Потребность в финансировании

Инвестиционные отчисления

Доля инвестиционных отчислений составляет 25% от чистой прибыли.

 

Производственный план

Расчёт прямой себестоимости по каждому из продуктов в отдельности

Медвежатина жареная с фасолью

Продукт	Масса 1 бл.	Себестоимость 1 кг	Себестоимость бл.
Мясо медведя
Мука			0,08
Сало свиное			0,6
Яйцо	0,5		1,2
Сухари			0,33
Сельдерей			0,83
Петрушка			0,5
Репчатый лук			0,08
Соль	0,05		0,0003
Перец	0,05		0,008
Фасоль			8,8

Себестоимость: 72,43 р.

Жаркое домашнее из лося

Продукт	Масса 1 бл.	Себестоимость 1 кг	Себестоимость бл.
Мясо лося
Картофель			1,6
Сало свиное			0,6
Морковь			0,24
Соленые огурцы			1,5
Чеснок
Томат. пюре			2,3
Репчатый лук			0,04
Соль	0,05		0,0003
Перец	0,05		0,008

Себестоимость: 47,29 р.

Рагу из зайца

Продукт	Масса 1 бл.	Себестоимость 1 кг	Себестоимость бл.
Мясо зайца
Морковь			0,48
Сало свиное			0,4
Репа			0,33
Картофель			1,6
Репчатый лук			0,08
Соль	0,05		0,0003
Перец	0,05		0,008

Себестоимость: 62,90 р.

Рулет из бобра с тушеными овощами

Продукт	Масса 1 бл.	Себестоимость 1 кг	Себестоимость бл.
Мясо бобра
Сало свиное			0,6
Яйцо	0,5		1,2
Чеснок
Кислота лимон.	0,05		0,0034
Соль	0,05		0,0003
Перец Капуста Томаты	0,05		0,008 1,2 1,8

Себестоимость: 45,80 р.

 

Кабанье мясо под соусом со спаржей

Продукт	Масса 1 бл.	Себестоимость 1 кг	Себестоимость бл.
Мясо кабана
Сало свиное			0,6
Мука			0,08
Красное вино			1,6
Томат. пюре			2,3
Сахар	0,1		0,0022
Соль	0,05		0,0003
Перец Спаржа	0,05		0,008 12,8

Себестоимость: 67,40р.

Поступления от продаж продуктов / услуг

Предполагаемая товарная выручка в первый год

Валовый выпуск продукции

Запасы сырья

Внутризаводское производство (ВЗО)

Первоначальные затраты на сырье (на первую неделю)

Объемы производства

Валовое производство

Валовый выпуск

Операционный доход

Постоянные издержки

Стоимость аренды м² = 1500р.

Вид	В месяц	В квартал	В год
Коммунальные платежи	10 000	30 000	120 000
Аренда	225 000	675 000	2 700 000
Развоз	6 000	18 000	72 000
Другие	5 000	15 000	60 000
Итого:		738 000р.	2 952 000р.

Переменные издержки

Транспортные расходы = 8% стоимости сырья.

Расходные материалы = 5% стоимости сырья.

 

Финансовый план

Амортизация основных фондов

Линейный способ начисления амортизации

Срок полезного использования оборудования 7 лет. Пятая группа.

Срок полезного использования мебели 3 года. Третья группа.

Операционная прибыль

Затраты	I	II	III	IV	Год
На персонал	4 329 000	4 329 000	4 329 000	4 329 000	17 316 000
Постоянные	738 000	738 000	738 000	738 000	2 952 000
Переменные	320 299	320 299	256 239	320 299	1 217 137
Маркетинговые	402 250	402 250	402 250	402 250	1 609 000
Итого, руб.	5 789 549	5 789 549	5 725 489	5 789 549	23 094 137

Финансовый леверидж

	I	II	III	IV
Прибыль	3 431 361	3 471 142	2 177 634	3 471 142
Капитал	5 617 691	8 465 721	11 346 769	13 154 205
· Собственный	1 000 000	3 848 030	6 729 078	8 536 514
· Заемный	4 617 691	4 617 691	4 617 691	4 617 691
Налогооблагаемая прибыль	3 431 361	3 471 142	2 177 634	3 471 142

Система налогообложения проекта и налоговые выплаты

Налог УСН на доход 6%. Вычеты: 3 990 000 руб.

)

Чистая прибыль

Инвестиционные отчисления

Денежный поток инвестиционного проекта

Ставка дисконтирования

Метод оценки премии за риск

где R — ставка дисконтирования;

Rf — безрисковая ставка дохода (средняя по России 9%);

R1 + ... + Rn — рисковые премии по различным факторам риска.

Риски

Риск	% риска
Вложения в развитие производства на базе освоенных технологий
Увеличение объемов продаж
Производство новой продукции