Где Куд.ст  - удельные капитальные вложения на станционные сооружения,

Оценка экономической эффективности    проекта реконструкции СТС

 

 

Задания и методические указания к выполнению курсовой работы

 

( для студентов специальности 210406 –Сети связи и системы коммутации)

 

 

 

                       Новосибирск 2012

 

УДК: 659.2 Л.А.Сафонова .Оценка экономической эффективности проекта  реконструкции СТС.

Задания и методические указания к выполнению курсовой работы

 

В методических указаниях рассмотрены основные вопросы составления финансового раздела бизнес-плана, представлена методика расчета экономической эффективности инвестиционных проектов.

    

 

Для специальности 210406 –Сети связи и системы коммутации

 

Рецензент: Л.Б.Пожидаева

 

 

 

 

     ОГЛАВЛЕНИЕ

 

1 Цель курсовой работы

2 Порядок выполнения работы

3 Общие положения по выполнению курсовой работы

4 Методические указания к выполнению курсовой работы

4.1 Теоретическая часть курсовой работы

4.2 Расчетная часть курсовой работы

4.2.1 Расчет объема капитальных вложений

 4.2.2 Определение объема услуг и доходов от основной деятельности

4.2.3 Расчет годовой суммы эксплуатационных расходов

4.2.4 Расчет прибыли и убытков

4.2.5 Финансовый план – график

4.2.6 Движение денежных средств

4.2.7 Определение эффективности проекта

 

Список использованных источников

 

 

 

1 ЦЕЛЬ КУРСОВОЙ РАБОТЫ: разработка финансового раздела бизнес-плана расширения СТС с использованием оборудования фирмы ЗАО «ИскраУралТел» типа SI-2000 (V.5).  

 

2 ПОРЯДОК ВЫПОЛНЕНИЯ РАБОТЫ. В процессе выполнения работы необходимо:

-дать характеристику основных разделов бизнес-плана и оборудованию станции SI-2000,

- произвести расчет основных экономических показателей, связанных с реконструкцией СТС,

- оценить экономическую эффективность проекта реконструкции.

 

 

3 ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПО ВЫПОЛНЕНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

 

Курсовая работа предназначена для закрепления теоретических знаний и приобретения практических навыков выбора экономически целесообразных инвестиционных проектов.

Курсовая работа оформляется в соответствии с действующими требованиями ГОСТ и подписывается студентом с указанием даты выполнения работы.

Выбор варианта расчета осуществляется в соответствии с последней цифрой номера студенческого билета ( таблица 1 и 2).

4 МЕТОДИЧЕСКИЕ УКАЗАНИЯ К ВЫПОЛНЕНИЮ КУРСОВОЙ РАБОТЫ

 

4.1 Теоретическая часть курсовой работы

 

 

В теоретической части работы необходимо рассмотреть вопросы бизнес-планирования, включающие цели, задачи, этапы разработки бизнес-плана, основные разделы бизнес-плана и их краткое содержание.

В процессе выполнения курсовой работы необходимо разработать финансовый раздел бизнес-плана  развития СТС путем доумощнения существующей станции системы SI-2000 , предусмотрев расширение сети абонентского доступа с использованием действующих магистральных и распределительных сетей. Поэтому в работе следует дать краткую характеристику оборудованию SI-2000.

 

4.2 Расчетная часть курсовой работы

 

На российских предприятиях связи для составления бизнес-планов используют «Инструкцию по расчету основных технико-экономических и финансовых показателей и заполнению форм-таблиц бизнес-плана на стадиях проектирования для предприятий связи» (3-я редакция), разработанной ОАО «Гипросвязь». Инструкция устанавливает следующий структурный план построения экономического обоснования проекта:

1. Общее описание проекта.

2.  Исходные данные.

3. Расчетные выходные данные:

- объемы инвестиций;

- расчет доходов от реализации услуг связи;

- счет прибылей и убытков;

- финансовый план-график;

- движение денежной наличности;

- эффективность инвестиционного проекта;

- основные технико-экономические и финансовые показатели проекта.

 

 

4.2.1 Расчет объема капитальных вложений

 

В курсовой работе предполагается, что строительство объекта осуществляется в первый год, а освоение прироста производственных мощностей - поэтапно, согласно исходным данным по выбранному варианту расчета.

Объемов капитальных вложений определяется на основе удельных капитальных затрат в расчете на единицу вводимой мощности с учетом транспортных расходов, монтажа, настройки и т.п. (таблица 2).

 

 

К= (К уд.ст. +Куд.аб.) *N монт.,    (1)

 

где Куд.ст  - удельные капитальные вложения на станционные сооружения,

  тыс.руб./номер,

   Куд.аб. - удельные капитальные вложения на абонентскую сеть, тыс.руб./номер,

N монт.-монтированная емкость вводимой АТС,номер.

 

Основные производственные фонды соответствуют капитальным вложениям за вычетом сумм, не переходящих в основные фонды (возвратные суммы, долевое участие, производственный и хозяйственный инвентарь).

 

Таблица 1 -Исходные данные к выполнению курсовой работы

 

Наименование показателей	0	1	2	3	4	5	6	7	8	9
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
1 Объём услуг (на конец проектного периода)
1.1 Аппараты городской сети, штук	1500	1750	2000	2500	2150	2350	1450	2150	2200	2300
в том числе (%):
-физические лица	80	75	70	80	70	70	75	80	70	75
-коммерческие организации	10	15	15	10	20	10	10	15	20	5
-бюджетные организации	10	10	15	10	10	20	15	5	10	20
2 Ввод мощностей на конец периода проектирования, всего, аппарат	1500	1750	2000	2500	2150	2350	1450	2150	2200	2300
в том числе прирост мощностей	1500	1750	2000	2500	2150	2350	1450	2150	2200	2300
3 Уровни освоения проектной мощности, %:
-на конец первого года	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
-на конец второго года	50	60	70	80	55	65	75	85	90	60
-на конец третьего года	50	40	30	20	45	35	25	15	10	40
4 Трафик на линию, мин/мес:
исходящий междугородный обмен
-физические лица	49.5	45.6	48.8	50.2	46.7	47.3	48.1	48.9	46.6	49.5
-коммерческие организации	98.2	95.5	98.4	95.2	92.9	93.8	97.1	94.8	98.9	95.1
-бюджетные организации	57.2	55.4	57.1	59.5	50.4	56.2	59.4	54.2	55.5	58.9
исходящий международный обмен
-физические лица	17.5	19.5	16.8	15.9	17.9	16.7	15.9	19.5	16.7	18.5
-коммерческие организации	35.2	35.8	34.9	34.3	35.0	35.8	38.2	35.8	36.1	37.4
-бюджетные организации	4.3	4.5	4.6	4.7	4.9	4.2	4.4	4.9	4.8	4.1
5 Средние доходные таксы, руб.:
5.1 Установочная плата:
-физические лица	3390	3390	3390	3390	3390	3390	3390	3390	3390	3390
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11
-коммерческие организации	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000
-бюджетные организации	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000	7000
5.2 Абонентская плата:
-физические лица	160	160	160	160	160	160	160	160	160	160
-коммерческие организации	260	260	260	260	260	260	260	260	260	260
-бюджетные организации	260	260	260	260	260	260	260	260	260	260
5.3 Плата за трафик:
исходящий междугородный разговор
-физические лица	5.5	5.5	5.5	5.5	5.5	5.5	5.5	5.5	5.5	5.5
-коммерческие организации	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.6
-бюджетные организации	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.5	6.6
исходящий международный разговор
-физические лица	16.5	16.5	16.5	16.5	16.5	16.5	16.5	16.5	16.5	16.5
-коммерческие организации	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5
-бюджетные организации	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5	19.5
5.4 Доход на линию по новым услугам связи
-физические лица	156.3	150.2	155.2	156.3	157.1	158.1	159.0	158.2	160.1	159.6
-коммерческие организации	202.3	201.2	200.6	202.6	206.1	204.4	206.1	207.4	205.6	207.1
-бюджетные организации	99.1	99.4	98.9	97.6	98.7	95.0	98.6	99.9	96.7	95.8
6 Удельные капитальные вложения
-на станционные сооружения, тыс.руб./номер	4.32	4.32	4.32	4.32	4.32	4.32	4.32	4.32	4.32	4.32
- на абонентскую сеть, , тыс.руб./номер	5.73	5.73	5.73	5.73	5.73	5.73	5.73	5.73	5.73	5.73

 

 

Таблица 2-Исходные данные к выполнению курсовой работы

 

Наименование показателей	Значение показателей
1 Налог на добавленную стоимость, %	18
2 Налог на имущество, %	2,2
3 Страховые взносы во внебюджетные фонды, %	30
4 Площадь АТС, метр	100
5 Норматив коммунальных платежей, руб./метр в мес.	17,55
6 Норматив процента отчислений доходов от междугородного трафика ОАО «Ростелеком», %	33
7 Норматив процента отчислений доходов от международного трафика ОАО «Ростелеком», %	50
8 Коэффициент для величины нормируемых оборотных средств	0,021
9 Средняя норма амортизационных отчислений на проектируемые сооружения, %	5
10 Норматив материальных затрат, руб./номер в год	25,52
11 Норматив потребления электроэнергии на линию, квч/номер в год	48
12 Тариф на электроэнергию, руб./квт-час	1,1
13 Среднемесячная оплата труда одного работника, руб.	6242
14 Налог на прибыль, %	20
15 Норматив прочих расходов, %	0,1
16 Ставка дисконтирования, %	12
17 Коэффициент для определения капитальных вложений, не переходящих в основные фонды	0,03

 

 

Объемы капитальных вложений, переходящие в производственные фонды на баланс предприятия (проектируемого объекта), определяются по формуле:

 

Кб =К* Iп,             (2)

                 

 

где К_б – капитальные вложения, переходящие в производственные фонды на баланс предприятия;

             К – капитальные вложения по проекту;

             I_п – коэффициент величины капитальных вложений, переходящие по проекту на баланс предприятия (таблица 2 ).

 

     Результаты расчета капитальных затрат сводятся в таблицу 3.

 

Таблица 3 – Объемы ввода мощностей и капитальные вложения

Наименование показателей	Годы
	1	2	3	4	5	всего
1	2	3	4	5	6	7
1 Вводы мощностей
1.1 АТСЭ, номер
2 Капитальные вложения, тыс.руб.
в т.ч. переходящие в основные производственные фонды предприятия по проекту
3 Капитальные вложения (с учетом налога на добавленную стоимость), тыс.руб.

 

Помимо расчета капитальных вложений следует определить величину необходимых оборотных средств, которая определяется путем произведения основных производственных фондов на коэффициент величины нормируемых оборотных средств, приведенный в исходных данных. Расчет величины объема инвестиций производится на основе таблицы 4.

 

 

Таблица 4 – Потребности в инвестициях, тысяч рублей

 

Наименование показателей	годы
	1	2	3	4	5	всего
1	2	3	4	5	6	7
1 Капитальные вложения (с учетом НДС)
2 Оборотные средства
3Общие инвестиции