РАССМОТРЕНИЕ НЕШТАТНЫХ СИТУАЦИЙ
6.1 При возникновении сбойных ситуаций в ОПС, в случае когда по итогам работы за день (смену) в отчетных документах отражаются незавершенные операции выполняются действия в соответствии с «Порядком оприходования денежных средств при возникновении незавершенных операций при оформлении услуг на СКС» от 25.05.2009г. 6.2 Если по техническим причинам отсутствует возможность передачи информации о принятых электронных платежах с СКС (в момента выхода из строя СКС был принят электронный платеж, информация о котором не была отправлена) работник ОПС обращается в филиал (производство «Минская почта»), который согласовывает порядок передачи информации с УКДП.
7. ПОРЯДОК ПРОВЕДЕНИЯ ВЗАИМОРАСЧЕТОВ МЕЖДУ РУП «БЕЛПОЧТА» И ЕГО ФИЛИАЛАМИ
7.1 По межрегиональным платежам В бухгалтерии филиала осуществляются расчеты между филиалом и РУП «Белпочта» на счете 79.22 «Расчеты по межрегиональным платежам». Прием платежа в филиале места приема межрегиональных платежей: Дт 50, Кт 79.22 «РУП «Белпочта». На сумму входящих межрегиональных платежей в филиале места перечисления межрегиональных платежей делается бухгалтерская проводка: Дт 79.22 РУП «Белпочта», Кт 64 «Поставщик услуг». Бухгалтерия филиала по итогам месяца на основании данных бухгалтерской отчетности и сведений по разнице между суммами исходящих и входящих по данному филиалу платежей осуществляет взаиморасчеты с РУП «Белпочта». Ежемесячно в адрес РУП «Белпочта» высылаются акты сверки расчетов согласно ПРИЛОЖЕНИЮ З. Согласно отчета «Сведения по разнице между суммами входящих и исходящих межрегиональных платежей в целом по РУП «Белпочта» (ПРИЛОЖЕНИЕ Д), который УБУ и ФК формирует в соответствии с п.5.2.13 осуществляются взаиморасчеты между филиалом и РУП «Белпочта» и сверяется сальдо по счету 79.22 «Расчеты по межрегиональным платежам» с филиалом. (При этом, сумма входящих платежей должна соответствовать сумме исходящих платежей в целом по РУП «Белпочта» за отчетный месяц). 7.2 По электронным платежам По договорам, плательщиком по которым является РУП «Белпочта», платежные поручения по принятым электронным платежам всеми объектами почтовой связи формирует УОиКИ производства «Минская почта», на основании оперативной информации полученной из УКДП РУП «Белпочта», в сроки согласно условиям заключенных договоров. В том случае, когда договорами предусмотрены централизованные расчеты с производителями услуг, областные филиалы перечисляют на счет РУП «Белпочта» суммы по принятым электронным платежам платежным поручением (одним платежным поручением по всем производителям услуг) не позднее первого банковского дня, следующего за днем получения денежных средств от физических лиц на счет РУП «Белпочта» по следующим реквизитам:
К платежному поручению прилагается реестр распределения сумм по принятым электронным платежам в разрезе производителей услуг. ПРИЛОЖЕНИЕ И, который одновременно направляется в адрес финансового отдела РУП «Белпочта» по электронной почте на электронные адреса [email protected], [email protected] до 10.00 часов. 7.2.1Взаиморасчеты по электронным платежам, при которых договорами предусмотрено перечисление сумм принятых электронных платежей за минусом вознаграждения, осуществляются следующим образом: - филиалы централизованно производят перечисление принятых во всех своих объектах почтовой связи электронных платежей за минусом вознаграждения (процент вознаграждения - согласно условиям договора), - по итогам работы за месяц взаиморасчеты отражаются в акте сверки с указанием: суммы принятых и перечисленных электронных платежей за отчетный месяц, удержанных сумм вознаграждения, с учетом НДС, который составляется филиалом и направляется в УБУ и ФК РУП «Белпочта» до 7 числа месяца, следующего за отчетным. После сверки один экземпляр акта возвращается филиалу. - форма акта сверки по платежам, где договором предусмотрен процент вознаграждения, в том числе с НДС (Например: 1,5 %, в том числе НДС), указана в ПРИЛОЖЕНИИ К настоящей инструкции, а где договором предусмотрен процент вознаграждения и НДС (Например: 1,5 % и НДС) указана в ПРИЛОЖЕНИИ Л настоящей инструкции. 7.2.2 Взаиморасчеты по электронным платежам, при которых договором предусмотрено перечисление сумм принятых электронных платежей в полной сумме принятых денежных средств от физических лиц, осуществляются следующим образом: -филиалы централизованно производят перечисление сумм принятых электронных платежей платежным поручением не позднее первогобанковского дня, следующего за днем получения денежных средств от физических лиц, в полной сумме; - по итогам работы за месяц взаиморасчеты отражаются в акте сверки по форме согласно ПРИЛОЖЕНИЮ Мк настоящей инструкции, с указанием суммы принятых электронных платежей, суммы перечисленных электронных платежей и суммы причитающегося вознаграждения, который направляется в УБУ и ФК РУП «Белпочта» не позднее 7 числа месяца, следующего за отчетным. При отсутствии возражений РУП «Белпочта» подписывает Акт в трехдневный срок с момента его получения. - после подписания Акта и получения суммы причитающегося вознаграждения от производителя услуги, РУП «Белпочта» производит зачет задолженности с составлением акта проведения взаимозачета.
8 ФОРМИРОВАНИЕ АРХИВА
8.1 Архивирование данных в АС «Контроль СДО» (информации о плательщиках) производить согласно действующему законодательству. 8.2 Хранение и накопление первичных документов, осуществляется в соответствии с «Порядком накопления и (хранения) первичных документов в ОПС и их отправка» на 01.05.2009г. 8.3 При утере квитанции плательщиком по заявлению клиента выдается справка, подтверждающая прием и перечисление платежа.
Приложение А
Реестр по исходящим (принятым) межрегиональным платежам №__ За «__»_______________200_г. (За период с «__» ______ 200_г. по «__»________200_г.) _________________ (наименование РУПС) (Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____.
(Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____.
(Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____. (Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____. Итого по РУПС принято межрегиональных платежей _____ (кол-во платежей) на сумму ___________.
Реестр по входящим (для перечисления) межрегиональным платежам № __ За «__»_______________200_г. (За период с «__» ______ 200_г. по «__»________200_г.)
_________________ (наименование РУПС) (Наименование производителя услуги его реквизиты : р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____. (Наименование производителя услуги и его реквизиты : р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____.
(Наименование производителя услуги и его реквизиты : р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____.
(Наименование производителя услуги и его реквизиты : р/с, код банка, УНП)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____.
Итого по РУПС поступило межрегиональных платежей _____ (кол-во платежей) на сумму ___________. ПРИЛОЖЕНИЕ Г
СВЕДЕНИЯ по разнице между суммами входящих и исходящих межрегиональных платежей по Брестскому филиалу За период с «1» марта 2009г. по «31 » марта 2009г.
ПРИЛОЖЕНИЕ Д
СВЕДЕНИЯ по разнице между суммами входящих и исходящих межрегиональных платежей по РУП «Белпочта» За период с «01» марта 2009г. по «31» марта 2009г.
ПРИЛОЖЕНИЕ Е
ПОРЯДОК ОРГАНИЗАЦИИ ОБРАБОТКИ И ПЕРЕЧИСЛЕНИЯ МЕЖРЕГИОНАЛЬНЫХ ПЛАТЕЖЕЙ И ВЗАИМОРАСЧЕТОВ ПО НИМ
Все принятые платежи в т.ч. и межрегиональные регистрируются на СОУ. По итогам работы за отчетный день платежи передаются на ССТАТ, где в зависимости от кода региона места перечисления автоматически передаются в соответствующий филиал для перечисления платежей (при полной централизации все выгружается в ПО «1С предприятие» РУП «Белпочта»). При выгрузке информации по межрегиональным платежам, всегда присутствует признак межрегиональных платежей. Для проведения взаиморасчетов между филиалами в НСИ предусматривается тарифы за прием платежа (исходящие платежи) и за перечисление платежа (входящие платежи), который рассчитывается в процентном соотношении от установленной величины вознаграждения по каждому производителю услуг в соответствии с условиями договоров, согласно справочнику производителей услуг. (Например, за прием платежей 60%, за перечисление платежей 40%. Если по договору процент вознаграждения с производителем услуги составляет 2%, сумма платежа 200 000 рублей, то вознаграждение за прием составит 2400 рублей, за перечисление 1600 руб.). Все платежи, поступившие для перечисления (входящие платежи), загружаются в ПО «1С-Предприятие», где происходит их деление по производителям услуг, согласно справочнику производителей услуг, формируются платежные поручения и приложения к ним в соответствии с условиями договоров с производителями услуг и производится их перечисление. Для контроля сумм и разрешения спорных ситуаций по исходящим и входящим межрегиональным платежам филиалы посредством доступа к СОУ, ССТАТ ежедневно (при необходимости за заданный период), а также по итогам за месяц формируют отчеты по принятым (исходящим) межрегиональным платежам и поступившим для перечисления (входящим). (Подробный отчет в разрезе каждого платежа и производителя услуги). Для проведения взаиморасчетов межу РУП «Белпочта» и филиалами за принятые межрегиональные платежи, бухгалтерия филиала посредством доступа к ССТАТ ежедневно, а также по итогам за отчетный месяц формирует отчет для взаиморасчетов по межрегиональным платежам. Данный отчет может формироваться в разрезе РУПС, а также по филиалу.
Отчет по филиалу ______ по межрегиональным платежам для проведения взаиморасчетов за «__»_____20__г. по «__»_____20__г.
УБУ и ФК РУП «Белпочта» для проведения взаиморасчетов с филиалами (производством «Минская почта») ежедневно, а также по итогам за отчетный месяц посредством доступа к ССТАТ формирует отчет для взаиморасчетов по межрегиональным платежам.
Отчет по РУП «Белпочта» по межрегиональным платежам для проведения взаиморасчетов за «__»_____20__г. по «__»_____20__г.
Порядок формирования отчета по РУП «Белпочта» для взаиморасчетов по межрегиональным платежам. Ст. 1 и 5 сумма принятых платежей; Ст. 2, 6 Вознаграждение объектов почтовой связи получаемого от производителя услуг в соответствии с условиями договоров; Ст. 3 Тариф за перечисление платежей, установленный в размере 40% от вознаграждения получаемого объектами почтовой связи от производителя услуг в соответствии с условиями договоров; Ст. 4 Сумма к перечислению т.е. сумма, которую должна быть возмещена филиалу за перечисление входящих платежей (1-(2-3)). Ст.7 Тариф за прием платежей, установленный в размере 60% от вознаграждения получаемого объектами почтовой связи от производителя услуг в соответствии с условиями договоров; Ст. 8 Сумма к перечислению т.е. сумма, которую должна быть возмещена РУП «Белпочта» за прием исходящих межрегиональных платежей (5-7). Ст.9Разница между суммами исходящих и входящих платежей, в зависимости от которой определяется задолженность филиала перед РУП «Белпочта» или наоборот.
Реестр по исходящим (принятым) межрегиональным платежам №__ За «__»_______________200_г. (За период с «__» ______ 200_г. по «__»________200_г.) _________________ (наименование РУПС) (Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП, % вознаграждения по договору)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____. сумма вознаграждения по договору ________. Тариф за прием (сумма) (Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП, % вознаграждения по договору)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____. сумма вознаграждения по договору ________. Тариф за прием (сумма) Реестр по входящим (для перечисления) межрегиональным платежам № __ За «__»_______________200_г. (За период с «__» ______ 200_г. по «__»________200_г.) _________________ (наименование РУПС) (Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП, % вознаграждения по договору)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____. сумма вознаграждения по договору ________. Тариф за перечисление (сумма) (Наименование производителя услуги и его реквизиты р/с, код банка, УНП, % вознаграждения по договору)
Итого по производителю услуги _____ (кол-во платежей) на сумму ___________, сумма пени _____. сумма вознаграждения по договору ________. Тариф за перечисление (сумма)
ПРИЛОЖЕНИЕ Ж
АКТ расхождений по электронным платежам
Дата составления: 18.08.09г. Наименование филиала «Бресткий филиал»
Подпись оператора по контролю_____________________ «__»________20__г.
ПРИЛОЖЕНИЕ З
АКТ Сверки расчетов _______________ (Наименование филиала) по счету 79.22 «Расчеты по межрегиональным платежам»
ПРИЛОЖЕНИЕ И
Наименование филиала______________________ Реестр № _____ п/п № ____ от «__»_______20__г.
АКТ СВЕРКИ РАСЧЕТОВ между РУП «Белпочта» и ________________ (наименование филиала) по договору № ____от «__» _____200_г.
по принятым платежам _______________ (наименование платежа) за _______________200_г. (наименование месяца)
Гл. бухгалтер Ф.И.О. __________ Гл. бухгалтер РУП «Белпочта» Подпись Нач. УБУ и ФК _______________ _____________________ Подпись Наименование филиала
М.П.
Исполнитель Исполнитель Тел: Тел:
Приложение Л
АКТ СВЕРКИ РАСЧЕТОВ между РУП «Белпочта» и ________________ (наименование филиала) по договору № ____от «__» _____200_г.
по принятым платежам _______________ (наименование платежа) за _______________200_г. (наименование месяца)
Гл. бухгалтер Ф.И.О. __________ Гл. бухгалтер РУП «Белпочта» Подпись Нач. УБУ и ФК _______________ _____________________ Подпись Наименование филиала
М.П.
Исполнитель Исполнитель Тел: Тел:
Приложение М
АКТ СВЕРКИ РАСЧЕТОВ между РУП «Белпочта» и ________________ (наименование филиала) по договору № ____от «__» _____200_г.
по принятым платежам _______________ (наименование платежа) за _______________200_г. (наименование месяца)
Популярное: Почему двоичная система счисления так распространена?: Каждая цифра должна быть как-то представлена на физическом носителе... Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация... Организация как механизм и форма жизни коллектива: Организация не сможет достичь поставленных целей без соответствующей внутренней... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (615)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы (0.007 сек.) |