Обязательное страхование государственного имущества осуществляется только Госстрахом

Страхование имущества граждан включает виды:

а) страхование подворий и квартир;

б) страхование дач и садовых участков;

в) страхование жилья и имущества;

г) страхование имущества туристов и др.
Страхователями могут быть граждане, которым принад­лежит имущество на правах личной собственности.

Органы Госстраха для определения размеров страховых платежей ежегодно проводят учет и оценку строений и другого имущества, принадлежащего гражданам.

В дополнение к обязательному страхованию имущество может быть застраховано по добровольному страхованию в пределах 60% их стоимости (оценки) с учетом износа. Для оценки строений, например, органы Госстраха используют оценочные нормы, под которыми понимается стоимость единицы измерения (1 м кв. и др.). На каждый вид построек существуют несколько оценочных норм, соответствующих их типам.

Учет и регистрация объектов страхования, а также ис­числение платежей завершаются вручением каждому страхо­вателю бланка (страхового свидетельства). В нем указывают­ся: вид имущества, страховая сумма, размер страховых пла­тежей и сроки их уплаты, а также обязанности страховате­лей по охране имущества и при наступлении страхового случая.

Начисление и взимание страховых платежей произво­дятся согласно разработанным тарифам в сроки, устано­вленные правительством страны (как правило, по состоя­нию на I января текущего года).

При добровольном страховании имущества страховая сумма не может превышать его действительной стоимости на момент заключения договора (страховой стоимости). Стороны не могут оспаривать страховую стоимость иму­щества, определенную в договоре страхования, за исключе­нием случаев, когда страховщик докажет, что он был наме­ренно введен в заблуждение страхователем (Закон "О стра­ховании" ст. 10 п. 2).

В хозяйствах граждан обязательному страхованию под­лежат принадлежащие им дома, садовые домики, гаражи и хозяйственные постройки в размере 40% их стоимости по государственной оценке.

Остальные 60% стоимости можно застраховать по доб­ровольному страхованию. Объем страховой ответственности от пожаров, стихийных бедствий, аварий отопительной и водопроводной системы и др.

Добровольное имущественное страхование охватываетимущество хозяйствующих субъектов, общественных орга­низаций, страхование граждан, занимающихся индивиду­альной трудовой деятельностью, страхование домашнего имущества и средств транспорта, принадлежащих гражданам. Объем страховой ответственности - от пожаров, сти­хийных бедствий, аварий и других случаев. По отдельному соглашению можно застраховать имущество на случай хи­щения, грабежа, угона средств транспорта. Срок страхова­ния 1 год или неопределенный период, если перед оконча­нием очередного срока страхователь вносит страховые пла­тежи вновь (пролонгация договора). Страховое возмещение рассчитывается по балансовой стоимости без скидки на износ в отношении собственного имуществаи со скидкой на износ - имущества, принятого со стороны .

По условиям страхования домашнего имуществаможц₀ застраховать в полной стоимости без скидки на износме­бель, носильные вещи, посуду, кухонный инвентарь, книги картины, музыкальные инструменты, теле-, радио, элек­троаппаратуру и другие предметы личного потребления _и удобства, имеющиеся в семье. Страховая стоимость такая же, как и по добровольному страхованию строений. Сред­ства транспорта подлежат страхованию в сумме их полной стоимости со скидкой на износ на случай стихийного бедствия, аварии или угона.

Пример.Гражданин имел договор об охране квартиры с помощью средств сигнализации на сумму 3 млн руб. и общий (основной) договор страхования домашнего имущества на сумму 5 млн руб. В период действия обоих договоров была совершена кража и из квартиры было похищено имущество на общую сумму 6 млн руб., в том числе ювелирные изделия стоимостью 2 млн руб. Органы внутренних дел выплатили гражда­нину согласно договору об охране квартиры 3 млн руб. Страховая компания на основании перечня по­хищенного имущества, составленного гражданином и подтвержденного органами милиции, исчислила ущерб в размере 4 млн руб. Ювелирные изделия не были застрахованы по специальному договору. Сумма страхового возмещения определяется как раз­ница между суммой ущерба, определенной страховой компанией (4 млн руб.), и суммой, выплаченной ор­ганами внутренних дел (3 млн руб.), за вычетом сум­мы за ювелирные изделия (2 млн руб.), которые не считаются застрахованными. Страховое возмещение составляет:

4 - (3 - 2) = 3 млн руб.

При страховании имущества граждан-предпринимате­лей страхуются соответствующее оборудование, инструменты, готовая продукция и другие материальные ценности со скидкой на износ.

Пример.Во время хищения имущества предпринима­теля была повреждена аппаратура, предназначенная для его деятельности. Согласно квитанции ремонтной мастерской стоимость ремонта составила 250 тыс., руб., в том числе расходы по доставке аппаратуры в мастер­скую - 20 тыс. руб. Имущество предпринимателя было застраховано на 5 млн руб. Возмещение за похищен­ное имущество составит 4730 тыс. руб.

Страховая компания имеет право нарегрессный иск.

Регресс (лат. - обратное движение) - это об­ратное требование о возмещении уплаченной суммы, предъ­являемое одним хозяйствующим субъектом или граждани­ном другому субъекту или гражданину.

Регрессный иск представляет собой ,право требования страховщика к хозяйствующему субъекту или гражданину, ответственному за причиненный ущерб.

Так, уничтожение или повреждение домашнего иму­щества может произойти в результате событий, в наступле­нии которых имеется вина третьего лица, т. е. не самого страхователя. Особенно это касается случаев пожара, про­никновения воды из соседних помещений (затопление), а также похищения имущества. В таких случаях страховщик, выплативший страховое возмещение за ущерб, причинен­ный по вине третьего лица, имеет право предъявить к нему (или к лицу, которое в соответствии с действующим законо­дательством несет ответственность за причиненный вред) регрессный иск независимо от. того, причинен ли ущерб умышленно или по неосторожности.

Условиями договора страхования может предусматри­ваться замена страховой выплаты компенсацией ущерба в натуральной форме в пределах суммы возмещения.

Приватизированную квартиру можно застраховать, на­пример, заключив договор с государственной страховой фирмой "Стинвест" на случай ее повреждения или уничто­жения по полному пакету рисков, либо выборочно: пожар, взрыв, стихийное бедствие, внезапное разрушение кон­струкций жилых и подсобных помещений. Тариф колеблется от 0,3% до 0,8%, по полному пакету - 1,4%. Застраховать квартиру можно как на полную действительную стоимость так и на неполную. Возмещение за поврежденные элементы квартиры выплачивается в размере ущерба, но не выше то стоимости, на которую она застрахована.

Страхование средств транспорта и грузов -это совокупность видов страхования от опасностей, возникающих на различных видах транспорта. Объектами страхования могут быть как сами средства транспорта, так и перевозимые ими грузы. Страхование грузов по международной терминологии называется карго,а страхование средств транспорта - каско, По транспортному страхованию страховщик несет ответ­ственность за убытки, возникающие в результате пожара, взрыва, столкновения судов и др.

Страхование финансовых рисковпредставляет собой га­рантию того, что определенные финансовые обязательства, установленные в процессе заключения какой-либо сделки, будут выполнены. Сторонами подобных сделок являются (в общем случае) с одной стороны - заемщик, делающий заем, а с другой - заимодавец, или вкладчик (инвестор).

К числу наиболее популярных финансовых рисков от­носятся: риски в области коммерческого кредита, ценных бумаг, недвижимости, а также валютные и биржевые риски, риски неплатежей; риски от убытков вследствие перерывов в производстве, выхода из строя техники, несовершенства технологий, аварий при перевозке грузов и т. п.

Все виды рискового страхования как бы сами говорят за себя. Важно определить в каждом конкретном случае страховое событие, или предмет страхования. Так, страхо­вым событием непогашения кредита считается неполучение банком кредита с процентом от заемщика кредита в течение 20 суток после наступления срока погашения.

Оценка степени риска, а следовательно, и процента страхового взноса производится на основе изучения доку­ментов страхователя (кредитозаемщика), подтверждающих платежеспособность заемщика кредита; юридическую досто­верность лица (Устав АО, товарищества, фирмы, и др. . уставный капитал, баланс, расчетный счет в банке, наличие оборотных средств и т. п.); потребность в кредите; наличие технико-экономического обоснования, подтверждающего,

_Ч1о заем кредита на определенную цель в конечном итоге финансово обеспечивается и что кредит заемщик в состоя будет возвратить кредит.

Страхование предпринимательской деятельности

Предпринимательская деятельность и страхование -взаимосвязанные категории рыночного хозяйства. Успеха достигает тот, кто инициативен и предприимчив, ищет нетрадиционные, неординарные решения. А это риск со многими неизвестными, с расчетом на удачу, но далеко не всегда заканчивающийся успехом.

• Страхование предпринимательской деятельности на­правлено на защиту как ее конечных результатов, так и раз­личных факторов, обеспечивающих достижение намеченных целей. Посредством страхования должна создаваться гаран­тия против неожиданностей, подстерегающих каждого предпринимателя, поэтому в условиях рынка ис­ключительную актуальность приобретает страхование от предпринимательских, коммерческих, биржевых, валютных и туристских рисков.

Страхование в силу специфики рыночных отношений все больше становится не только способом ограждения предпринимателей от разрушительных стихийных бедствий, но и средством защиты от неблагоприятного изменения экономической конъюнктуры. Страхование в этом случае помогает упорядочить финансовые и юридические взаимо­связи между участниками рыночных отношений.

Целью предпринимательской деятельностиявляется по­лучение максимальной прибыли-, увеличение вложенного в предприятие капитала. Поэтому важнейшее значение при­обретает страхование на случай возможной потери ожидаемой прибылиили недополучения предполагавшегося дохода. Все причины, вызывающие потери прибыли, обусловливаются факторами:

- - нарушением процесса производства по разным причинам;

- - изменением рыночной конъюнктуры, нарушением и невыполнением контрактов со стороны поставщиков про­дукции (услуг) или не востребованием продукции (услуг) со

стороны потребителей. Эти факторы и составляют основную сферу деятельности страхования.

С другой стороны, страхование в условиях рыночной экономики само становится сферой коммерческой деятель­ности. Поэтому страховщик, заключая договор, беря на себя ответственность за риски, думает прежде всего о себе - что дает ему заключаемый договор страхования. Отсюда следует что страховщик не может браться за те виды страхование, где существует повышенная опасность крупных рисков. Од. ним из объектов страхования с повышенным риском высту­пает коммерческая деятельность страхователя, предусматри­вающая инвестирование денежных и других ресурсов в коммерческие предприятия, дела и услуги с целью по­лучения от этого вложения в дальнейшем определенного дохода или прибыли.

Ответственность страховой организации по страхова­нию коммерческой деятельности заключается в возмещении страховых потерь, возникших вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка, невы­полнения контрактов или других непредвиденных обстоя­тельств.

Назначение страхования коммерческой деятельности состоит в том, чтобы возместить страхователю возможные потери, если через определенный период застрахованные операции не дадут предусмотренной контрактом или пред­полагаемой окупаемости.

Страховая сумма согласовывается между страхователем и страховщиком в договоре. Здесь возможны два варианта:

• • страховая сумма устанавливается в пределах капи­тальных вложений страхователя в страхуемые операции;

• • страховая сумма включена не только в капитальные затраты и другие коммерческие вложения, но и в опреде­ленную прибыль, которая ожидается от коммерческой дея­тельности.

В первом случае возмещаются затраты страхователя, которые называются страхованием инвестиций.Во втором варианте страхованием называется страхование дохода(прибыли). Здесь важным моментом взаимодействия страхо­вателя и страховщика является срок страхования. Страхова­тель, стремясь к более быстрой окупаемости вложенных средств, тяготеет к минимальному сроку страхования. Для страховой компании короткий срок действия договора по­вышает риск неоправданной выплаты возмещения (страхо­вой выплаты). Поэтому при согласовании срока страхования обе Стороны исходят не только из научно обоснованных рекомендаций, анализа отечественной и зарубежной прак­тики окупаемости инвестиций в различных сферах произ­водственной и коммерческой деятельности, но и из анализа контрактов, которые заключаются между страхователем и страховщиком.

Страхование биржевых и валютных рисковможет вы­ступать как форма защиты интересов клиентов, а также са­мой биржи. Эти виды страхования пока еще слабо развиты в нашей стране, имеются лишь отдельные примеры заключе­ния договоров страхования, связанных с рисками биржевой и валютной деятельности.

В совершаемых на российских биржах сделках широко распространена предоплата, которая часто составляет 100% стоимости покупаемого товара. Однако даже при наличной и форвардной (сделка за наличный товар с поставкой в ого­воренный срок) сделках нередки нарушения заключаемых контрактов. Это происходит вследствие отсутствия в законодательстве надежных санкций за неисполнение принятых обязательств. Ответственность участников биржевых сделок тоже может быть объектом страхования.

Страхование валютных рисков имеет некоторые предпосылки, аналогичные страхованию биржевых рисков. Страхование валютных рисков необходимо прежде всего для возмещения следующих возможных потерь:

• • затрат, связанных с производством экспортной про­екции;

• • убытков от неплатежа за предоставленные товары;

• убытков от изменения курса валюты платежа за пери-
от заключения контракта до его исполнения и др.

Объектом страхования риска неплатежа является выте­кающее из договора купли-продажи обязательство покупать уплатить в указанный в договоре срок обусловленную сумму за полученные в кредит товары (услуги).

В настоящее время на российском страховом рынке функционирует много страховых компаний, которые предлагают широкий круг услуг по добровольному страхованию различных видов, связанных с финансовыми рисками. В их числе:

• страхование риска не возврата кредита (страхователь -банк);

• • страхование ответственности заемщика за не возврат кредита (страхователь - заемщик);

• • страхование несвоевременной уплаты заемщиком процентов за кредит;

• • страхование потребительского кредита (страхователь -

физическое лицо);.

• • страхование коммерческого кредита (страхование век­селей);

• • страхование депозитов (страхователь банк или вкладчик).

В современной российской экономике важным элемен­том финансовых рисков являются валютные (внешне­экономические) риски (возможные убытки от изменения валютных курсов), которые возникают в момент поступле­ния выручки за счет экспортера (продавца валюты). Во внешнеэкономическом контракте фиксируются два вида ва­люты: валюта цены и валюта платежа.

Валютные риски проявляются при изменении за время осуществления внешнеторговой операции курсового соот­ношения между валютой платежа и валютой, в которой вы­ражены издержки экспортера, или валютной цены. Ве­личина валютного риска связана с потерей покупательной способности валюты. Поэтому она находится в прямой за­висимости от разрыва во времени между сроком заключения сделки и моментом платежа.

Курсовые потери у экспортера возникают в случае за­ключения контрактов до падения курса валюты платежа, потому что за вырученные средства экспортер получит меньше национальных денежных средств.

Импортерже (покупатель) имеет убытки при повышении курса валюты цены,так как для ее приобретения потребует­ся затратить больше национальных валютных средств.

Степень валютных рисков можно снизить, используя два метода: 1) правильный выбор валюты цены и 2) регули­рование валютной позиции по контрактам.

Наиболее характерным страхованием туристских рисков

является страхование на случай возможной потери ожидае­мой прибыли или недополучения предполагавшегося дохо­да. Здесь к наиболее часто встречающимся можно отнести следующие факторы:

• • изменение (ухудшение) рыночной конъюнктуры;

• • нарушение (невыполнение) контрактов со стороны поставщиков услуг (тур агентов);

• • не востребование или не довостребование услуг со сто­роны потребителей (тур операторов) и др.

Пример.Туристская фирма (тур агент) РФ предполага­ла согласно контракту о сотрудничестве в области ту­ризма с турецкой фирмой "Тройка туризм А. Ш." (тур оператор) реализовать групповые и индивидуаль­ные туры (тур путевки) в города Анталия, Измир, Стамбул на сумму 500 млн руб. с возможностью по­лучения прибыли в 50 млн руб. (10%). Тур фирма ре­шила застраховать туристский риск с ответствен­ностью за недополучение планируемой прибыли в размере 70%. Из-за непредвиденных обстоятельств фактическая реализация тур путевок составила лишь 300 млн руб. и только 21 млн руб. (7%) прибыли. С учетом этих данных размер финансового ущерба тур фирмы составил 3%. В результате чего страховая ком­пания, с которой был заключен договор, выплатила тур фирме страховое возмещение в сумме 10,5 млн руб. (500 х 0,03 х 0,7 = 10,5).