Создание проекта автоматизированной системы управления МФТК

 

Кроме внедрения проекта МФТК руководству УК "Стройсервис" предлагается реализовать ещё три проекта или мероприятия. Без серьёзной автоматизации на всех уровнях МФТК управление потребует существенное увеличение численности персонала, как показывают расчеты нам выгодно внедрение комплексной системы управления всеми системами и подсистемами МФТК в том числе инженерной инфраструктуры, информационным пространством МФТК, интернет пространством, аудио- видео мониторингом, пожарной безопасностью и т.д.

Рассмотрим главные особенности автоматизированной системы МФТК УК "Стройсервис". Данная система АСУ МФТК УК "Стройсервис" является ядром всей системы управления МФТК. Через эту систему АСУ МФТК идут все информационные потоки от всех остальных подсистем:

·   Бухгалтерская подсистема (общее количество данных подсистем 1).

·   Автоматизированное рабочее место АРМ "Руководителя" (общее количество данных подсистем 3).

·   Подсистема службы программистов (общее количество данных подсистем 3).

·   Подсистема АСУ "Энергия-Учет" (общее количество данных подсистем 2 тыс.ед.).

·   Подсистема АСУТП Мини-ТЭЦ (общее количество данных подсистем 30).

Для реализации этой системы АСУ МФТК в табл. 3.8. даны все виды затрат от общей подстановки по проектированию данной подсистемы до обучения, тестирования, монтирования и т. д.

В колонке цена табл. 3.8. дана цена каждого вида инвестиционных затрат, в колонке количество в табл. 3.8. дано количество приобретаемых изделий, в колонке изменения цен в табл. 3.8. дана предполагаемая вариация изменения цен. В колонке МХ даны итоговые средние цены затрат по конкретному инвестиционному мероприятию, соответственно в колонке Мin - даны минимальные затраты, а в колонке Max- даны максимальные затраты.

Сведем все инвестиционные факторы в табл. 3.8.

 

Таблица 3.8.

Инвестиции по проекту мероприятия автоматизированная система МФТК УК "Стройсервис" по 27 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям

№	Наименование	Цена, тыс.руб .	к-во, шт.	Изменение цен	МХ	Min	Max
					Итого, тыс.руб	Итого, тыс.руб	Итого, тыс.руб
1	Общая постановка задачи АСУ МФТК "Стройсервис"	77	1	15%	77,0	65,5	88,6
2	Обучение персонала системе АСУ МФТК "Стройсервис"	31	1	17%	31	26	36
3	Тестирование ПО АСУ МФТК "Стройсервис"	33	1	11%	33	29	37
4	Монтирование АСУ МФТК "Стройсервис"	25	1	15%	25	21	29
5	Внедрение АСУ МФТК "Стройсервис"	27	1	17%	27	22	32
6	Стоимость ПО АСУ МФТК "Стройсервис"	121	1	20%	121	97	145
7	Сервер АСУ МФТК "Стройсервис"	60	3	15%	180	153	207
8	Итого АСУ МФТК "Стройсервис"		9		494	414	574
9	Комплексный запуск ПО АСУ МФТК "Стройсервис"	77	1	21%	77	61	93
10	Внедрение ПО АСУ МФТК "Стройсервис"	45	1	25%	45	34	56
11	Итого инвестиций ПО АСУ МФТК "Стройсервис"		2		122	95	149
12	АРМ "Руководителя"	51	3	21%	153	121	185
13	АРМ "Главного Буггалтера"	47	3	17%	141	117	165
14	Прочие, устройства	17	3	11%	51	45	57
15	Итого АРМ		9		51	45	57
16	АРМ "Программиста"	45	3	19%	135	109	161
17	Прочие, устройства	21	3	7%	63	59	67
18	Итого отдел программирования		6		63	59	67
19	Wi-Fi точки доступа 300 мБит, TP-Link	1,5	100	19%	150	122	179
20	Стоимость ПО АСУ "Internet"	63	1	20%	63	50	76
21	Сервер АСУ "Internet"	57	3	15%	171	145	197
22	Итого АСУ "Internet"		104		384	317	451
23	Web камеры - видео, ауди мониторинг	5	200	19%	1000	810	1190
24	Стоимость ПО АСУ "Видео, ауди мониторинг"	63	1	20%	63	50	76
25	Сервер АСУ "Видео, ауди мониторинг"	57	3	15%	171	145	197
26	Итого АСУ "Видео, ауди мониторинг"		204		1234	1006	1462
27	Итого инвестиций, млн.руб.		334		2	2	3

Примечание. МХ - средние инвестиционные затраты, Min - минимальные инвестиционные затраты, Мах - максимальные инвестиционные затраты.

 

Как видно из табл. 3.8. всего необходимо запустить в работу 26 подсистем, средние инвестиции по МФТК УК "Стройсервис" составили: 2 млн.руб.

Сведем все данные по проекту мероприятия МФТК УК "Стройсервис" по 27 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям в табл. 3.9.

 

Таблица 3.9.

Проект мероприятия автоматизированная система МФТК УК "Стройсервис" по 27 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям

№	Наименование	МХ	Min	Max
		млн.руб.	млн.руб.	млн.руб.
1	Итого инвестиции, млн.руб.	2,3	1,9	2,8
2	Планируемый рост объема реализации АСУ "МФТК"	54,0	36,0	72,0
3	Планируемые затраты на оплату труда (ЗП), премиальный фонд	1,3	1,1	1,4
4	Единый социальный налог (ЕСН)	0,4	0,3	0,4
5	Балансовая стоимость инвестиций (БС)	2,3	1,9	2,8
6	Нормативный срок службы инвестиций (Т), год	5	5	5
7	Среднегодовая сумма амортизационных отчислений (А=БС/Т)	0,5	0,4	0,6
8	Годовая кредитная ставка банка, %	12%	8%	16%
9	Проценты к уплате (по кредиту банку за инвестиции)	0,3	0,2	0,4
10	Итого затрат	2,4	2,0	2,8
11	Прибыль (убыток) до налогообложения	51,6	34,0	69,2
12	Налог на прибыль	15,5	10,2	20,8
13	Прирост чистой прибыли (ЧП), тыс.руб./год	36,1	23,8	48,4

 

Как видно из табл. 3.9., проект мероприятия МФТК УК "Стройсервис" по 27 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям способен генерировать чистый денежный поток.

Проведем расчет экономической эффективности мероприятия МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям. Количество моделируемых факторов определяется из табл. 3.8. - 27 факторов, из табл. 3.9. - 13 факторов. В результате в табл. 3.10. дан расчет экономической эффективности мероприятия АСУ МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям.

Результаты расчетов даны в табл. 3.10.

 

Таблица 3.10.

Расчет экономической эффективности мероприятия АСУ МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям.

№	Наименование	МХ	Min	Max
1	Планируемый срок действия проекта, лет	5	5	5
2	Прирост чистой прибыли (ЧП)	36,1	23,8	48,4
3	Планируемые инвестиции (К)	2,3	2,8	1,9
4	Чистый доход (ЧД=ЧП-К)	33,8	21,0	46,5
5	Индекс доходности (ИД=ЧП/К), %	1539%	862%	2503%
6	Срок окупаемости инвестиций, мес.	0,8	1,4	0,5
7	Срок окупаемости инвестиций, год.	0,06	0,12	0,04

 

Проведем расчет по основным инвестиционным показателям: срок окупаемости проекта, чистый дисконтированный доход NPV (ЧПС), модифицированная норма доходности MIRR (МВНД).

Приступим к расчету основных показателей оценки эффективности мероприятия АСУ МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям с учетом возможного изменения процентной ставки на финансовых рынках России [12,17-19].

Т.е. необходимо определить, насколько чувствителен инвестиционный проект к изменению данного параметра. Учитывая, что наиболее точно оценку инвестиционного проекта осуществляет NPV (ЧПС) критерий, поэтому анализ начнем с него. Данный показатель возвращает величину чистой приведенной стоимости инвестиции (чистый дисконтированный доход), используя ставку дисконтирования, а также стоимости будущих выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения). Исходные данные для оценки эффективности бизнес проекта представлены в табл. 3.11.

 

Таблица 3.11.

Исходные данные для оценки эффективности мероприятия АСУ МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям, млн.руб.

	Сценарий №1 Лучший	Сценарий №2 Средний	Сценарий №3 Худший
2013	-1,9	-2,3	-2,8
2014	48,4	36,1	23,8
2015	48,4	36,1	23,8
2016	48,4	36,1	23,8
2017	48,4	36,1	23,8
2018	48,4	36,1	23,8

 

При этом под сценарием №1 будем понимать лучший вариант развития событий минимальные инвестиции (капиталовложения в проект) и максимальный чистый денежный поток генерируемый бизнес проектом на выходе, сценарий №2 - средний вариант и сценарий №3 - худший вариант - максимальный инвестиции (капиталовложения в проект) и минимальный чистый денежный поток генерируемый бизнес проектом на выходе.

Вначале рассчитаем внутреннюю ставку доходности (см. табл. 3.12.) для ряда потоков денежных средств, представленных их численными значениями. Эти денежные потоки не обязательно должны быть равными по величине. Однако они должны иметь место через равные промежутки времени, например, ежемесячно или ежегодно. Внутренняя ставка доходности - это процентная ставка, принимаемая для инвестиции, состоящей из платежей (отрицательные величины) и доходов (положительные величины), которые осуществляются в последовательные и одинаковые по продолжительности периоды.

Таблица 3.12.

Оценка внутренней ставки доходности (ВСД или IRR) мероприятия МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям

IRR Сценарий №1	IRR Сценарий №2	IRR Сценарий №3
2502,8%	1538,6%	861,8%

 

Анализ чувствительности критериев NPV (ЧПС), MIRR (модифицированная внутренняя ставка доходности) к процентной ставке будем проводить в диапазоне от 0% до 25% с шагом в 5%. Кроме этого установим предельную процентную ставку в размере 20%. Расчет основных параметров представлен в табл. табл. 3.13.

 

Таблица 3.13.

Оценка чистой приведенной стоимости (ЧПС) мероприятия МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям, млн.руб.

%	Сценарий №1	Сценарий №2	Сценарий №3
0%	240,3	178,3	116,2
5%	197,9	146,7	95,5
10%	165,2	122,4	79,5
15%	139,5	103,3	66,9
20%	119,1	88,1	57,0
25%	102,7	75,8	49,0

 

Анализ чувствительности всех трех сценариев инвестиционного проекта МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям по критерию NPV показал повышенную устойчивость к 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям, изменению процентной ставки и возможным инфляционным процессам, т.к. предельная процентная ставка в размере 20% не достигнута и при худшем сценарии. Инвестиционный проект устойчиво генерирует денежные средства в трех сценарных вариантах.

 

Рис. 3.4. Оценка чистой приведенной стоимости (ЧПС) мероприятия МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям, млн.руб.

 

Данную устойчивость подтверждают и другие параметры оценки всех трех сценариев инвестиционного проекта. Исходные данные и расчеты MIRR даны в табл. 3.14.

 

Таблица 3.14.

Оценка эффективности МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям по показателю модифицированная внутренняя ставка доходности (МВНД), %

Сценарий №1Сценарий №2Сценарий №3
0%	162,7%	138,4%	112,3%
5%	168,0%	143,2%	116,5%
10%	173,4%	148,1%	120,9%
15%	178,9%	153,0%	125,3%
20%	184,5%	158,1%	129,8%
25%	190,1%	163,2%	134,4%

 

Как видно из выше приведенных расчетов, предлагаемый инвестиционный проект эффективен в любых сценарных вариантах.

 

Рис. 3.5. Оценка эффективности МФТК УК "Стройсервис" по 40 интегрированным инвестиционным факторам по трем сценариям по показателю модифицированная внутренняя ставка доходности (МВНД), %

 

Практически во всех проектах даже самый худший сценарный план не вызывает беспокойства, т.к. предельная процентная ставка, установленная нами в размере 20%, не была достигнута см. табл. 3.13.

 

3.4 Создание проекта автоматизированной системы управления АСУ "Энергия-МФТК"

 

Тщательный анализ потенциальных конкурентов УК "Стройсервис", а также мнений якорных арендаторов показал, что для более эффективного управления и снижения энерго-тепловых затрат следует внедрить автоматизированную систему управления по контролю, учёту потребляемой электроэнергии, как арендаторам, так и собственно УК "Стройсервис". Для этого в работе предлагается реализовать АСУ"Энергия-МФТК".

Сведем все инвестиционные факторы в табл. 3.15.

 

Таблица 3.15.

Инвестиции по проекту автоматизированная система АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 21-му фактору

№	Наименование	Цена, тыс. руб.	к-во, шт.	Изменение цен	МХ	Min	Max
					тыс.руб.	тыс.руб.	тыс.руб.
1	Общая постановка задачи АСУ "Энергия-МФТК"	15,0	1	19%	15,0	12,2	17,9
2	Стоимость ПО АСУ "Энергия-МФТК"	17,0	1	20%	17,0	13,6	20,4
3	Сервер АСУ "Энергия-МФТК"	27,0	2	22%	54,0	42,1	65,9
4	Обучение персонала системе АСУ "Энергия-МФТК"	11,0	1	21%	11,0	8,7	13,3
5	Тестирование ПО АСУ "Энергия-МФТК"	9,0	1	17%	9,0	7,5	10,5
6	Монтирование АСУ "Энергия-МФТК"	15,0	1	10%	15,0	13,5	16,5
7	Внедрение АСУ "Энергия-МФТК"	5,0	1	5%	5,0	4,8	5,3
8	Итого инвестиций АСУ "Энергия-МФТК"		8		126,0	102,3	149,7
9	Общая постановка задачи АСУ "Энергия-Клиент"	9,0	1	19%	9,0	7,3	10,7
10	Стоимость ПО АСУ "Энергия-Клиент"	11,0	1	20%	11,0	8,8	13,2
11	Сервер АСУ "Энергия-Клиент"	27,0	2	22%	54,0	42,1	65,9
12	Микро-контроллер "Энергия-МФТК"	0,9	500	10%	450,0	405,0	495,0
13	Электронный электросчетчик	0,7	2000	10%	1400,0	1260,0	1540,0
14	Автоматизированное рабочее место АРМ "Энергия-Клиент"	43,0	1	17%	43,0	35,7	50,3
15	Обучение персонала системе АСУ "Энергия-Клиент"	19,0	1	21%	19,0	15,0	23,0
16	Тестирование ПО АСУ "Энергия-Клиент"	7,0	1	17%	7,0	5,8	8,2
17	Монтирование АСУ "Энергия-Клиент"	2,0	1	10%	2,0	1,8	2,2
18	Внедрение АСУ "Энергия-Клиент"	2,5	1	5%	2,5	2,4	2,6
19	Итого инвестиций АСУ "Энергия-Клиент"		2509		1997,5	1783,9	2211,1
20	Комплексный запуск ПО АСУ "Энергия-МФТК" и АСУ "Энергия-Клиент"	41	1	19%	41,0	33,2	48,8
21	Внедрение ПО АСУ "Энергия-МФТК" и АСУ "Энергия-Клиент"	29	1	19%	29,0	23,5	34,5
22	Итого инвестиций ПО АСУ "Энергия-МФТК" и АСУ "Энергия-Клиент"		2		70,0	56,7	83,3
23	Итого инвестиции, млн.руб.		2519		2,2	1,9	2,4

Примечание. МХ - средние инвестиционные затраты, Min - минимальные инвестиционные затраты, Мах - максимальные инвестиционные затраты.

Сведем все расчетные данные в табл. 3.16.

Таблица 3.16.

Проект мероприятия по АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам

№	Наименование	МХ	Min	Max
		млн.руб.	млн.руб.	млн.руб.
1	Итого инвестиции, млн.руб.	2,2	1,9	2,4
2	Планируемый рост объема реализации с учетом снижения себестоимости	108,0	72,0	144,0
3	Планируемые затраты на оплату труда (ЗП), премиальный фонд	0,6	0,5	0,6
4	Единый социальный налог (ЕСН)	0,2	0,2	0,2
5	Балансовая стоимость инвестиций (БС)	2,2	1,9	2,4
6	Нормативный срок службы инвестиций (Т), год	5	5	5
7	Среднегодовая сумма амортизационных отчислений (А=БС/Т)	0,4	0,4	0,5
8	Годовая кредитная ставка банка, %	15%	12%	17%
9	Проценты к уплате (по кредиту банку за инвестиции)	0,3	0,2	0,4
10	Итого затрат	1,5	1,3	1,7
11	Прибыль (убыток) до налогообложения	106,5	70,7	142,3
12	Налог на прибыль	31,9	21,2	42,7
13	Прирост чистой прибыли (ЧП), тыс.руб./год	74,5	49,5	99,6

 

Как видно из табл. 3.16., проект инновационного мероприятия - автоматизированной системы управления АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам способен генерировать чистый денежный поток.

Проведем расчет экономической эффективности мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам.

Результаты расчетов даны в табл. 3.17.

Таблица 3.17.

Расчет экономической эффективности мероприятия - автоматизированной системы управления АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам

№	Наименование	МХ	Min	Max
1	Планируемый срок действия проекта, лет	5	5	5
2	Прирост чистой прибыли (ЧП)	74,5	49,5	99,6
3	Планируемые инвестиции (К)	2,2	2,4	1,9
4	Чистый доход (ЧД=ЧП-К)	72,3	47,0	97,6
5	Индекс доходности (ИД=ЧП/К), %	3398%	2025%	5125%
6	Срок окупаемости инвестиций, мес.	0,4	0,6	0,2
7	Срок окупаемости инвестиций, год.	0,03	0,05	0,02

 

Проведем расчет по основным инвестиционным показателям: срок окупаемости проекта, чистый дисконтированный доход NPV (ЧПС), модифицированная норма доходности MIRR (МВНД).

Приступим к расчету основных показателей оценки эффективности мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам с учетом возможного изменения процентной ставки на финансовых рынках России с учетом инфляции.

Т.е. необходимо определить, насколько чувствителен инвестиционный проект АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам к изменению данного параметра. Учитывая, что наиболее точно оценку инвестиционного проекта осуществляет NPV (ЧПС) критерий, поэтому анализ начнем с него. Данный показатель возвращает величину чистой приведенной стоимости инвестиции (чистый дисконтированный доход), используя ставку дисконтирования, а также стоимости будущих выплат (отрицательные значения) и поступлений (положительные значения). Исходные данные для оценки эффективности бизнес проекта АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам представлены в табл. 3.18.

Таблица 3.18.

Исходные данные для оценки эффективности мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам, млн.руб.

Год	Сценарий №1	Сценарий №2	Сценарий №3
2013	-1,9	-2,2	-2,4
2014	99,6	74,5	49,5
2015	99,6	74,5	49,5
2016	99,6	74,5	49,5
2017	99,6	74,5	49,5
2018	99,6	74,5	49,5

 

При этом под сценарием №1 будем понимать лучший вариант развития событий минимальные инвестиции (капиталовложения в проект) и максимальный чистый денежный поток генерируемый бизнес проектом на выходе, сценарий №2 - средний вариант и сценарий №3 - худший вариант - максимальный инвестиции (капиталовложения в проект) и минимальный чистый денежный поток генерируемый бизнес проектом АСУ "АЗС-Магазин" по трем сценариям по 36 факторам на выходе.

Рассчитаем внутреннюю ставку доходности для ряда потоков денежных средств, представленных их численными значениями. Эти денежные потоки не обязательно должны быть равными по величине.

 

Таблица 3.19.

Оценка внутренней ставки доходности (ВСД или IRR) мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам

IRR Сценарий №1	IRR Сценарий №2	IRR Сценарий №3
5125,3%	3398,0%	2024,6%

 

Однако они должны иметь место через равные промежутки времени, например, ежемесячно или ежегодно. Внутренняя ставка доходности - это процентная ставка, принимаемая для инвестиции, состоящей из платежей (отрицательные величины) и доходов (положительные величины), которые осуществляются в последовательные и одинаковые по продолжительности периоды.

 

Таблица 3.20.

Оценка чистой приведенной стоимости (ЧПС или NPV) мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам, млн.руб.

%	Сценарий №1	Сценарий №2	Сценарий №3
0%	495,9	370,5	245,0
5%	408,7	305,2	201,7
10%	341,4	254,9	168,3
15%	288,6	215,4	142,1
20%	246,5	183,9	121,3
25%	212,7	158,6	104,5

 

Анализ чувствительности критериев NPV (ЧПС), MIRR (модифицированная внутренняя ставка доходности) к процентной ставке будем проводить в диапазоне от 0% до 25% с шагом в 5%. Кроме этого установим предельную процентную ставку в размере 25%. Расчет основных параметров представлен в табл. 3.20.

Рис. 3.6. Графический образ чистой приведенной стоимости (ЧПС) инновационного мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам, млн.руб.

 

Анализ чувствительности всех трех сценариев инвестиционного проекта АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам по критерию NPV показал повышенную устойчивость к изменению процентной ставки и возможным инфляционным процессам, т.к. предельная процентная ставка в размере 25% не достигнута. Инвестиционный проект АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам устойчиво генерирует денежные средства в трех сценарных вариантах.

 

Таблица 3.21.

Оценка эффективности по показателю модифицированная внутренняя ставка доходности (МВНД или MIRR) мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам, %

%	Сценарий №1	Сценарий №2	Сценарий №3
0%	203,2%	179,3%	151,8%
5%	209,3%	184,9%	156,9%
10%	215,6%	190,7%	162,1%
15%	221,9%	196,5%	167,3%
20%	228,3%	202,4%	172,6%
25%	234,8%	208,4%	178,0%

 

Данную устойчивость подтверждают и другие параметры оценки всех трех сценариев инвестиционного проекта АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам. Исходные данные и расчеты MIRR даны в табл. 3.21.

 

Рис. 3.7. Оценка эффективности по показателю модифицированная внутренняя ставка доходности (МВНД) мероприятия АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам, %

 

Как видно из выше приведенных расчетов, предлагаемый инвестиционный проект АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам эффективен в любых сценарных вариантах. Практически во всех проектах АСУ "Энергия-МФТК" по трем сценариям по 36 факторам даже самый худший сценарный план не вызывает беспокойства, т.к. предельная процентная ставка, установленная нами в размере 25%, так и не была достигнута.