Основные термины и понятия, используемые в отечественном страховании
Актив страховщика- имущество страховщика в денежном выражении (основные средства и в необоротные активы финансовые вложения, материалы, денежные средства в кассе, на расчетном счете, ценные бумаги и др.), часть бухгалтерского баланса. Актуарные расчеты- совокупность экономике -математических и вероятностно-статистических методов расчетов тарифных ставок. Акционерно-страховая компания(АСК) - организационно-правовая форма страховой организации, учрежденная путем продажи акций. Акция- вид ценных бумаг, дающих право владельцу на часть прибыли от результатов страхования. Возвратность- возврат страховых взносов (платежей, премий) при досрочном прекращении действия договора. Выгодопреобретатель- лицо, назначаемое страхователем в качестве получателя страховой суммы. Договор перестрахования- двусторонняя сделка между пере страхователем и перестраховщиком, при которой одна сторона обязуется передать, а другая принять риск в перестрахование на определенных условиях. Договор страхования- соглашение (юридическая сделка) между страховщиком и страхователем, регулирующее их взаимные обязательства в соответствии с условиями данного вида страхования. Доходность страховщикапо страховым операциям - отношение годовой суммы прибыли к годовой сумме платежей (страховых взносов, премий). Инвестиции- вложение средств страховщика в непроизводственную сферу с целью получения прибыли. Видами инвестиций страховщика являются денежные средства, вкладываемые в банки (депозиты), движимое имущество, авторские права, ноу-хау и др. В составе инвестиций выделяются финансовые инвестиции, капитальные вложения, запасы товарно-материальных ценностей. Комиссия страховая(комиссионное вознаграждение) -вознаграждение, уплачиваемое страховщиком посредникам (агентам, брокерам, маклерам) за привлечение клиентов на страхование и оформление страховой документации. Коммерческая тайна(конфиденциальность) - сведения о деятельности страховщика, распространение которых может нанести ущерб его интересам. Ликвидность- способность страховщика удовлетворять претензии, предъявляемые страхователями. обязательства страховщика Л = ликвидные активы Лимит ответственности страховщика -страховая сумма (страховое покрытие), зафиксированная в договоре или страховом полисе, которую берется обеспечить (выплатить) страховщик при наступлении страхового случая. Лимит ответственности может быть установлен по отдельному виду страхования или по отдельному страховому событию. Лимит страхования- максимальная денежная сумма, на которую можно застраховать материальные ценности и страховую ответственность. Лицензированиестраховых операций - выдача страховым организациям лицензии (разрешения) на право проведения тех или иных видов страхования. Надбавка рисковая(дельта-надбавка) - один из методов обеспечения финансовой устойчивости результатов страховых операций путем включения в страховой тариф (в нетто-ставку) соответствующих средств для покрытия чрезвычайных ущербов (смерть туриста, авария самолета, гибель теплохода и др.). Объекты страхования- не противоречащие законодательству РФ имущественные интересы: - связанные с жизнью, здоровьем, трудоспособностью и пенсионным обеспечением страхователя или застрахованного лица (личное страхование);
- - связанные с владением, пользованием, распоряжением имуществом (имущественное страхование); - - связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического или юридического лица (страхование ответственности). Обязательное страхование- одна из форм страхования, при которой страховые отношения между страховщиком и страхователем возникают в силу закона. В отличие от добровольного страхования обязательное страхование не требует предварительного соглашения (заключения договора) между страховщиком и страхователем. Ответственность гражданская- предусмотренный законодательством вид ответственности граждан и организаций перед третьими лицами (физическими и юридическими), которым может быть причинен ущерб вследствие какого-либо действия или бездействия причините ля вреда. Перестрахование- система экономических отношений вторичного страхования, при которой страховщик (цедент) передает часть своей ответственности по объекту страхования другому страховщику (цессионарию, или цессионеру) с целью создания сбалансированного страхового портфеля. Пере страхователь- первичный страховщик, передающий весь или часть риска на перестрахование. Перестраховочная цессия -передача риска другому юридическому лицу, например страховому обществу. Перестраховщик- страховщик, принимающий риски в перестрахование. Полисодержатель- страхователь. Получатель страховой суммы- лицо, которому согласно договору выплачивается оговоренная сумма или ее часть. В качестве получателя страховой суммы могут быть либо страхователь, заключивший договор, либо застрахованный, чьи жизнь и здоровье являются объектами страховой защиты, либо выгод о приобретатель, назначенный страхователем на случай своей .смерти или гибели. Портфель страховой- совокупность страховых взносов (платежей, премий), принятых данной страховой компанией, или число заключенных и оплаченных договоров. Правила (условия) страхования -один из основных Нормативных документов, определяющих условия добро- вольного страхования. Согласно ст. 17 Закона "О страховании" страховщик при заключении договора о страховании должен ознакомить страхователя с Правилами страхования. Право на регресс- право страховщика на получение в порядке обратного требования (регресса) с лица, виновного в причинении ущерба, сумм, выплаченных страхователю или застрахованному. Прибыль в тарифах- элемент тарифной ставки (брутто-ставки). Закладывается в нагрузку и предназначена для обеспечения функционирования и развития страховой организации. Прибыль в тарифах следует отличать от фактической прибыли, получаемой от страховых операций. Регулирование тарифа проводится, как правило, за счет прибыли, поскольку все остальные элементы тарифа объективно обусловлены. Доля прибыли в тарифе может быть выражена в процентах или установлена в абсолютных единицах. Прибыльность- превышение доходов над затратами (расходами). Прибыльность страховой организации -это превышение доходов над расходами (затратами, включенными в себестоимость страхового продукта). Прибыль от инвестиций- прибыль страхового общества от участия в деятельности не страхового характера (кроме непосредственной производственной, торгов- посреднической и банковской). Прибыль от снижения финансовой убыточности -элемент прибыли страховщика за счет снижения фактической убыточности страховой суммы против предусмотренной в тарифе. Прибыль от экономии управленческих расходов -совокупная прибыль от уменьшения расходов на ведение дела (управленческие, инкассовые). Прибыль страховая- разница между ценой на страховую услугу (тарифом) и себестоимостью ее оказания. Резервы страховые- фонды, образуемые страховыми организациями, для обеспечения гарантий выплат страховых сумм и страховых возмущений (фонд резервный, фонд страховой, резервы по страхованию жизни, пенсий, запасные фонды, фонды предстоящих платежей и др.). Рентабельность страховых операций -уровень повышения доходов над расходами. Обычно рассчитывается на основе отношения показателя балансовой прибыли к доходу за определенный период (как правило, за год).где Р - рентабельность страховых операций (%); БП - годовая сумма балансной прибыли; Д - сумма доходов страховщика за год. Риск страховой- вероятностное событие или совокупность событий, на случай наступления которых проводится страхование (личное, имущественное, страхование ответственности). Рынок страховой- система экономических отношений по купле-продаже страховых услуг. Самострахование- создание юридическими или физическими лицами собственного материального или денежного резерва. Со страхование- участие двух или более страховщиков в заключении одного и того же договора страхования. Страхование (процесс)- соглашение между страховщиком и страхователем на основе договора или закона о защите имущественных интересов страхователя или застрахованного. Страхование (сущность)- замкнутая раскладка возможного ущерба между заинтересованными физическими и юридическими лицами. Страхователи- юридические и физические лица, заключившие договор страхования, либо являющиеся страхователями в силу закона (при обязательной форме страхования) и уплачивающие страховые взносы (по договору или по закону). Страхователи вправе заключать со страховщика-Ми договоры о страховании других лиц (застрахованных) ли в пользу третьих лиц и назначать выгод о приобретателей я получения страховых выплат, а также заменять их по всему усмотрению до наступления страхового случая. Страховая выплата- выплата страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном страховании) при наступлении страхового случая. Страховая стоимость- это действительная (фактическая) стоимость объекта страхования (есть еще рыночная стоимость, договорная стоимость и т. д.). Страховая сумма- определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, т. е. это объем страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком. В международной практике страховая сумма называется страховым покрытием. Страховое возмещение- сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами. Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий договора страхования (например, наличие франшизы). Страховое общество- страховщики, акционерные компании, общества взаимного страхования и др. Страховое поле- максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием. Выражается в проценте охвата. Страховое событие- это потенциальный, гипотетический (возможный) страховой случай, на предмет которого проводится страхование (например, страховые события: несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста и т. п.). Страховой агент- нештатный работник страховой организации, который от имени и по поручению страховщика заключает договоры страхования. Страховой взнос- это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Иначе говоря, это плата за страховую услугу. В международной практике и в деятельности Ин Госстраха страховой взнос называется еще страховой премией мли страховым платежом. Страховой интерес- мера материальной заинтересованности в страховании. Выражается в страховой сумме и условиях страхового полиса. Страховой надзор- контроль за деятельностью страховщиков уполномоченным на то государственным органом (федеральная служба по надзору за страховой деятельностью - Росстрахнадзор). Страховой полис- денежный документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю в удостоверение заключенного договора страхования. Страховой случай- это совершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгод о приобретателю или третьему •лицу. При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица страховая выплата производится в виде страхового обеспечения, при страховом случае с имуществом - в страхового возмещения. Страховое обеспечение выгачивается страхователю или третьему лицу независимо от дом, причитающихся им по другим договорам страхования, также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда (ущерба). . Страховое возмещение не может превышать размер 1ерба, причиненного застрахованному имуществу, если >говором не предусмотрена выплата страхового возмещен в определенной сумме. Если страхователь заключил договоры страхования имущества, с несколькими страховщики на сумму, превышающую страховую стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое от всех страховщиков, не может превышать его страховую стоимость. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое замещение в размере, пропорциональном отношению стратой суммы по заключенному договору к общей сумме по заключенным этим страхователем договорам. Страховой тариф, или брутто-ставка,представляет со ставку страхового взноса с единицы страховой суммы объекта страхования. Страховой тариф может выражать Страховая выплата- выплата страховой суммы (части ее) страхователю или застрахованному (при личном страховании) или страховое возмещение (при имущественном страховании) при наступлении страхового случая. Страховая стоимость- это действительная (фактическая) стоимость объекта страхования (есть еще рыночная стоимость, договорная стоимость и т. д.). Страховая сумма- определенная договором страхования или установленная законом денежная сумма, исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса и страховой выплаты, т. е. это объем страховой ответственности, принимаемой на себя страховщиком. В международной практике страховая сумма называется страховым покрытием. Страховое возмещение- сумма выплаты в покрытие ущерба при имущественном страховании и страховании гражданской ответственности страхователя за материальный ущерб перед третьими лицами. Страховое возмещение может быть равно или меньше страховой суммы, исходя из конкретных обстоятельств страхового случая и условий до говора страхования (например, наличие франшизы). Страховое общество- страховщики, акционерные компании, общества взаимного страхования и др. Страховое поле- максимальное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием. Выражается в проценте охвата. Страховое событие- это потенциальный, гипотетический (возможный) страховой случай, на предмет которого проводится страхование (например, страховые события: несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста и т. п.). Страховой агент- нештатный работник страховой организации, который от имени и по поручению страховщика заключает договоры страхования. Страховой взнос- это плата страхователя за страхование, которую он обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования или законом. Иначе говоря, это плата за страховую услугу. В международной практике и в деятельности Ингос страха страховой взнос называется еще страховой премией или страховым платежом. Страховой интерес- мера материальной заинтересованности в страховании. Выражается в страховой сумме и условиях страхового полиса. Страховой надзор- контроль за деятельностью страховщиков уполномоченным на то государственным органом (федеральная служба по надзору за страховой деятельностью - Росстрахнадзор). Страховой полис- денежный документ установленного образца, выдаваемый страховщиком страхователю в удостоверение заключенного договора страхования. Страховой случай- это совершившееся страховое событие, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести выплату страхователю, застрахованному лицу, выгод о приобретателю или третьему 'лицу. При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица страховая выплата производится в виде страхового обеспечения, при страховом случае с имуществом - в виде страхового возмещения. Страховое обеспечение выплачивается страхователю или третьему лицу независимо от сумм, причитающихся им по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения вреда (ущерба). Страховое возмещение не может превышать размер ущерба, причиненного застрахованному имуществу, если договором не предусмотрена выплата страхового возмещения в определенной сумме. Если страхователь заключил договоры страхования имущества, с несколькими страховщиками на сумму, превышающую страховую стоимость имущества, то страховое возмещение, получаемое от всех страховщиков, не может превышать его страховую стоимость. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам. Страховой тариф, или брутто-ставка,представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф может выражать- ся в абсолютных единицах или процентах. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании (медицинское страхование, страхование военнослужащих и др.). Страховые тарифы по добровольным видам страхования (личного, имущества и ответственности) могут рассчитываться страховщиками самостоятельно (на основе актуарных расчетов) Они контролируются Росстрахнадзором. Размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению Сторон. Страховщики- юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности и получившие в законодательном порядке лицензию на осуществление страховой деятельности на территории РФ. Тарифная ставка- цена страхового риска. Выражается в абсолютных денежных единицах или процентах. Убыток страховой: 1) 1) подлежащий возмещению страховщиком ущерб, 2) 2) установленный факт наступления страхового случая Убыточность страховой суммы(Усе) - экономический показатель деятельности страховщика, характеризующий отношение объема выплат страхового возмещения и страховой суммы к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов по данному виду страхования [13]
Св -Кв ее Ссс • Кд где Св - средняя страховая выплата на один договор; Кв - число произведенных выплат; Ссс - средняя страховая сумма на один договор; Кд - количество заключенных и оплаченных договоров.
Числитель выражения представляет объем страховых выплат, знаменатель - объем ответственности страховщика. Если показатель Усс приближается к расчетной не поставке или превышает ее размеры, то проводится анализ элементов убыточности: 1. 1. Частность страховых случаев, определяемая отношением числа страховых случаев к числу всех застрахованных 2. 2. Опустошительность - отношение числа пострадавших 3. 3. Отношение рисков - средняя страховая сумма по Произведение частности, опустошительности и отношения рисков представляет собой усс> т- Финансовый результат страховых операций(ФРСО) -стоимостная оценка итогов деятельности страховой организации за определенный период. Положительным ФРСО считается сбалансирование или (превышение доходов над расходами, часть которых направляется в соответствующие фонды или резервы, а часть (чистая прибыль) на поощрение работников, социальные нужды, приобретение офисов и т. п. В случае превышения расходов над доходами образуется дефицит средств, который покрывается за счет ранее созданных резервных фондов или за счет изменения тарифной политики. Фонд страховой(страховые резервы) - совокупность финансовых резервов, предназначенных для предупреждения, локализации и возмещения ущерба, нанесенного страхователю в результате страхового случая. Страховые резервы формируются за счет поступления страховых взносов и используются только для страховых выплат. Размещение страховых резервов осуществляется страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности. Фонды страховщиков- создаваемые в денежной или натуральной форме (покупка недвижимости; земельных участков и т. п.), запасы средств для покрытия непредвиденных расходов (чрезвычайные стихийные бедствия, банкротство заемщика кредита и др.), устранения финансовых затруднений самой страховой организации и обеспечения ее деятельности. Эквивалентность страховых отношений -гарантированное обеспечение страховых выплат страхователям за счет получаемых от них страховых взносов. Экономические показатели страховой деятельности: - - средняя страховая сумма (общая страховая сумма, деленная на число застрахованных объектов); - - средний платеж на один договор (сумма, поступивших взносов, деленная на число договоров); - - уровень выплаты страховых сумм и возмущений(процентное соотношение между выплаченной суммой и суммой поступивших страховых взносов); - - убыточность страховой суммы - размер выплат, приходящихся в среднем на 100 денежных единиц страховой Эффективность страховых операций -комплексное понятие, включающее систему показателей, характеризующих экономическую целесообразность проведения страхования среди различных отраслей страхования (личного, имущественного страхования и страхования ответственности).
Популярное: Как вы ведете себя при стрессе?: Вы можете самостоятельно управлять стрессом! Каждый из нас имеет право и возможность уменьшить его воздействие на нас... Как распознать напряжение: Говоря о мышечном напряжении, мы в первую очередь имеем в виду мускулы, прикрепленные к костям ... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (658)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |