СУЩНОСТЬ, ПРИНЦИПЫ И РОЛЬ СТРАХОВАНИЯ

1.1 . Необходимость и формы страховой защиты

На протяжении всего исторического пути развития человеческое общество в каждой сфере своей деятельности сталкивается с противоречиями между природой и человеком, а также между отдельными субъектами общественных отношений. Эти противоречия обусловливают появление неблагоприятных событий - рисков, от которых следует эффективно защищаться , опираясь на вековой опыт. Эти защитные меры должны предупреждающий и компенсирующий характер. К первым можно отнести повышение требований к строительству и сооружения, применение совершенные конструкций , материалов и технологий , внимание , уделяемое безопасности эксплуатации транспортных средств и тому подобное. Однако эти меры в свою очередь порождают новые техногенные риски . Поэтому общий объем и влияние рисков не только не уменьшается , но и увеличивается . Это заставляет людей активнее искать пути ослабления негативного влияния рисков .

Возникает потребность предупреждать и возмещать ущерб, который наносят разные риски . Отношения , складывающиеся в обществе по этому поводу , носят объективный характер и формируют содержание категории " страховая защита " . Специфика этой категории обусловлена ​​случайностью риска , необычностью причиненного ущерба , возможностью выражения вреда в натуральной или денежной форме , необходимостью предупреждения и преодоления последствий нежелательного события , возмещения причиненных ею убытков благодаря заблаговременной накоплению денежных и других ресурсов . Такое накопление происходит за счет перераспределения части валового продукта , которая направляется на создание страхового фонда общества . В страховой фонд общества относятся централизованные и децентрализованные натуральные и денежные запасы в части, используемой на покрытие ущерба , причиненного стихийными и другими непредсказуемыми событиями . Централизованные - это резервы государства , до децентрализованных относятся фонды самострахования субъектов и фонды страховых организаций .

В соответствии со ст.1 Закона Украины " О страховании " под страхованием понимается " вид гражданско - правовых отношенийпо защите имущественных интересов физических лиц и юридических лиц в случае наступления определенных событий (страховых случаев) , определенных договором страхования или действующим законодательством , за счет денежных фондов , которые формируются путем уплаты физическими лицами и юридическими лицами страховых платежей (страховых взносов , страховых премий ) и доходов от размещения средств этих фондов " [ Закон ]. В Законе зафиксированы главные элементы, формирующие понятие страхования. Это цель страхования - защита имущественных интересов физических и юридических лиц. Установленное ограничение по страховой защиты, который происходит только при наступлении конкретных событий, определенных в действующем законодательстве или договоре страхования. Государством зафиксированы источники денежных ресурсов для страховых выплат.

Поэтому действующее законодательство трактует страхования в узком смысле - как вид финансовой предпринимательской деятельности по платной трансфера риска . Создаваемые страховые фонды направлены только на возмещение ущерба, нанесен страхователям и застрахованным лицам в результате наступления страховых случаев.

Если рассматривать страхование как экономическую категорию , то оно является системой экономических отношений между самостоятельными субъектами хозяйствования - страхователями и страховщиками , которые взаимно заинтересованы в передаче ответственности за последствия риска . Поэтому некоторые специалисты считают , что страхование - это " двусторонние экономические отношения , которые заключаются в том , что страхователь , уплачивая денежный вклад , обеспечивает себе ( или третьему лицу ) при наступлении события, обусловленного договором или законом , сумму выплаты со стороны страховщика, удерживает определенный объем ответственности и для ее обеспечения пополняет и эффективно размещает резервы , принимает превентивные меры , направленные на уменьшение риска , а при необходимости перестраховывает часть своей ответственности " . В английском словаре страховых терминов страхования определяется " как система передачи риска и его комбинирование " .

Если рассматривать страхование как финансово -экономический процесс , то это процедура передачи ( трансферта ) риска R и , что осуществляется на микроэкономическом уровне от страхователя к страховщику за определенную плату Po на определенный срок Tс ( рис.1.1 ) [ Шелех ] . Риск для каждого конкретного объекта страхования определяется основными параметрами :

• интервалом времени реально ожидаемой реализации риска ( период страхования ) Tс ;

• вероятностью реализации риска p { R и } течение времени Tс ;

• относительной убыточностью реализации риска

,

где Wc - общая страховая стоимость объекта страхования;

UCmax - заранее определенный ( статистическим, экспертным или эмпирическим методом ) максимально возможный размер страхового ущерба вследствие реализации страхового риска R и , состоящий из:

UCmax = UCmaх ( п) + UCmax ( н ),

где UCmaх ( п) - прямой страховой ущерб - обязательное для страхования компонента ;

UCmaх ( н ) - косвенный страховой ущерб - дополнительная для страхования компонента.

Размер максимального страхового ущерба UCmax всегда меньше общую страховую стоимость объекта страхования Wc ( UCmax ≤ Wc ) . Также UCmax ограничивается страховой суммой S0 , в результате чего возникают следующие формы страховой защиты в зависимости от их соотношения :

• неполное страхование обеспечивает пропорциональное частичное покрытие выборочных компонент ущерба - при S0 < Wc S0 < UCmax ;

 

 

Рис.1.1 . Схема уплаченного трансферта риска

• полное страхование обеспечивает полное покрытие всех компонент ущерба - при S0 = Wc S0 = UCmax .

Страхование с завышенной страховой суммой запрещено .

В страховом деле применяют несколько систем страхования ( страховой защиты ). Так, в имущественном страховании наиболее распространенной является система страхования по действительной стоимости имущества, которая определяется как фактическая на день подписания договора . По этой системе страховое обеспечение равняется величине убытков, т.е. имеет место полное покрытие убытков страхователя страховщиком. Страхование по системе пропорциональной ответственности предусматривает выплату страхового возмещения, которое рассчитывается по формуле

где Q - страховое возмещение;

Z - фактическая сумма ущерба,

Следовательно, оно является проявлением неполного страхования.

Пропорциональная система (неполное страхование) предусматривает участие страхователя в возмещении убытков . Ответственность страховщика в покрытии убытков застрахованного растет с ростом страховой суммы и ее приближением к оценке стоимости объекта страхования . Превышение страховой суммой стоимости объекта тоже не допускается.

Страхование по системе первого риска предусматривает выплату страхового возмещения в размере ущерба , но в пределах страховой суммы. Под " первым риском " понимают риск , стоимостная оценка которого не превышает страховой суммы. При страховании по этой системе все убытки в пределах страховой суммы ( первый риск ) возмещаются полностью , а убытки , превышающие страховой суммы (второй риск) , страховщиком не возмещаются вовсе.

Страхование по системе " дробной части" предусматривает установление двух страховых сумм , одна из которых называется показанной стоимостью . По показанной стоимости страхователю , как правило , возместят убытки от риска в виде дроби или процента . Ответственность страховщика по этой системе ограничивается размерами дроби . Итак , страховая сумма будет меньше показанной стоимости и ее дробной части. Страховое возмещение равно ущерб в пределах страховой суммы. Если показанная стоимость равна действительной стоимости, то система страхования по дробной частью тождественна системе страхования по первому риску . Если показанная стоимость меньше действительной стоимости , страховое возмещение рассчитывается по приведенной выше формуле .

Страхование по восстановительной стоимости означает , что возмещение страховщиком убытков за застрахованный по этой системе объект равно цене нового имущества соответствующего вида . Износ имущества не учитывается. Эта система обеспечивает полную страховую защиту интересов страхователя.

С целью повышения ответственности страхователя за бережное отношение к объектам страхования в страховом деле практикуют распределение ответственности между страховщиком и страхователем в покрытии убытков. Личное участие страхователя в покрытии ущерба выражается через франшизу .

Франшиза - освобождение страховщика от покрытия убытков - предусмотренная подписанным страховым договором. Она может быть установлена ​​в процентах или в абсолютных размерах относительно страховой суммы, стоимостной оценки объекта или размера убытков. Различают условную ( интегральную ) и безусловную ( эксцедента ) франшизы. Условная франшиза освобождает страховщика от ответственности за убытки , которые не превышают установленной франшизы , и обязывает его покрывать убытки полностью , если размер их превышает франшизу. Безусловная франшиза тоже предусматривает определенное предостережение ( клаузу ) в страховом договоре. Она при любых условиях освобождает страховщика от компенсации части страховой суммы , независимо от величины ущерба .

Значительное влияние на организацию страховой защиты осуществляют теоретические концепции формирования страхового фонда, состояние развития экономики , соотношение между формами собственности , методы привлечения средств для реализации социальных программ , традиции , международные соглашения и т.п. . Главным образом через регулирование соотношения между централизованными и децентрализованными фондами государство создает условия для развития государственного , коммерческого или самострахования . Так , в Украине за счет централизованных средств из специального фонда местных и государственного бюджетов финансируются меры по предотвращению и ликвидации технологических аварий, наводнений, ураганов, оползней и т.п.

То же время расширение прав предприятий дало им возможность заниматься самострахованием, для чего субъектами хозяйствования создаются внутренние натуральные и денежные резервы. Действующее законодательство позволяет формировать их в сумме до 25 % от уставного фонда . Самострахование позволяет оперативно возмещать небольшие убытки , уменьшает расходы на уплату страховых премий , имеющих не только возместить убытки страхователей , но и покрыть расходы посредников и страховщиков, разрешить формирование доходов страховщиков . Доходы от инвестирования временно свободных резервов также остаются предприятию. Предприятие, занимающееся самострахованием , больше заинтересовано в принятии мер по минимизации рисков. К тому же расходы из внутренних резервов не зависят от последствий несчастных событий на других предприятиях.

Однако эти преимущества самострахования проявляются лишь в ограниченных случаях, ведь оно не предусматривает распределения рисков . Такие фонды позволяют покрывать лишь убытки, причиненные мелкими рисками, один средний или большой по объему риск может привести к ликвидации предприятия. Самострахование отвлекает из оборота значительную часть оборотных средств предприятий на отдельный банковский счет . Если же эти средства не сосредотачиваются на отдельном счете , а находятся в хозяйственном обороте , то в момент наступления страхового события они могут находиться в неликвидной форме . Следовательно, этот способ страховой защиты не может быть главным по объективным причинам.

Итак, все большее значение будет иметь страховую защиту, предоставленный на коммерческой основе специализированными субъектами рынка - страховщиками - благодаря накопленным ими страховым фондам с распределением риска.

1.2 . Сущность и функции страхования.

Мировое законодательство определяет страхование как финансовую сферу . Так , Генеральное соглашение по торговле услугами ( GATS ) [ 1] ( п.5 Приложения по финансовым услугам ), принятая 15.04.1994 года при создании Всемирной торговой организации как часть Маракешскому соглашения , отмечает , что "финансовые услуги охватывают страховые услуги и те , что люди, принадлежащие к страховым , а также все банковские и другие финансовые услуги ( кроме страхования ) " .

Следовательно, значение страхования в жизни общества заключается не только в обеспечении страховой защиты , оно также способствует повышению конкурентности на других финансовых рынках . Так , многие люди предпочитают накоплению средств через страховые компании , заключая с ними договоры страхования жизни и здоровья. Благодаря такому страхованию аккумулируются значительные объемы денежных ресурсов , которые до наступления страховых случаев используются в кредитной системе как источник ресурсов . Страховые полисы могут быть гарантиями возврата ссуд . Материальные ценности, которые в случае кредитования банки принимают в качестве залога , должны быть застрахованы.

Законом " О страховании " также определены специфические назначение страхования как инструмента рыночной экономики . Рассмотрим их ниже .

Стабилизирующее назначение страхования заключается в обеспечении имущественного защиты от угрозы возможных убытков (помех) и предоставляет члену общества экономической и социально - психологической уверенности в будущем путем получения дополнительной финансовой гарантии. В результате стабилизируется социально - экономическое состояние общества и гарантируется осуществление непрерывность процесса расширенного воспроизводства .

Международное финансовое назначение страхования создает условия для международного трансферта капитала благодаря системе международного страхования ( через страхование внешнеэкономических сделок ) , размещению страховщиком своих резервов в международной финансовой и банковской системе ( для диверсификации рисков страховых фондов, сформированных страховщиками разных стран ) , использованию международного перестрахования для диверсификации и измельчения крупных или однотипных рисков . Сформированный в результате такой деятельности страховой портфель лучше отвечает всем требованиям надежности , платежеспособности и доходности страховщика .

Распределительное назначение страхования осуществляется через распределение материальных убытков , помех и потерь вследствие страховых случаев между страховщиком , страхователями ( застрахованными лицами , выгодоприобретателями ) , потерпевшими третьими лицами и лицами , ответственными за совершение вреда. При отсутствии страховой защиты эта проблема решается через судебную систему , что приводит к продолжительности и несвоевременности компенсации причиненного ущерба , затрат времени и ресурсов .

Объективный характер процесса предоставления страховой защиты выделяет страхования в самостоятельную финансовую категорию наряду с финансами и кредитом, имеет ряд присущих ей особенностей:

• страховые фонды образуются исключительно на основе денежных перераспределительных отношений , обусловленных наличием страхового риска как вероятности и возможности наступления страхового случая , способного нанести материальный или иной ущерб ;

• для страхования характерна замкнутая раскладка ущерба, следует из солидарной ответственности страхователей - участников страхового фонда - за ущерб;

• страхование предусматривает перераспределение или выравнивание ущерба между территориями и во времени;

• в страховании происходит сочетание индивидуальных и групповых интересов страхователей;

• для страхования характерна возвратность мобилизованных в страховой фонд платежей по накопительным видам страхования - обязательную , по рисковым - вероятную;

• страхование предусматривает эквивалентность отношений страхователя и страховщика, самоокупаемость страховой деятельности.

Разнообразие значений страхования находит свое проявление в его функциях

Среди функций страхования главными считаются следующие:

• рисковая функция заключается в передаче за плату страхователем страховщику материальной ответственности за последствия риска, обусловленного событиями, предусмотренных законодательством или договором страхования . Размер платы за переданный ( принят ) риск прямо пропорционален сумме будущего ущерба и вероятности его наступления ;

• защитная функция , благодаря которой оно осуществляет в отношении лиц , которые являются потребителями страховых услуг ( страхователя , застрахованного или потерпевшего ) :

• финансовую защиту от возможного вреда , убытков и потерь , которые фактически возникли вследствие наступления случайных событий , предусмотренных законодательством или договором страхования , которые называются страховыми рисками;

• быстрое выполнение условий договора страхования в отношении срока и объема выплаты страхового возмещения сокращает возможные будущие потери потребителя, снижает уровень рисков и стабилизирует социально - экономические отношения;

• представление и защита интересов потребителя в суде , перед государством и другими лицами при возможных спорах .

• накопительная функция позволяет осуществляться его защитной функции через накопление капитала в форме создания страхового фонда страховщика , который является резервом для последующих выплат по принятым обязательствам . Накопление и использование таких резервов проявляет перераспределительную функцию финансов. Формирование страховых резервов необходимо не только для распределения между страхователями убытков , нанесенных страховым случаям текущего периода , но и для покрытия возможных убытков в следующих периодах . Эту функцию может быть реализовано в виде:

• накопление в виде персонифицированного страхового фонда, непосредственно касается конкретного застрахованного лица , и входит в состав общего страхового фонда ( например , при долгосрочном накопительном страховании жизни );

• накопление, не является непосредственно отнесенным к каждому страхователю, и действует через единый страховой фонд , создаваемый независимо от содержания страховых обязательств страховщика перед конкретными страхователями .

• инвестиционно - сберегательные функция, которая способствует привлечению и экономичному использованию средств страхователя вместо капитализации их в виде резервного фонда ( самострахования ). Благодаря этому создаются благоприятные условия для свободного обращения капитала, инвестирование свободных средств страхователя страховщиком непосредственно (прямые инвестиции) , через фондовый рынок , с помощью финансовых посредников ( банковский депозит и др. . ) С целью получения дополнительной прибыли . Реализация инвестиционной функции также обеспечивает сберегательные функцию - компенсацию возможных убытков, которые могут быть причинены страховому фонду в результате инфляции и других рыночных факторов;

• превентивная функция проявляется через совпадению интересов участников страхования как процесса, ведь и страховщики, и страхователи заинтересованы уменьшить последствия несчастных событий . Превенция может быть правовой и финансовой :

• правовая превенция - это предусмотренные законодательством или договором страхования оговорки, согласно которым страховщик может полностью или частично отказать в выплате страхового возмещения . Они касаются умышленных, противоправных действий или бездействия страхователя по застрахованных объектов;

• финансовая превенция предусматривает направление части страховых премий на финансирование превентивных мероприятий. Такое финансирование является добровольным , что значительно усложняет выполнение страхованием превентивной функции;

• контрольная функция заключается в строго целевом формировании и использовании средств страхового фонда . Данная функция является следствием предыдущих и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях и условиях страхования . Согласно контрольной функции на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций .

1.3 . Истоки страхования.

Современное страхование прошло ряд этапов развития, которым были присущи определенные особенности организации и проведения .

Организация страхового фонда, выражающаяся во взаимных обязательствах возместить убытки ( страховой взаимопомощи ), представляет собой древнейшую форму страхования, носила характер разовых соглашений в области странствующей торговли - сухопутной и морской . Соглашения касались товаров и перевозочных средств , в качестве которых выступали суда и вьючные животные . Считается , что первичные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры , в частности, в законах вавилонского царя Хаммурапи , которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том , чтобы вместе нести убытки , которые понесет кто-либо из купцов при путешествия от нападения разбойников , кражи и т.п. . Другой формой взаимного страхования , распространенной в Древнем Риме , было его применение в организациях уставного типа - профессиональных союзах и коллегиях. Целями такого страхования были : обеспечение своим членам достойного погребения ( памятник , похоронная процессия ) , оказание материальной поддержки в случае увечья , болезни и т.п. . В соответствии с правилами члены профессиональных коллегий платили соответствующие одноразовый и ежемесячные взносы.

Гильдийные - цеховое страхование возникло в период Средневековья. Первые гильдии возникли в Англии ( IX-XI вв.) , А затем в Германии ( XI-XII вв.) И Дании ( XII в . ) . Первоначальное значение средневековых гильдий определялось профессиональным братством - купцов , нищих , бродяг и т.д. . Возмещение убытков или выплата помощи осуществлялись с загальногильдийськои или общецеховой кассы наряду с другими расходами , либо путем последующей раскладки между членами гильдии ( цеха). Организация взаимопомощи в гильдиях и цехах постепенно получала более четкие формы , гильдийные - цеховое страхование предполагало регулярную уплату взносов, уточнение оснований и размеров страховых выплат , определения страховых случаев с учетом степени риска и т.д. . Имущественное страхование предусматривало возмещение убытков, возникших от стихийных бедствий , таких , как наводнение , пожар , кораблекрушение , падеж скота , а также от краж и грабежей . Специальным риском , дающий право на получение дополнительной помощи, было банкротство члена гильдии независимо от его причины. Личное страхование в гильдиях предусматривало выплату пособия в случае смерти, болезни и инвалидности. По свидетельству историков, первый страховой полис был выдан в Берлине в 1347 г., который стал предвестником перехода страхования в коммерческой форме .

Коммерческое страхование как современный этап ознаменовало переход от " товарищеской " в " товарную" форму, при которой страхование осуществляют специализированные коммерческие предприятия - акционерные и взаимные страховые общества . Первые страховые общества возникли в Англии в 80 -е годы XVII в . в области огневого страхования. В это же время возникают страховые общества в области морского страхования во Франции ( 1686 )

Сначала распространенным видом страхования было морское . Оно представляло собой кредитно - страховое соглашение , по которому кредитор давал судовладельцу необходимую для организации плавания денежную сумму при условии , что по возвращении эта сумма возвращается с уплатой предусмотренного процента , а при гибели судна - не возвращается вообще. Со временем сложная нотариальная форма договора заменяется более простым полисом, что страховщик выдавал судовладельцу в подтверждение заключенного договора. Постепенно возникли и распространились такие виды имущественного страхования как страхование урожая сельскохозяйственных культур от града , от краж и другие; развивается коммерческое страхование, связанное с личностью потерпевшего , например , страхование от несчастных случаев и гражданской ответственности .

В современном страховании процессы дифференциации и специализации постепенно замещаются процессами интеграции и укрупнения, позволяющих сочетать различные виды и варианты имущественного и личного страхования для более полного удовлетворения потребностей потребителя .

1.4 . Принципы страхования

Принципы - это основополагающие идеи, руководящие положения, определяющие содержание и направления той или иной деятельности. С одной стороны , они выражают закономерности, с другой - представляют собой наиболее общие нормы, действующие во всей сфере и распространяются на всех ее субъектов. Эти нормы либо прямо сформулированы в соответствующем законодательстве , либо выводятся из общего смысла деятельности . Принципы страхования определяют сущность и способы осуществления страховой деятельности , является связующим звеном между основными закономерностями развития и функционирования общества и страхованием.

Страхование основывается на следующих принципах:

• конкуренция;

• наличие страхового риска;

• страховой интерес;

• максимальная добросовестность;

• возмещение в пределах реально причиненного ущерба;

• франшиза;

• суброгация;

• контрибуция;

• сострахования и перестрахования;

• диверсификация.

Рассмотрим содержание этих принципов и их толкования в действующем законодательстве.

Конкуренция является основой функционирования страхования как инструмента рыночной экономики. Государство гарантирует всем страхователям и страховщикам свободный выбор и равные возможности в осуществлении страхования, создает благоприятные условия для его развития, чтобы обеспечить реализацию права на эффективную страховую защиту юридических и физических лиц . Этот принцип не относится обязательных видов страхования.

Страховой риск - это предполагаемое вероятное событие или их совокупность, на случай которых осуществляется страхование. В мировой страховой практике риском также называют конкретный объект страхования или вид ответственности. Понятно, что не может быть предмета для страхования, если его стороны не несут никакого риска.

Страховой интерес следует риска, возникающего из права собственности или владения тем или иным объектом. Этот интерес может быть как имущественным, так и личным, касающийся смертной казни жизни или здоровья . Интерес страхователя заключается в недопущении наступления злополучной события, а в случае ее наступления - в стремлении получить достаточного для восстановления имущества или здоровья суммы возмещения , доходов в случае потери кормильца и т.п. . В свою очередь, интерес страховой организации заключается в стремлении получить максимально возможную общую массу прибыли с учетом инвестиционной деятельности . Поэтому страховщик тоже заинтересован в том , чтобы несчастного случая не случилось. Этот принцип означает, что страховая защита может реализоваться только по конкретным убытков , причиненных конкретному лицу . Если страхователь не имеет имущественного или родственного интереса к объекту страхования, не может выступать страхователем . Тогда договор страхования признается недействительным .

Максимальная ( предельная) добросовестность позволяет сторонам страхования доверять друг другу, без чего невозможно надежное страхование . Она определена в ст.17 , 20 , 25 Закона " О страховании " [ 5 ] и регулируется положениями Гражданского кодекса Украины . Обе стороны договора страхования обязаны быть предельно честными по отношению друг к другу и при выполнении договора как до, так и после наступления страхового события. Принцип предельной добросовестности распространяется и на страховых посредников (страховых брокеров или агентов , участвующих в заключении страхового договора) .

Ограничение действия этого принципа допускаются только в случаях , предусмотренных ст.24 этого Закона . Страхователь и страховщик не вправе скрывать или искажать важную информацию относительно объекта страхования и других существенных условий договора страхования . В страховании , в отличие от обычной коммерческой деятельности , где действует принцип достаточной необходимости информации , любое замалчивание информации равновесное искажению фактов . Согласно законодательству страховщик заключает договор страхования на основании заранее определенных им самим и представленных страхователем в полном объеме данных относительно объекта страхования и не может требовать признания этого договора недействительным на том основании , что полученных данных недостаточно для принятия решения о подписании договора .

Принцип предельной добросовестности требует выполнения двух условий :

• при заключении договора страхователь обязуется предоставить все сведения об обстоятельствах, интересующих страховщика в связи с принятием на страхование конкретного риска;

• страхователь обязан соблюдать требования договора страхования в течение всего срока его действия, делать или не делать определенные действия в соответствии с договором страхования.

Страховые возмещения предназначены для компенсации нанесенного страхователю, застрахованному лицу реального ущерба, следовательно, по экономической сущности не предназначены для принесения прибыли ( ст.9 Закона Украины " О страховании " ). Кроме максимальной добросовестности в процессе выполнения договора страхования во избежание попыток воспользоваться страхованием со спекулятивной целью страховщиками используется и принцип компенсации в пределах реально причиненного ущерба. Согласно ему финансовое состояние страхователя после получения возмещения убытков должно быть не лучшим, чем был до страхового случая. Для этого устанавливаются лимиты ответственности страховщика по отдельным рискам, видам страхования, договорам при добровольном страховании, а по рисковым видам обязательного страхования - определяется лимит выплат.

Законодательство позволяет осуществлять страховые возмещения в любой из форм:

• перечислением необходимых средств на счет страхователя (застрахованного лица ) или выгоды приобретателя ( простейшая форма , распространенная в Украине );

• оплатой расходов на ремонт поврежденного объекта;

• восстановлением объекта;

• заменой уничтоженного, поврежденного или похищенного предмета в аналог.

Исключением является накопительное страхование жизни, которое по своей природе предполагает возможность получения застрахованным лицом, потомком или выгодно приобретателем кроме уплаченных взносов еще и части инвестиционного дохода .

Этот принцип может быть реализованной в зависимости от вида страхования следующим образом:

• в имущественном страховании - по прямой форме, заключается в выплате страхователю или застрахованному лицу, фактически потерпела имущественного ущерба, суммы возмещения в объеме реально причиненного имущественного ущерба;

• в страховании ответственности - за прямой формой , однако получателем будет не страхователь , а застрахованное лицо , пострадавшей в результате непреднамеренных действий или бездеятельности страховщика ;

• в личном страховании - или прямо (в случаях болезни , инвалидности , достижения определенного возраста и т.д. выплата осуществляется застрахованному лицу , но сумма страховой выплаты по конкретному случаю оговаривается в договоре страхования заранее) , или косвенно ( в случае смерти застрахованного лица выплата производится потомству или выгодоприобретателю ) .

Франшиза - это определенная договором страхования часть убытков , которая в случае страхового случая не возмещается страховщиком. Применением франшизы сочетаются коммерческое страхование и самострахования .

Франшиза определяется в виде определенной суммы или в процентах от страховой суммы, может зависеть от вида риска и других существенных условий договора страхования. Различают условную и безусловную франшизу. Условная франшиза используется главным образом в личном страховании и не возмещается, если размер ущерба не больше определенную сумму , а если больше - то ущерб возмещается в полном объеме. Безусловная франшиза устанавливает ответственность страховщика как убыток за вычетом суммы франшизы и присущая имущественному страхованию.

Суброгация - это передача страхователем страховщику права на взыскание причиненного ущерба с третьих ( виновных) лиц в пределах выплаченной суммы. Право на подачу регрессного иска возникает у страховщика только после полной выплаты страхового возмещения ( ст.25 и ст.27 Закона Украины " О страховании " ). Если сумма полученного страхового возмещения меньше нанесенного страхователю ущерба , он сохраняет право на получение разницы от лица, должна в причиненном ущербе . Если страхователь получает возмещение убытков по иному, чем страхование , источники , к выплате страхового возмещения , то он должен сообщить об этом страховщику, который учтет их при расчете размера возмещения и оформления регрессного иска. Этот принцип используется в имущественном страховании.

Контрибуция (принцип двойного страхования или принцип содействия ) - это право страховщика обратиться к другим страховщикам , которые по проданным полисам несут ответственность перед одним и тем же конкретным страхователем , с предложением разделить расходы по возмещению убытков . Она определяется в ст.9 и 21 Закона Украины " О страховании " . Применение этого принципа способствует реализации принципов максимальной добросовестности и возмещения реально понесенного ущерба , ведь делает невозможным получение за одну и ту же ущерб более одного возмещения. Распределение страхового возмещения между страховщиками в основном осуществляется пропорционально полученным страховым премия .

В реализации этого принципа возможны следующие варианты :

• страхователь получил от нескольких страховщиков возмещения ущерба , суммарно превышающих понесенный ущерб - тогда каждый страховщик, выплатил возмещение вполне имеет право обратиться к страховщикам , которые не выплатили возмещений , с требованием покрытия его убытков в части, превышающей его долю в общем покрытии убытков страхователя ;

• все или большинство страховщиков выплатили страхователю полные суммы страховых возмещений ущерба, суммарно превышающих понесенный ущерб - то они имеют право требовать от страхователя возврата сумм, которые они переплатили .

Сострахование и перестрахования имеют общую причину - неспособность или нецелесообразности содержания одним страховщиком всего объема рисков одного страхователя. В этом случае страховщик или страхует свои риски в специальной страховой ( перестраховых) компании , или распределяет риск между несколькими страховщиками ( с согласия последних) путем совместного страхования. Подробнее о перестраховании и сострахования будет сказано ниже.

Диверсификация деятельности страховщиков, то есть распространение их активности за рамки страхования , существенно ограничена действующим законодательством, которое предусматривает, что предметом непосредственной деятельности страховщика может быть только страхование, перестрахование и финансовая деятельност, связанная с формированием и размещением страховых резервов и управлением ими . Вместе диверсификация убытков во времени , пространс