Абсолютные и средние показатели

 

Базой процесса страхования служит страховое поле — максималь­ное количество объектов, которое может быть охвачено страхованием, а фактическое число застрахованных объектов, конечно, меньше и вы­ражается в процентах охвата, страхового поля.

Возможное при этом страховое событие — это потенциальный, ги­потетический страховой случай, на предмет которого производится страхование (несчастный случай, болезнь, дожитие до определенного возраста, квартирная кража, пожар, автомобильная авария и т.д.).

Страховой случай — это свершившееся страховое событие, с нас­туплением которого возникает обязанность страховщика произвести оплату страхователю или указанному им лицу.

При страховом случае с личностью страхователя или третьего лица выплата называется страховым обеспечением, а при страховом случае с имуществом — страховым возмещением. Страховое обеспечение вы­плачивается независимо от сумм, причитающихся получателям по другим договорам страхования, а также по социальному страхованию, социальному обеспечению и в порядке возмещения ущерба.

Абсолютные показатели: страховое поле или число хо­зяйств (N_max), общая численность застрахованных объектов или заключенных договоров — страховой портфель (N), число стра­ховых случаев (n), число пострадавших объектов (n _п), страхо­вая сумма всех застрахованных объектов (S), страховая сумма пострадавших объектов (S _п), сумма поступивших страховых платежей (V), сумма страховых выплат (W), общая сумма страховых выплат (П).

Средние показатели: средняя страховая сумма застрахованных объектов ( ), средняя страховая сумма пострадавших объектов ( ), средний размер выплаченного страхового возмещения по объекту ( ), средний размер страхового платежа (взноса) ( ). Данные показатели используются для характеристи­ки деятельности страховых компаний и анализа.

Относительные показатели:

-степень охвата страхового поля

 

( ),                                               (2.1.)

-степень охвата объектов добровольным страхованием

 

( ),                                                                                   (2.2.)

 

где   — количество застрахованных объектов в добровольном порядке;

Этот показатель используется для характеристики уровня развития добровольного страхования.

- доля пострадавших объектов

 

( ),                                                      (2.3.)

 

Этот показатель характеризует удельный вес объектов, которые были повреждены в отчетном периоде.

- частота страховых случае

 ( ),                                                     (2.4.)

Частота страховых случаев показывает, сколько страховых слу­чаев приходится в расчете на 100 застрахованных объектов (за­ключенных договоров).

- уровень опустошительности страховых случаев

 

( ),                       (2.5.)

 

Этот показатель характеризует силу одного страхового случая (урагана, землетрясения, градобития и др.), выражающегося в масштабах разрушения.

- показатель полноты уничтожения

 

( ),                                                                                         (2.6.)

 

Этот показатель характеризует удельный вес суммы возмеще­ния в страховой сумме пострадавших объектов. Предельное зна­чение показателя не превышает 1.

- коэффициент выплат страхового возмещения

 

( ),                                                                                       (2.7.)

 

Этот показатель характеризует размер выплат страхового возме­щения на 1 (100) руб. поступивших страховых платежей и может быть использован для анализа финансового состояния страхо­вых компаний. Чем меньше значение этого показателя, тем рен­табельнее страховое учреждение.

- тяжесть риска

 

( )                                                                                          (2.8.)

 

- абсолютная сумма дохода страховых организаций

 

( ),                                                                                         (2.9.)

 

- относительная д оходность (процент дохода) страховых организаций

 

( ),                                                                             (2.10.)

 

- уровень взносов по отношению к страховой сумме

 

( ).                                                                                                (2.11.)

Этот показатель выражает размер взноса страховых платежей на 1 (100) руб. страховой суммы. Исчисленный числом по страховой компании показатель представляет сложившуюся усредненную ставку страховых платежей по всем видам за­страхованного имущества.

Также одним из важнейших статистических показателей имуществен­ного страхования является уровень убыточности страховых сумм q , представляющий собой долю суммы выплат страхового возмещения страховой сумме застрахованного имущества

 

S , т. е.      ,

 

по совокупности объектов

 

, или  

 

Где  - средняя сумма страхового возмещения 

 

                            (2.12.)

 — средняя страховая сумма застрахованных объектов

n — число пострадавших объектов;

N — общее количество застрахованных объектов

Если , то

Отношение называют коэффициентом тяжести страховых событий, следовательно:

 

                                                                                  (2.13.)

 

Динамику убыточности страховых суммможно охарактеризо­вать системой индексов:

, или                                                               (2.14.)

 

Используя связь показателей  и систему взаимосвя­занных индексов, можно определить по страховой организации абсолютный прирост (снижение) уровня убыточности страховых сумм, обусловленный изменением уровня тяжести страховых со­бытий и доли пострадавших объектов:                                      

, или                                                   (2.15.)                                                                                                              

 

Средний уровень убыточности может быть рассчитан по формуле:

 

,

 

где q – уровень убыточности отдельных видов имущества.

Средний уровень убыточности страховых сумм в общей сумме застрахованного имущества, т.е.

 

,

 

где  - доля страховой суммы отдельных видов застрахованного имущества в общей его страховой сумме по организации.

Для характеристики относительного измерения среднего уровня убыточности страховых суммстроится система индек­сов: переменного состава, постоянного состава и структурных сдвигов:

• индекс средней убыточности переменного состава:

                                                                                                      ( 2.16.)

• индекс средней убыточности постоянного состава:

 

                                                                                                        (2.17.)

 

• индекс структурных сдвигов:

                                                                                                         (2.18.)

 

На основе этих индексов рассчитывают абсолютное измене ние средней убыточности:

 

                                                                                          (2.19.)

Пример задачи. Имеются данные страховых организаций региона по имущественному страхованию за отчетный период:

Страховое поле N_max ................................... ……………...595000

Число заключенных договоров N… …..... ……………230000

в том числе: на добровольной основе   ……………187000

Сумма застрахованного имущества S, тыс. руб …………...47000

Страховые взносы V , тыс. руб................... …………..1410

Страховая сумма пострадавших объектов , тыс. руб ………9750

Страховые выплаты (сумма ущерба) W, тыс. руб …………..900

Число страховых случаев _{.................................... …………………….}7100

Количество пострадавших объектов ( ). …………..4800

Определить показатели, характеризующие деятельность стра­ховых организаций. Решение. 1. Степень охвата страхового поля:

 

Решение.

1.Степень охвата страхового поля: , или 39%

2. Степень охвата объектов добровольного страхования: , или 31%

3. Доля пострадавших объектов: , или 2,09%

4. Частота страховых случаев: (случая на 100)

5. Уровень опустошительности: , или 68%

6. Показатель полноты уничтожения: , или 9%

7. Средняя страховая сумма, руб.:

8. Средняя страховая сумма пострадавших объектов, руб.:

 

9. Средний размер выплаченного страхового возмещения, руб.:

 

10. Средний размер страхового платежа (взноса), руб.:

 

 

11. Коэффициент выплат страхового возмещения:

 

, или 64%

 

13. Абсолютная сумма дохода страховых организаций, тыс.руб.:    

тыс.руб.

 

14. Относительная доходность (процент доходности) страховых организаций, тыс.руб.:

 

, или 36,2% или

 

15. Уровень взносов по отношению к страховой сумме:

руб. с 1руб. страховой суммы.

 

16. Убыточность страховой суммы:

 

руб. с 1руб. страховой суммы.

 

17.Коэффициентом тяжести страховых событий:

 

, или 92 % или , или 92%

 

18.Коэффициента финансо­вой устойчивости (с доверительной вероятностью 0,954, при которой t=2):

 

 

Следовательно, финансовое положение страховых организаций в регионе устойчивое.