Ввод остатков по остальным счетам

Выберите строку 19 «НДС по приобретенным ценностям». Создайте новый документ. Откроется окно:

Нажмите кнопку «Добавить». В строке «Счет НДС» выберите 19.03 «НДС по приобретенным материально-производственным запасам»; ставка НДС – 18 %; Вид ценности – «Материалы». Контрагент – Деревообрабатывающий завод. Договор контрагента вбивается автоматически. Расчетный документ выбираем из открывшегося окна «Выбор документов расчетов с контрагентами». Продвинемся в право. Сумма без НДС – 6780 руб. НДС (всего по счету – фактуре) рассчитается автоматически(округлим до 1220 руб.). Документ провести и закрыть.

   Открываем 40 счет «Готовая продукция» и выбираем 40 счет учета. Номенклатурные группы – создадим «Шкафы» и «Диваны». Остаток по Дебету: Шкафы – 100968 руб.; Диваны – 112150 руб.

Заполним остаток по счету 66 «Расчеты по краткосрочным кредитам и займам». Выбираем счет 66.01 «Краткосрочные кредиты». Остаток по кредиту – 73700 руб.

Переходим к налогам и социальным отчислениям. Выбираем счет 68 «Расчеты по налогам и сборам». Добавить: 68.01 «Налог на доходы физических лиц» - 5210 руб.; 68.02 «НДС» – 1220 руб.; 68.04 «Налог на прибыль» – 5780 руб.

Выбираем счет 69.01. «Расчеты по социальному страхованию. Добавить:

- счет 69.06.1 «Взносы в ПФР (страховая часть)» – 15664 руб. (Остаток по Кредиту);

-счет 69.06.2 «Взносы в ПФР (накопительная часть)» - 8000 руб. (Остаток по Кредиту);

- счет 69.06.3 «Взносы в ФОМС» - 6200 руб. (Остаток по Кредиту);

- счет 69.06.4 «Взносы в ФСС»- 8099 руб. (Остаток по Кредиту);

-счет69.11 «Расчеты по обязательному социальному страхованию от несчастных случаев» - 4957 руб. (Остаток по Кредиту).

Вид платежа в бюджет: Налог (взносы) начислено.

Уровень платежа по налогам: Федеральный.

Документ провести и закрыть.

Переходим к счету 84 «Нераспределенная прибыль». Добавить: счет 84.01 «Прибыль, подлежащая распределению». Остаток по кредиту – 40858 руб.

Проверка правильности ввода остатков.

Сделать это можно двумя способами: непосредственно в самой обработке ввода начальных остатков и с помощью отчета «Оборотно - сальдовая ведомость».

И в том, и в другом варианте по строке «Итого (баланс) суммы сальдо по дебету и сальдо по кредиту должны совпадать.

Чтобы сформировать «Оборотно - сальдовую ведомость» зайдите в раздел «Учет, налоги, отчетность» - ссылка «Оборотно - сальдовую ведомость». Установите период, за который будет сформирована ведомость – с 28.02 текущего года по 28.02. текущего года. Нажмите кнопку «Сформировать отчет». Мы видим, что счет 000 закрылся, т.е. сальдо по нему на конец периода нет. Оборот по дебету равен обороту по кредиту. Значит остатки внесены правильно.

Форма отчета:

Таблица 10

Оборотно - сальдовая ведомость за 28.02 – 28.02

Теперь можно продолжать работу в текущем отчетном периоде (01.03.текущего года – 31.03.текущего года). Причем, данные, введенные на начало периода, останутся прежними, а данные на конец периода будут изменятся по расчетам итогов за текущий период.

Лабораторная работа № 5. « Учет кассовых операций"

Часа

Цель работы – запомнить порядок ведения и отражения в учете кассовых операций, научиться формировать кассовые документы.

Работа с кассовыми документами – приходными и расходными кассовыми ордерами – ведется в журнале «Касса».

Оформление приходных кассовых ордеров выполняется документом «Приходный кассовый ордер». При проведении документа автоматически формируется бухгалтерские проводки.

Оформление расходных кассовых ордеров выполняется документом «Расходный кассовый ордер». При проведении документа автоматически формируется бухгалтерские проводки.

По введенным кассовым документам автоматически формируется «Кассовая книга».

Помимо специализированного отчета «Кассовая книга», для получения итоговых и детальных сведений о движении средств в кассе можно использовать стандартные отчеты («Оборотно-сальдовая ведомость по счету», «Анализ счета», «Карточка счета»). Например, отчет «Карточка счета» позволяет получить детальную информацию о движении средств в кассе.

Задание 1. Составьте в программе «Бухгалтерия 1С» приходные и расходные кассовые ордера. Нумерация приходных ордеров с № 17, расходных ордеров с № 14.

Задание 2. Составьте платежную ведомость № 8 на выдачу заработной платы за февраль и платежную ведомость № 9 на выдачу заработной платы за первую половину марта.