Методика расчета тарифных ставок по личному рисковому страхованию туристов
Под туристскими, или массовыми рисковыми видами страхования в настоящей методике понимаются виды страхования, охватывающие значительное число субъектов страхования и страховых рисков, характеризующихся однородностью страховых событий (страхование на случай болезни и от несчастных случаев) с незначительной разницей размеров страховых сумм. Основные понятия и термины, используемые в методике Тарифная ставка(ТС) (страховой тариф, или брутто-ставка) - это ставка страхового взноса (платежа, премии) от совокупной страховой суммы. С помощью тарифных ставок исчисляются страховые взносы, уплачиваемые страхователями. Страховой взнос(СВ) - произведение страхового тарифа (СТ), выраженного в деньгах; на число сотен страховой суммы (Сс), либо процентной тарифной ставки на совокупную страховую сумму (ЗСс), деленную на 100: СВ = СТ (руб.] число сотен Сс [руб.],
(6.9) либо СВ = СТ [%] х Исходными данными для расчета нетто- и брутто-ставок являются: 1. Вероятность ущерба, лежащая в основе нетто-ставки которая зависит, в свою очередь, от вероятности наступления страхового случая: Зная вероятное число страховых случаев за тарифный период, можно определить и степень вероятности наступления этих случаев. Она представляет собой отношение числа страховых случаев к количеству застрахованных объектов (заключенных договоров): Кд - число заключенных договоров, т. е. выражает коэффициент (процент) наступления страховых случаев. В денежном выражении числитель указанного отношения будет равен совокупной сумме страховых выплат (5СВ), а знаменатель - максимально возможной страховой выплате, равной совокупной страховой сумме (8СС) всех застрахованных объектов N. Отношение 5Св/5Сс - есть показатель убыточности страховой суммы (Усе)- Значение усс всегда меньше единицы (в пределе равно единице, то есть усс ^ I). Убыточность страховой суммы (как отношение денежных показателей) является величиной синтетической, которая зависит от действия различных факторов: а) числа застрахованных объектов И; б) числа страховых случаев в ^договорах М; в) совокупной страховой суммы застрахованных объектов (5Сс); г) суммы страховой выплаты на oдин объект (Св;). Убыточность страховой суммы может быть рассчитана как по видам страхования в целом, так и по отдельным страховым рискам. При этом отношение числа произведенных выплат (Кв) (количества страховых случаев) к количеству заключенных договоров (Кд) определяет вероятность наступления страховых случаев (Рсс)> а отношение средней выплаты на один договор (Сю) к средней страховой сумме на один договор (СС1) является "поправочным" коэффициентом, или показателем убыточности (Кп), позволяющим разграничить понятия "вероятность страхового случая" и "вероятность ущерба". На основании изложенного можем полагать, что сказанное характеризует ни что иное как нетто-ставку (Тнс) со 100 единиц страховой суммы. Математически это может быть выражено формулой: В выражении (6.10) Кв х Сш - общая сумма страховых выплат, а Кд х СС{ - общая страховая сумма застрахованных объектов. При производстве расчетов нетто- и брутто-ставок предполагается, что не будет массовых страховых случаев, которые повлекут за собой сразу несколько страховых случаев (например, гибель самолета или теплохода с туристами и т. п.). Расчет тарифов проводится при заранее известном (или планируемом).,количестве договоров N.
При наличии перечисленных условий расчет пара-[метров тарифных ставок по личному страхованию туристов производится по следующим формулам [10]:
рсс =
где рсс - вероятность наступления страхового случая; М - количество страховых случаев в N договорах; N - общее количество договоров, заключенных за определенный период; Ссс " средняя страховая сумма; С( - страховая сумма при заключении 1-договора (Н1.2.....М); Св - средняя страховая выплата; Свк * страховая выплата при К-ом страховом случае Ос=1,2,..,М). При страховании туристов по новым видам рисков (например, при космических полетах туристов, полетах на дельтапланах, поездках на Северный полюс и т. п.) и отсутствии в силу этого статистических данных по величинам рсс! Ссс; Св - эти величины могут оцениваться экспертным методом, либо в качестве них могут использоваться значения показателей аналогов (показания зарубежных страховых компаний). В любом случае отношение СВ/ССС рекомендуется применять не ниже 0,3 - при страховании туристов от несчастных случаев и болезней. Размер совокупной брутто-ставки рассчитывается согласно равенству: тбс - Тнс + Н [ед.], (6.14) где тбс - брутто-ставка; Тнс * нетто-ставка; Н - нагрузка. В равенстве (6.14) величины тбс, Тнс. Н указываются в абсолютных размерах, то есть в единицах (руб.; долл. и др.) С0 100 единиц страховой суммы. Если нагрузка устанавливается в процентах к брутто-ставке, то в этом случае брутто-ставка определяется из выражения ту* "р
'к = Тнс + Н + 100% где Н - статьи нагрузки в абсолютных единицах со 100 ед. страховой суммы; Н* - доля статей нагрузки, закладываемых в тариф в процентах к брутто-ставке. В этом случае выражение (6.15) принимает вид: Н'хТ, = Тнс + Н , или
*• 100 100 х Тк - Н'> Откуда Тк (100 - Н') = 100(ТНС + Н). Окончательно т 100(ТНС + Н) Твс " 100-Н' ' (6-16) где значения Тнс и Н выражены в абсолютных единицах, а Н' в процентах. Если все элементы (составляющие) нагрузки выражены в процентах относительно брутто-ставки, то* значение Н будет равно нулю. Тогда формула (6.16) примет вид:
тот 100-1Г[Я] Таким образом, для расчета тарифной ставки необходимо вычислить прежде всего нетто-ставку как показатель Убыточности со 100 единиц страховой суммы. Как следует из формулы (6.10), основная часть нетто-ставки (Тцс) соответствует средним выплатам страховщика, зависящим от вероятности страхового случая (Рсс). средней страховой сум, мы (Сс;) и средней выплаты (Св) со 100 единиц страховой суммы. Для учета вероятных отклонений количества страховых случаев относительно их среднего значения в состав нетто-ставки вводится так называемая рисковал Л-надбавка (дельта-надбавка), которая в свою очередь зависит еще от трех параметров 1) количества договоров, отнесенных к периоду времени, на который проводится страхование (п)- 2)среднего разброса (отклонения) страховых выплат (Кв)' 3)гарантии безопасности у (гамма) - требуемой вероятности, с которой собранных взносов должно хватить на страховые выплаты по всем страховым случаям. Возможны два варианта расчета рисковой надбавки: •По одному виду страхования (страховому риску); •По нескольким видам страховых рисков. где а(у) - коэффициент, который зависит от гарантии безопасности у. Его значение может быть взято из таблицы:
кб - среднеквадратическое отклонение (дисперсия) страховых выплат при наступлении страховых случаев. При наличии статистики страховых выплат, среднеквадратическое отклонение оценивается по выражению М - количество страховых случаев в п договорах; Св - средняя выплата по одному договору страхования при наступлении страхового случая.
Если нет данных о величине Кв, допускается вычисление рисковой надбавки по формуле При расчете рисковой надбавки по нескольким видам страхования (второй вариант) пользуемся выражением Д = ТНС х а(у) х //, где ц - коэффициент вариации страховой выплаты, который соответствует отношению среднеквадратического отклонения к ожидаемым страховым выплатам. При этом, если 1-й риск характеризуется вероятностью его наступления Р;, средней страховой выплатой Сш и среднеквадратическим отклонением К , то При неизвестной величине К. соответствующее слагаемое в числителе формулы (6.22) допускается заменить величиной
1,44 хС2ш хП1 Если не известна ни одна из величин Ящ (ни по одному виду страхования), то ц вычисляется по формуле Формулы (6.18), (6.20) и (6.21) для вычисления рисковой надбавки тем точнее, чем больше величины п, рсс и (п; х Р[). При значениях п, Рсс и (п; хР;) меньше или равных десяти, формулы (6.18), (6.20) и (6.21) носят приближенный характер. Если о величинах рсс» Ссс и Св нет достоверной информации, например, в случае когда они оцениваются не по формулам (6.11), (6.12) и (6.13) с использованием страховой статистики, то рекомендуется брать а(у) == 3. С учетом изложенного, совокупная нетто-ставка будет равна В качестве примера рассмотрим следующую ситуацию: страховая компания проводит страхование туристов от несчастных случаев. При этом средняя страховая сумма составляет 5 тыс. долл. (Ссс — 5 тыс. долл.); средняя страховая выплата по страховым случаям (СВ1) равна 500 долл.; вероятность наступления страхового случая р! = 0,04; количество договоров П] = 500; средний разброс страховых выплат кб] = 50 долл.; нагрузка И1! - 60%. Страховая компания с вероятностью у = 0,95 предполагает обеспечить не превышение возможных страховых выплат над собранными взносами. Тогда из таблицы «(у) = 1,645. Подставив значения в формулы (6.10), (6.18), (6.25), (6.17), получим Рассмотрим второй пример, когда у страховой нет данных о величине Кв, тогда рисковая вычисляется по формуле Теперь рассмотрим пример, когда страхование проводится по нескольким видам (смешанное страхование). В этом случае основные части нетто-ставок будут такими же, как и в предыдущих примерах. Для определения рисковой надбавки определяем коэффициент ц, используя формулу (6.24) и учитывая, что во втором примере данных о среднем разбросе страховых выплат нет. Тогда рисковая надбавка по двум страховым рискам будет: д = Тнс х а(у) х ц = Тнс х 1,645 х 4,23 = 6,9ТНС . Нетто-ставка для любого вида страхования, составляющего страховой портфель, будет равна Тп * Тнс + 6,9ТНС - Тнс(1 + 6.9) = 7,9ТНС -
Используя данные предыдущих расчетов для первого варианта, получим Три - 7,9 х 0,545 = 3,79 ед. со 100 ед. страховой суммы; ~ 7,9 х 0,57 = 4,5 ед. со 100 ед. страховой суммы. Соответствующие брутто-ставки со 100 ед. страховой суммы будут равны: ТБС1 = 9,5 ед.; ТБС2 = П. 25 ед.
Популярное: Как распознать напряжение: Говоря о мышечном напряжении, мы в первую очередь имеем в виду мускулы, прикрепленные к костям ... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (863)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |