Учебно-методическое обеспечение

по дисциплине

Нормативно-правовые акты:

Студентам рекомендуется при изучении и применении нормативных правовых актов, решений органов судебной власти и других официальных источников пользоваться информационно-справочными системами Консультант-Плюс, Гарант, Кодекс и т.д.

1. Конституция Российской Федерации.

2. Налоговый кодекс РФ часть первая (с изменениями и дополнениями).

3. Налоговый кодекс РФ часть вторая (с изменениями и дополнениями).

4. Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях (с изменениями и дополнениями).

5. Закон РФ от 21.03.1991 N 943-1 «О налоговых органах Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

6. Закон РФ от 09.12.1991 N 2003-1 «О налогах на имущество физических лиц» (с изменениями и дополнениями).

7. Федеральный закон от 31.07.1998г. № 147-ФЗ «О введении в действие части первой Налогового кодекса Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями).

8. Федеральный закон от 05.08.2000 № 118-ФЗ «О введении в действие части второй Налогового кодекса РФ и внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации о налогах» (с изменениями и дополнениями).

9. Федеральный конституционный закон от 31.12.1996г. №1-ФКЗ «О судебной системе Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями)// Собрание законодательства РФ. 1997. №1. Ст.1; 2001. №51. Ст.4825; 2003. №27 (ч.1). Ст.2698; 2005. №15. Ст.1274

10. Федеральный конституционный закон от 28.04.1995г. №1-ФКЗ «Об арбитражных судах Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 1995. №18. Ст.1589; 2003. №27 (ч.1). Ст.2699; 2004. №13. Ст.1111; 2006. №29. Ст.3120

11. Федеральный конституционный закон от 28.06.2004г. №5-ФКЗ «О референдуме Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 2004. №27. Ст.2710; 2007. №1 (ч.1). Ст.2, №14. Ст.1741

12. Федеральный конституционный закон от 21.07.1994г. №1-ФКЗ «О Конституционном Суде РФ» (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 1994. №13. Ст.1447; 2001. №7. Ст.606, №51. Ст.4824; 2004. №24. Ст.2334; 2005. №15. Ст.1273; 2007. №7. Ст.829

13. Арбитражно-процессуальный кодекс РФ от 24.07.2002г. (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 2002. №30. Ст.3012; 2004. №45. Ст.4347, №31. Ст.3282; 2005. №14. Ст.1210, №48. Ст.5123; 2006. №1. Ст.8, №15. Ст.1643; 2007. №41. Ст.4845

14. Гражданско-процессуальный кодекс РФ (с изменениями и дополнениями) №138-ФЗ // Собрание законодательства РФ. 2002. №46. Ст.4532; 2003. №27 (ч.1). Ст.2700, №30. Ст.3101; 2004. №5. Ст.403, №9. Ст.831; №24. Ст.2335; №31. Ст.3230, №45. Ст.4377; 2005. №1 (ч.1). Ст.3104; 2006. №1. Ст.8, №50. Ст.5303, №13. Ст.337, №45. Ст.4738; 2007. №41. Ст.4845

15. Федеральный закон от 15.07.1995г. №101-ФЗ «О международных договорах Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 1995. №29. ст.2757

16. Федеральный закон от 19.05.1995г. №82-ФЗ «Об общественных объединениях» (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 1995. №21. Ст.1930; 1997. №20. Ст.2231; 1998. №30. Ст.3608; 2002. №11. Ст.1018, №12. Ст.1093, №30. Ст.3029; 2003. №50. Ст.4855; 2004. №27. Ст.2711, №45. Ст.4377; 2006. №3. Ст.282, №6. Ст.636

17. Федеральный закон от 17.01.1992г. (с изменениями и дополнениями)2202-1 «О Прокуратуре РФ» // Российская газета. - 1995. - 18 фев.; Собрание законодательства РФ. 1995. №47. Ст.4472; 1999. №7. Ст.878, №47. Ст.5620; 2002. №26. Ст.2523, №30. Ст.3029, №40. Ст.3853; 2003. №27 (ч.1). Ст.2700; 2004. №35. Ст.3607; 2005. №29. Ст.2906, №45. Ст.4586; 2007. №31. Ст.4011

18. Закон Российской Федерации от 27.04.1993г. №4866-1 «О порядке обжалования в суд действий и решений, нарушающих права и свободы граждан» (с изменениями и дополнениями) // Ведомости Верховного Совета РФ. 1993. №19. Ст.685; Собрание законодательства РФ. 1995. №51. Ст.4970.

19. Постановление Государственной Думы Федерального Собрания РФ от 22.01.1998г. №2134-II ГД «О Регламенте Государственной Думы Федерального Собрания Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 1998. №7. Ст.801, №16. Ст.1828, №26. Ст.3048, №30. Ст.3699; №44. Ст.5441, №52. Ст.6348;

20. Постановление Совета Федерации Федерального Собрания РФ от 30.01.2002г. №33-СФ «О регламенте Совета Федерации Федерального Собрания Российской Федерации» (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства РФ. 2002. №7. Ст.635;

Основная литература:

1. Крохина, Юлия Александровна. Налоговое право. Год изд. 2010.(Дата ввода 2010.10.22)

2. Латышев, Виктор Иванович. Налоговые правонарушения: поиск и выявление. Год изд. 2006.(Дата ввода 2007.09.19)

3. Сальникова Л. В. Налоговое право России [Электронный ресурс] : учеб. пособие / Л. В. Сальникова, 2005. - 1 эл. опт. диск (CD-ROM)

Рекомендуемая литература:

 

1. Алексеев, С. Общая теория права. / Алексеев С., М.: Юрид.лит., 1981.-Т.1.

2. Алексеев, С.С. Право: азбука - теория - философия: Опыт комплексного исследования. / Алексеев С., М.:Юристъ,1999.

3. Белых, В.С., Винницкий Д.В. Налоговое право России/ Белых, В.С., Винницкий Д.В, - М., 2004.

4. Бельский, К. Финансовое право. / Бельский К. - М.: Юристъ, 1994.

5. Брызгалин, А.В., Кудреватых С.А. К вопросу о формировании налогового права как подотрасли права / Брызгалин, А.В., Кудреватых С.А. // Государство и право.- 2000.- № 6.- С. 61-67.

6. Винницкий, Д.В. Российское налоговое право: проблемы теории и практики/ Винницкий Д.В.- СПб, 2003.

7. Винницкий, Д.В. Курс лекций «Основы налогового права»/ Винницкий Д.В. –Екатеринбург, 2005.

8. Воронова, Л. Налоговое право и налоговые правоотношения. В кн. Советское финансовое право: Учебник. / Воронова Л. - М.: Юрид.лит., 1987.

9. Гуреев В. Налоговое право./ Гуреев В. - М.: Экономика, 1995.

10. Денисова, И. Понятие налогового права России, его источники. В кн. Финансовое право: Учебник. Под ред. О.Горбуновой / Денисова И. - М.: Юристъ, 1996.

11. Грачева, Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. Налоговое право. Учебник для вузов./ Грачева Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. - М., 2005.

12. Карасева, М.В. Бюджетное и налоговое право России (политический аспект). /Карасева М.В. - М., 2003.

13. Кустова, М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Общая часть. Учебник / Отв. ред. Н.А.Шевелева./ Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. -М., 2001.

14. Кустова, М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Особенная часть. Учебник./ Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. М., 2004.

15. Кучеров И.И. Налоговое право России: Курс лекций./ Кучеров И.И.- М., 2001.

16. Комментарий к НК РФ, части первой (постатейный) / Сост. и автор комментария С.Д.Шаталов. 4-е изд. М., 2004.

17. Комментарий к НК РФ, части второй (постатейный). Главы 21-24 / Сост. и автор комментариев С.Д. Шаталов. 2-е изд. М., 2002.

18. Колодина, М.В. К вопросу об определении категории «налоговая система» в финансовом праве/ Колодина М.В.//Труды преподавателей Оренбургского института МГЮА. - Вып.2. — Оренбург: Изд.центр ОГАУ, 2001.

19. Налоговое право. Краткий курс. / Викторова Н.Г.. Питер, 2010 г.

20. Налоговое право. / Грачева Е.Ю. Болтинова О.В., Издательство: Проспект, 2012.

21. Налоговое право. / Ашмарина Е.М., Кудряшова Е.В., Иванова Е.С., Издательство: КноРус, 2011.

22. Налоговое право: учебник для вузов. / Отв. ред. Ю.А.Крохина. 3-е изд. перераб. и доп.,.М.,Юрайт-Издат, 2009,

23. Налоговое право ЕврАзЭС,. / Мамбеталиев Н.Т., Кучеров И.И., Издательство: ЮрИнфоР 2011.

24. Налоговое право. Краткий курс лекций, / Кваша Ю.Ф., Зрелов А.П., Харламов М.Ф. Издательство: Юрайт, 2011.

25. Налоговое право России, / Козырин А.Н., Ялбулганов А.А., Издательство: Норма, 2010г.

26. Налоговое право. Учебно-методический комплекс, / Косаренко Н.Н., Издательство: Флинта, 2011г.

27. Налоговое право: Учебник / Под ред. С.Г. Пепеляева. М., 2004.

28. Налоги и налогообложение. Учебное пособие /Под ред. И.Г. Русаковой, В.А. Кашина. М., 1999.

29. Налоги: Учебное пособие / Под ред. Д.Г. Черника 4-е изд., перераб. и доп .- М.: Финансы и статистика, 1998.

30. Общая теория права: Учебник для юридических вузов/Под общ.ред.А.Пиголкина.2-е изд., испр. и доп.- М.: Изд-во МГТУ им.Н.Баумана, 1996.

31. Петрова Г.В. Формирование институтов налогового законодательства: Кон-цептуальный аспект // Журнал Российского права. -1997. -№ 7.- С. 40.

32. Покачалова Е. Налоги, их понятие и роль. В кн. Финансовое право. Учебник. М.: Издательство БЕК, 1995.

33. Проблемы теории государства и права: Учебник / Под ред. С. Алексеева. - М.: Юрид.лит., 1987

34. Российская юридическая энциклопедия/Под ред. А.Я. Сухарева. М., 1999.

35. Тихомиров Ю. Публичное право. Учебник.- М.: Издательство БЕК, 1995.

36. Тедеев А.А., Парыгина В.А. Налоговое право. Учебник. / Тедеев А.А., Парыгина В.А. - М., 2011.

37. Химичева Н. Налоговое право Российской Федерации, его источники. В кн. Финансовое право. Учебник/Под ред.Н.Химичевой.-М.: Издательство БЕК, 1995.

38. Финансовое право. Учебник /Под ред.Н.Химичевой. 2-е изд., испр. и доп .- М.: Издательство БЕК, 1999.

39. Ципкин С. Правовое регулирование налоговых отношений в СССР. М.: Го-сюриздат, 1955.

40. Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение. Учебник. М.: Инфра-М, 2001.

41. Черкаев Д. Место налогового права в правовой системе России //ПиЖ 2000.- N 26. // (http://zakon.rin.ru/cgi-bin/print.pl?idr=481&id=486&t=a&npage=2&pagein=2

Дополнительная литература

1. Агапова Н.А. Новые правила трансфертного ценообразования / Агапова Н.А. // Право и экономика. 2011. N 9. С. 38 - 47.

2. Александров И. М. «Налоговые системы России и зарубежных стран» / - Бератор-Пресс, 2002.

3. Григорьев А.С. Конструкция налогового обязательственного правоотношения и проблемы устранения международного двойного налогообложения / Григорьев А.С. // Российский юридический журнал. 2011. N 5. С. 148 - 155.

4. Еременко В.И. О налоговом законодательстве России в сфере инновационной деятельности / Еременко В.И. // Законодательство и экономика. 2011. N 10. С. 26 - 35.

5. Сафронов О. Злоупотребление правом. / Сафронов О. // ЭЖ-Юрист. 2011. N 41. С. 1, 3.

6. Налоговые преступления: пределы либерализации / Смирнов Г. // ЭЖ-Юрист. 2011. N 46. С. 1, 4.

7. Вопросы налогообложения в соотношении с конституционным гражданским и административным законодательством (теория, практика, комментарий) /Эдуард Михайлович Цыганков – GM, 2001.

8. Журавлева О.О., Исмаилова Л.Ю. Проблемы унификации подходов к налоговому администрированию / Журавлева О.О., Исмаилова Л.Ю. // Финансовое право. 2011. N 10. С. 23 - 26.

9. Казанцев Д. Подоходный налог: опыт России и Европы / Казанцев Д. // ЭЖ-Юрист. 2011. N 33. С. 16.

10. Кирилина В.Е. Система налогового права: проблемы определения элементного состава / Кирилина В.Е. // Финансовое право. 2011. N 11. С. 32 - 34.

11. Кирилловых А.А. О понятии и видах ответственности за налоговые правонарушения / Кирилловых А.А. // Налоги. 2011. N 35. С. 8 - 11.

12. Кулеш, В.А. Защита интересов налогоплательщиков на начальной стадии налоговой проверки. / Кулеш В.А. //Серия: Закон и практика, 2001.

13. Консолидированная группа налогоплательщиков - объединение в целях исчисления и уплаты налога на прибыль организаций // СПС КонсультантПлюс. 2011.

14. «Налоговое право»/С.Г. Пепеляев, издательство: Юристъ, 2003.

15. Налоги и налоговое регулирование экономики. Учебное пособие, Ходов Л.Г. Издательство Теис, 2003.

16. Налоги и налогообложение. Учебник, Редакторы: Романовский М.В., Врублевская О.В. - Издательство: Питер, 2003.

17. Налоги и налогообложение. Учебное пособие, Толкушин А.В., Перов А.В. Издательство: Юрайт, 2003.

18. Налоговое право России. Учебное пособие, Корсун Т.И. - Издательство: МарТ, Ростов на Дону, 2003.

19. Налоговое право. Учебное пособие, Демин А.В. Издательство: Приор, 2003.

20. Налоговый менеджмент. Учебник, Редактор: Поршнев А.Г. Издательство: Инфра-М, 2003.

21. Налоговый учет. Регистры. Учет расчетов, Издательство: Приор, 2003.

22. Налогообложение предпринимателей и организаций. Упрощенная система налогообложения, ЕНВД для отдельных видов деятельности /под ред. Брызгалина А.В. Издательство: Налоги и финансовое право, 2003.

23. Попов В.В. Защита прав налогоплательщика в рамках конституционного судопроизводства / Попов В.В. // Финансовое право. 2011. N 10. С. 31 - 33.

24. Транспортный налог. Профессиональный комментарий к Налоговому кодексу РФ, Брызгалин А.В., Издательство: Налоги и финансовое право, 2004.

25. НДФЛ: как законно уменьшить сумму подоходного налога. Практические рекомендации, Касьянова Г.Ю., Издательство: Информцентр XXI века, 2004.

26. Выявление, предупреждение и пресечение налоговых преступлений и правонарушений органами внутренних дел, Кучеров И.И., Издательство: ЮрИнфоР, 2003.

27. Комментарий к ФЗ "О применении ККТ при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт", /Борисов А.Н., Издательство: Юстицинформ, 2003.

28. Налоговая тайна. Научно-практическое пособие, Костенко М.Ю., Издательство: Бек, 2003.

29. Налоговая тайна: правовой режим защиты информации, Кучеров И.И. Издательство: ЮрИнфоР, 2003.

30. Налоговое право в вопросах и ответах. Учебное пособие, Ильичева М.Ю. Издательство: ТК Велби, 2003.

31. Правовые основы налогообложения в РФ. Учебное пособие, Артемов Н.М., Ашмарина Е.М., Издательство: Профобразование, 2003.

32. Упрощенная система налогообложения, Издательство: Приор, 2003.

33. Выявление налоговых нарушений. Методика, Издательство: Приор, 2003.

34. Единый налог на вмененный доход, НоводворскийВ.Д., Издательство: Питер 2003.

35. Единый социальный налог, Чипуренко Е.В., Издательство: Питер, 2003.

36. Единый социальный налог: исчисление и уплата, решение спорных вопросов, КочетоваН.Д., Издательство: АиН, 2003.

37. Льготы юридический лиц при налогообложении, Климова М.А., Издательство: Бератор-Пресс 2003.

38. Методические рекомендации по применению НК РФ. С изменениями и дополнениями, Издательство: Приор, 2003.

39. Налоги и налоговое регулирование экономики. Учебное пособие, Ходов Л.Г., Издательство: Теис, 2003.

40. Налогоплательщик и контролирующие органы, Хаймович М.И., Издательство: Приор, 2003.

41. НДС. Комментарий, /Мишле Н.А., Издательство: Экзамен, 2003.

42. Российская система налогообложения: проблемы развития, /Пансков В.Г., Издательство: МЦФЭР, 2003.

43. Налог на доходы физических лиц. /Чипуренко Е.В., Издательство: Питер,2003.

44. Налоговая политика России: проблемы и перспективы. /Редактор: Горский И.В. , Издательство: Финансы и статистика, 2003.

45. Налогообложение в сельском хозяйстве, /Бирюкова Е.Ю., Издательство: Вершина, 2003.

46. Теория налогов, СоколовА.А., Издательство: ЮрИнфоР, 2003.

47. Упрощенная система налогообложения Актуальные вопросы, /Климова М.А., Издательство: Налоговый вестник, 2003.

48. Упрощенная система налогообложения для индивидуальных предпринимателей. Практическое пособие, / Захарьин В.Р., Издательство: 2003.