69	620	127
Текущий и капитальный ремонт ОПФ	7807	8692	8546	146	98	739	109
Аренда каналов связи	4154	1588	3258	-1670	205	-896	78
Аренда ОПФ	1556	547	602	-55	110	-954	39
Услуги АМСГ	9713		10389			676	107
Командировочные расходы	3410		4772			1362	140
Подготовка кадров	6705		6353			-352	95
Прочие производственные	831	3400	816	2584	24	-15	98
Всего
в т.ч. – мед. обследование	561	860	612	248	71	51	109
- охрана
- документы АНИ	160		204			44	128
Охрана труда	633	1559	1119	440	72	486	177
Резерв на неиспользованный отпуск			6516			6516
Канцелярские расходы	294	377	226	151	60	-68	-
Почтово-телеграфные, телеф. услуги	404	329	322	7	98	-82	80
Услуги банка	642		804			162	125
Прочие общехозяйственные расходы	1474	1669	1431	238	86	-43	97
НДС на затраты
Накладные расходы	16588		14980			-1608	90
в том числе
Налоги	12972		12547			-425	97
Соц.выплаты работникам	1732		882
Соц.выплаты пенсионерам	130		82
Содержание соц.сферы	387		344
Благоустройство	0	468	127	341	27
Банковский % за кредиты
Прочие	1367	180	998	-818	В 5,5 р
Итого расходы от основной деятельности	390073		453669			63596	116
Расходы неосновной деятельности	45		1			-44	2
Итого	390118	14047	453670			63552	116

   

Против соответствующего периода 2006 года затрат повысилось по следующей статьям:

1. «Электроэнергия» - на 534 тыс.тенге из-за повышения с 1 января 2007 года тариф за 1 кВт.час до 7,28 тенге без НДС, вместе 6,25 тенге, при этом потребление электроэнергии снизилось на 3% и составило:

В 2007 году – 638445 кВт.час

В 2006 году – 658140 кВт.час

   2. «Содержание зданий и сооружений» по строке «топливо» на 267 тыс. тенге за счет увеличения цен на ГСМ:

В 2006 году.

ГСМ на ДГА 9493 л по 48,03 на 456 тыс.тенге

ГСМ на АСО 41873 л по 64,44 на 2698 тыс. тенге

В 2007 году.

ГСМ на ДГА 7121 л по 70,26 на 500 тыс. тенге

ГСМ на АСО 33569 л по 86,64 на 2908 тыс. тенге

   3. «Транспортные расходы» - на 620 тыс. тенге. На повышение затрат на транспортные расходы повлияло увеличение стоимости горюче – смазочных материалов, количество которых несколько сократилось из-за ввода в эксплуатацию трех новых автомашин:

		2006 г.			2007 г.
	кол-во	ст-ть 1 л	общая	кол-во	ст-ть 1 л	общая
	л	тенге	тыс.т	л	тенге	тыс.т
Аи 80	16840	46,49	783	26911	57,50	1547
Аи 93	8024	61,65	495	10955	63,95	701
Газ	22344	18,26	408	3865	18,42	71
Итого:	47208	35,71	1686	41731	55,57	2319
Др. ГСМ			267			314
Всего			1953			2633

       

 

 

Снизились расходы                2006 г.            2007 г.

на западные части                    236                  190              

и техническое обслуживание    53                    34

стоимость моющих средств увеличивалась на 3 тыс. тенге

моющие средства                        13                         16

4. Текущий ремонт увеличился на 739 тыс. т за счет централизованно заключенных договоров на техническую поддержку и ремонт оборудования.

5. Услуги АМСГ увеличились на 676 тыс. тенге договор заключен централизованно

6. Командировочные расходы увеличились 1362 тыс.тенге за счет увеличения служебных командировок и увеличения дней командировок по подготовке кадров

                                                                      2006 г.       2007 г.

Кол-во служебных командировок               13              19

   Кол-во дней командировок                          77            110

Командировки по подготовке кадров         24              24

Кол-во дней командировок                         361            423

7. Услуги банка увеличились на 162 тыс. тенге за счет увеличения сумм перечисления на заработные карточки работников в связи с увеличением заработной платы.

8. Затраты на охоту труда увеличились на 486 тыс. тенге за счет увеличения затрат на противопожарную охрану объектов в связи с заключением договора с 1 ноября 2006 года с АО «АТМА» с ежемесячной оплатой за услуги – 36,5 тыс.т. и проведением аттестации рабочих мест, затраты на проведение которой составили 383 тыс. тенге.

По отдельным статьям бюджета имеется снижение затрат:

1. На содержание оборудования затраты снижены на 386 тыс. тенге – за счет отсутствие централизованных затрат на техническое обслуживание оборудование согласно договоров, которые в 2006 году составили 3264 тыс. тенге, снижены затраты на бумагу для АФТН на 147 тыс. тенге, при этом увеличилось количество расходных материалов и запасных частей соответственно на 219 и 1750 тыс. тенге.

2. Облета РТС – на 23013 тыс. тенге из-за меньшего объема летной проверки.

3. На аренду ОПФ затраты снизились на 954 тыс. тенге, по причине снижения Областной дирекцией коммуникаций – филиалов «Казахтелеком» арендной платы за аренду кабельной канализации, которая с 1 февраля 2007 года стала составлять 27265 тыс. тенге без НДС в месяц вместо 120247 тенге.

4. Аренда каналов связи на 896 тыс. тенге – снижены услуги ОТД – филиала АО «Казахтелеком» по аренде каналов связи на 958 тыс. тенге.

5. Подготовка кадров на 352 тыс. тенге – за счет снижения количества обучения работников за рубежом, в 2007 году обучилось 5 человек против 8 за 2006 год, снижения затрат на 800 тыс. тенге, но увеличилось количество специалистов, обучившихся в ДГП «Аэронавигационный учебный центр» - 18 чел. против 14 чел. за 2006 год, что увеличило затраты на 276 тыс. тенге.

6. Канцелярские товары снижены на 68 тыс. тенге за счет снижения расходов на канцелярские товары на 40 тыс. тенге, расходов на типографские услуги на 42 тыс. т, при этом подписка увеличена на 14 тыс. т.

7. Почтово – телеграфные расходы снижены на 82 тыс. т, за счет снижения почтовых отправлений на 11 тыс. т, снижения абонплаты и переговоров по телефонам ОТД – на 8 и 43 тыс. тенге соответственно, электронной почты – на 25 тыс. тенге.

8. Налоги на 425 тыс. тенге, их них

                                                       2006 г. 2007г. отклонение

Налог на имущество                    9198    8795 

Земельный налог                          3653    3612

Налог на транспортные средства   54         88

Охрана окружающей среды            67         52

Итого:                                          12972   12547   425 тыс.т.

Финансовый результат.

По итогам работы 2007 года филиал имеет отрицательный финансовый результат в сумме 405408 тыс. тенге, которые против 2006 года вырос на 69560 тыс. тенге или 21%. Причины роста повышения отрицательного финансового результата – увеличения затрат на содержание филиала и уменьшение доходов от основной деятельности.