Кредитная система Российской Федерации

Современная кредитная система Российской Федерации. Российское законодательство дает узкую трактовку кредитной организации. Согласно закону "О банках и банковской деятельности" кредитная организация, это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные Законом. Из этого определения следует, что российским законодательством кредитными организациями признаются лишь те, которые имеют лицензию Банка России на проведение банковских операций. Прочие организации, предоставляющие займы в различных формах и другие услуги, аналогичные кредитным (лизинговые, факторинговые и др.), но не имеющие лицензии Банка России на осуществление банковских операций, кредитными не считаются. Кредитные организации бывают двух видов – банки и небанковские кредитные организации.

Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом. При этом допустимые сочетания банковских операций для таких кредитных организаций должен устанавливать Банк России. В настоящее время Банк России выделил три типа небанковских кредитных организаций – расчетные, депозитно-кредитные небанковские кредитные организации и небанковские кредитные организации инкассации. Из данного перечня следует, что ни факторинговые, ни лизинговые, ни другие подобные им организации, ни кредитные кооперативы не отнесены к кредитным небанковским организациям.

Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение – обслуживать юридических лиц, в том числе кредитные организации, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг, проводить расчеты по пластиковым картам, инкассировать денежные средства, платежные и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме, а также другие сделки, предусмотренные их уставами. Эти организации представляют отчетность в Банк России и их деятельность регулируется последним, как деятельность банков. Учет всех своих операций они также осуществляют как банковские кредитные организации. Например, небанковская кредитная организация ЗАО "Петербургский расчетный центр (ПРЦ)" выполняет на основании договора с Банком России функции расчетного центра ОРЦБ (организованного рынка ценных бумаг) и обеспечивает денежные расчеты участников биржевых торгов по заключенным сделкам.

Небанковские кредитные организации инкассации на основании лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов. В настоящее время в РФ функционируют две небанковские кредитные организации инкассации. НКО РОСИНКАС (Российское объединение инкассации) выполняет государственный заказ по обеспечению налично-денежного обращения в стране. Для ее решения Объединение и входящие в него управления инкассации производят перевозку ценностей резервных фондов Банка России, инкассацию денежной выручки в городах и других населенных пунктах РФ, оказывают услуги по перевозке ценностей и охране объектов, обслуживанию сетей банкоматов. В его круг задач входит также подкрепление наличностью предприятий и учреждений для выплаты заработной платы.

Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от последних, обеспечивать доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. При этом запрещены следующие банковские операции:

1) привлечение денежных средств физических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) и юридических лиц во вклады до востребования;

2) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;

3) осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

4) инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

5) купля-продажа иностранной валюты в наличной форме;

6) привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов;

7) осуществление перевода денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов. Этим организациям не разрешено открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом. Банк России осуществляет надзор за их деятельностью, устанавливает обязательные экономические нормативы и требования по созданию резервов и ограничению рисков.

По содержанию своей деятельности к кредитным организациям могут быть отнесены (хотя Банк России их не считает таковыми) создаваемые на основе других законодательных актов кредитные кооперативы, кредитные союзы, общества взаимного кредита, лизинговые, факторинговые, финансовые и другие организации, осуществляющие кредитные операции без лицензии ЦБ РФ.

Особенности кредитной системы России в настоящее время заключаются в явном преобладании банков, количество которых составляет около 1 300, слабо диверсифицированной структуре (ограничено количество видов других кредитных организаций), отсутствии единых подходов к надзору за их деятельностью.

Так, число небанковских кредитных организаций, зарегистрированных Банком России, в 2003 г. не превышало 50. Появился заметный слой кооперативных учреждений мелкого кредита, который насчитывает уже более 300 организаций. Однако их размер и ресурсы несопоставимы пока с коммерческими банками. В то же время создано значительное число других финансовых организаций, не входящих в кредитный сектор (негосударственных пенсионных фондов, паевых инвестиционных фондов и компаний, страховых компаний). Эти организации все активнее конкурируют с банками и другими кредитными организациями за привлечение ресурсов, осваивают новые финансовые услуги, не являющиеся по форме банковскими, но аналогичные им по своему содержанию.