Глава 1. Ликвидность коммерческого банка как финансово-экономическая категория

МЕЖДУНАРОДНЫЙ ИНСТИТУТ ЭКОНОМИКИ И ПРАВА

Курсовая работа

Студентки 6-го курса заочного отделения

Факультета экономики и управления

Сентябовой Натальи Николаевны

По дисциплине: Управление финансами коммерческих банков

На тему: Особенности управления ликвидностью российских коммерческих банков. Роль нормативов Центрального банка.

Руководитель-консультант

Защищена                                                         Оценка

«_____»_________2009г.                               «______________»

                                                                         «_____»__________2009г.

Москва 2009г.                                                               

Содержание

Глава 1. Ликвидность коммерческого банка как финансово-экономическая категория. 4

1.1. Сущность и значение понятия «ликвидность коммерческого банка». 4

1.2. Риск ликвидности. 10

1.3 Государственное регулирование ликвидности и роль нормативов Центрального банка РФ.. 12

1.3.1 Нормативы ликвидности. 15

Глава 2. Управление ликвидностью коммерческого банка. 23

2.1. Основные положения и методы управления ликвидностью банка. 23

2.2 Управление активами. 26

2.2.1 Метод общего фонда средств. 27

2.2.2 Метод распределения активов (конверсии средств) 30

2.3 Управление пассивами. 35

2.4 Сбалансированное управление активами и пассивами. 44

Глава 3. Оценка ликвидности и платёжеспособности банка ОАО Банк Петрокомерц». 47

3.1 Характеристика деятельности банка ОАО Банк «Петрокоммерц». 47

3.2 Анализ баланса ОАО Банк «Петрокоммерц». 49

3.3 Расчет коэффициентов ликвидности. 52

Глава 4. Рекомендации по повышению ликвидности и платёжеспособности банка. 55

4.1. Общие рекомендации по повышению ликвидности и платежеспособности банка 55

4.2. Рекомендации по управлению активами банка. 58

4.3. Рекомендации по управлению пассивами банка. 60

Заключение. 64

Список использованной литературы.. 66

Приложения. 68

Введение

Одной из наиболее важных задач управления любым банком является обеспечение соответствующего уровня ликвидности. Банк считается ликвидным, если он имеет доступ к средствам, которые могут быть привлечены по разумной цене и именно в тот момент, когда они необходимы. Это означает, что банк либо располагает необходимой суммой ликвидных средств, либо может быстро их получить с помощью займов или продажи активов. Особую актуальность вопросам регулирования ликвидности банка придал разразившийся в 1998 году в России финансовый кризис. Многие российские банки, демонстрировавшие динамичный рост, не смогли решить проблему ликвидности в сильно переменчивой финансовой среде и потерпели банкротство. Новый мировой кризис также ставит под угрозу банковский сектор экономики. Поэтому, ликвидность коммерческих банков, а так же методы управления ею – одна из важнейших проблем, и ее решение залог стабильности отечественной экономической системы на современном этапе развития

«Ликвидность от англ. liquidity – мобильность активов предприятий, фирм, банков, обеспечивающая фактическую способность оплачивать все их денежные обязательства, в первую очередь погашать долги» [6]. Ликвидность определяется соотношением величины задолженности и ликвидных средств, которыми располагает предприятие в данный момент. К ликвидным средствам относятся: наличные денежные средства; остатки на текущих счетах в банках; свободно реализуемые ценные бумаги; составные части оборотного капитала. Нарушение нормального процесса экономической деятельности обусловливает неспособность предприятия вовремя осуществлять свои платежи, погашать долг, в результате чего складывается состояние неликвидности данного экономического субъекта.

Ликвидность коммерческих банков обладает спецификой, суть которой сводится к способности банка обеспечить своевременную и бесперебойную реализацию своих финансовых обязательств перед вкладчиками и кредиторами. Эта способность, в свою очередь, обусловлена текущей сбалансированностью активов и пассивов банка.

Недостаточный уровень ликвидности часто является первым признаком наличия у банка серьезных финансовых затруднений. В такой ситуации он обычно начинает терять депозиты, что уменьшает его наличные средства и заставляет избавляться от наиболее ликвидных ценных бумаг. Другие банки с большой неохотой предоставляют банку, находящемуся на грани банкротства, займы без дополнительного залога или предлагают их по более высокой процентной ставке, что еще более сокращает доходы банка, испытывающего финансовые трудности.

Возможность эффективного управления ликвидностью зависит как от компетентности служащих банка, так и от состояния экономической конъюнктуры, спросом на кредит, способностью привлекать вклады.

Цель данной работы проанализировать особенности ликвидности коммерческих банков, методов управления ею и провести анализ ликвидности коммерческого банка на основе открытой информации (бухгалтерского баланса коммерческого банка).

Для этого в работе рассматриваются следующие задачи:

- определить роль и значение ликвидности для коммерческого банка, а так же принципы государственного регулирования ликвидности и роль нормативов ликвидности, определяемых Центробанком РФ;

- определить цели и задачи управления ликвидностью коммерческого банка, а так же рассмотреть способы управления активами и пассивами коммерческого банка;

- рассчитать нормативы ликвидности на основе баланса коммерческого банка и определить возможности изменения финансовой политики банка для улучшения показателей ликвидности.

Глава 1. Ликвидность коммерческого банка как финансово-экономическая категория