1 – комнатные цветы
2 – срезанные цветы
3 – искусственные цветы
Издержки производства конкурентов
№ п./п.
| Наименование статьи затрат
| «Ландыш»
| Фактические конкуренты
|
«Цветы для Вас»
| «Тюльпан»
|
1
| Сырье и материалы
| 500000
| 652000
| 600000
|
2
| Покупные комплектующие и полуфабрикаты
| 62000
| 65000
| 68000
|
3
| Топливо
| -
| -
| -
|
4
| Энергия
| 6000
| 7500
| 8000
|
5
| ФЗП основных рабочих
| 268000
| 310000
| 330000
|
6
| ФЗП прочих категорий рабочих
| 73200
| 85500
| 93200
|
7
| Социальные отчисления на ФЗП основных рабочих
| 95400
| 110360
| 117500
|
8
| Социальные отчисления на ФЗП прочих рабочих
| 26060
| 30450
| 33200
|
9
| Амортизация основных производственных фондов
| 65000
| 80000
| 75000
|
10
| Расходы на рекламу, обучение и т. д.
| 5000
| 10000
| 8550
|
11
| % за кредит
| 14000
| -
| -
|
12
| Налоги, включенные в себестоимость
| 260000
| 300000
| 350000
|
13
| Прочие затраты
| 19000
| 22000
| 26000
|
14
| Себестоимость товарной продукции всего
| 515000
| 495000
| 545000
|
15
| Прочие налоги и издержки
| 115000
| 135000
| 164000
|
16
| Издержки производства всего
| 2000260
| 2302810
| 2418450
|
Диагностика и учет производственных мощностей
№ п./п.
| Наименование оборудования.
| Срок приобретения
| Фирма производитель.
| % амортизации
|
1
| Холодильник
| 1998 г
| Австрия
| 14
|
2
| Кондиционер
| 2000 г
| Италия
| 14
|
3
| Обогреватель
| 1999 г
| Германия
| 11
|
4
| Металлические конструкции
| 2001 г
| Россия
| 10
|
5
| Стекло
| 2002 г
| Россия
| 10
|
6
| Кассовый аппарат АМС – 100Ф
| 1998 г
| Австрия
| 12
|
Оценка материально - технической базы
Э емк. 15*366/3362515=0,001633
Анализ поставщиков
№ п./п.
| Наименование поставщиков
| Сырьё
| Особенности договорных отношений
| Удельный вес завоза, %
|
1
| г. Бердск ООО «Старлайт»
| Срез
| Авансовыми платежами
| 40
|
2
| г. Кемерово ОАО «Керама»
| Керамические изделия
| Оплата сразу
| 5
|
3
| г. Москва ООО «Амадей»
| Земля
| Авансовыми платежами
| 20
|
4
| г. Барнаул ООО «Панаев»
| Аксессуары
| Оплата сразу
| 5
|
5
| г. Бердск ООО «Орхидея»
| Комнатные
| Авансовыми платежами
| 30
|
Анализ рабочего коллектива
№ п./п.
| Ф.И.О., должность
| Образование
| Что закончил
| Где повышал квалификацию
| Знание иностранного языка
| Стажировка заграницей
|
1
| Булгакова С.М. директор
| высшее
| АГАУ
| Москва
| Немецкий
| -
|
2
| Бондарович Н. В
бухгалтер
| высшее
| АГУ
| Барнаул
| Английский
| -
|
3
| Пашунина Л.А. администратор
| Средне специальное
| БПК
| Бийск
| Английский
| -
|
4
| Юдаева Я.А. флорист - дизайнер
| незаконченное высшее
| МПЭСИ
| Бийск
| Немецкий
| -
|
5
| Окорена А.В. биолог - консультант
| незаконченное высшее
| ЛГУУ
| -
| Немецкий, английский
| -
|
Линейная структура управления
Основной формой товародвижения является прямое товародвижение. Сбыт продукции происходит по заказу и через магазин. Услуги, предоставляемые магазином «Ландыш» - бесплатная доставка в черте города Барнаула и платная доставка цветов и подарков в любой город России и мира. Магазин «Ландыш» участвует в выставках и конкурсах.
Система средств связи – телефон, телефакс.
Кадровый состав
№ п./п.
| Наименование квалификации
| Количество работников
| Средняя заработная плата
| Примечание
|
2003
| 2004
| 2005
| 2003
| 2004
| 2005
|
|
|
|
|
|
|
1
| Директор
| 1
| 1
| 1
| 5000
| 5500
| 6000
| -
|
2
| Бухгалтер
| 1
| 1
| 1
| 4500
| 4500
| 5000
| Стаж, опыт
|
3
| Администратор
| 1
| 1
| 1
| 3000
| 3500
| 4000
| Конкурсная основа
|
4
| Биолог - консультант
| 2
| 1
| 1
| 2500
| 3000
| 3500
| Конкурсная основа
|
5
| Флорист
| 1
| 1
| 1
| 2500
| 3000
| 3500
| Конкурсная основа
|
6
| Сторож
| 2
| 2
| 1
| 2500
| 3000
| 3000
| -
|
7
| Холодильщик
| 1
| 1
| 1
| 2000
| 2400
| 2600
| -
|
8
| Уборщица
| 1
| 1
| 1
| 500
| 700
| 800
| -
|