Без учёта НДС (тыс. руб.)
| Показатели
| Код строки
| 2008 г.
| | АКТИВ
|
|
| | Основные средства
| 120
| 94 391
| | Всего
| 190
| 94 391
| | Запасы
| 210
| 30 670
| | Дебиторская задолженность
| 240
| 17 932
| | Денежные средства
| 260
| 5 083
| | Прочие активы
| 270
| 3 745
| | Всего сумма строк 210-270
| 290
| 57 430
| | Итого
|
| 151 821
| | ПАССИВ
|
|
| | Акционерный капитал
| 410
| 60 159
| | Нераспределенная прибыль
| 460
| 27 545
| | Всего 410 + 460
| 490
| 87 704
| | Долгосрочный кредит
| 590
| 35 000
| | Краткосрочные кредиты
| 610
| 18 237
| | Кредиторская задолженность:
| 620
|
| | В том числе
|
|
| | Поставщики
| 620.1
| 7 883
| | Задолженность перед бюджетом
| 620.2
| 1 558
| | Прочие краткосрочные пассивы
| 660
| 1 439
| | Всего сумма строк 610-660
| 690
| 29 117
| | Итого
| 700
| 151 821
|
Приложение 3
Табл. 2.2. Выписка из отчета о прибыли и убытках.
Без учёта НДС (тыс. руб.).
Показатели
| Код строки
|
Г .
|
| Выручка от реализации (стоимость продажи)
| 010
|
171 365.25
|
| Себестоимость реализованной продукции с амортизацией
| 020
|
142 977.12
|
| Валовая прибыль
| 029
|
28 388.13
|
| Прибыль (убыток) от продаж
| 050
|
28 388.13
|
| Операционные издержки
| 201
|
8 333.15
|
| Проценты за долгосрочный заем
| 202
|
3 094.00
|
| Прибыль до налогообложения
| 140
|
16 960.98
|
| Налог на прибыль 24%
| 150
|
4 070.64
|
| Прибыль после налогообложения
| 160
|
12 890.34
|
| Чрезвычайные расходы (Дивиденды)
| 180
|
5 000.00
|
| Нераспределенная чистая прибыль (160-180)
| 190
|
7 890.34
|
Приложение 4
Табл. 2.4. Порядок формирования показателя рентабельности собственного капитала на 2008 г.
| № п/п
| Показатель
| Способ расчета
| |
Результат
| 1
| Рентабельность продаж
| 28388,13
171365,25
| 16.57%
|
| 2
| Чистая рентабельность (ROS)
| 12890,34
171365,25
| 4.60%
|
| 3
| Экономическая рентабельность (ROA)
| 12890,34
151821
| 5.20%
|
| 4
| Рентабельность перманентного капитала
| 12890,34
87704+35000
| 9.00%
|
| 5
| Рентабельность собственного капитала (ROE)
| 12890,34
87704
| 6.43%
|
| 6
| Коэффициент общей оборачиваемости капитала (ресурсоотдача)
| 171365,25
94391+57430
| 1,13
|
| 7
| Фондоотдача
| 171365,25
94391
| 1,82
|
| 8
| Коэффициент отдачи собственного капитала
| 171365,25
87704
| 1,95
|
| 9
| Оборачиваемость материальных средств (запасов)
| 30670 х 365
171365,25
| 65,33
|
| 10
| Оборачиваемость денежных средств
| 5083 х 365
171365,25
| 10,83
|
| 11
| Коэффициент оборачиваемости средств в расчетах
| 171365,25
17932
| 9,56
|
| 12
| Срок погашения дебиторской задолженности
| 17932 х 365
171365,25
| 38,19
|
| 13
| Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности
| 171365,25
9441
| 15,75
|
| 14
| Срок погашения кредиторской задолженности
| 9441 х 365
171365,25
| 23,17
|
| | | | | |
Приложение 5
Табл. 2.6. Выписка из предварительного баланса на 31.12.2009 г. (тыс. руб.)
| Показатели
| Код строки
| 2009 г .
|
| АКТИВ
|
|
|
| Основные средства
| 120
| 95 791
|
| Всего
| 190
| 95 791
|
| Запасы
| 210
| 34 170
|
| Дебиторская задолженность
| 240
| 19 800
|
| Денежные средства
| 260
| 5 000
|
| Прочие активы
| 270
| 3 745
|
| Всего сумма строк 210-270
| 290
| 62 715
|
| Итого
|
| 158 506
|
| ПАССИВ
|
|
|
| Акционерный капитал
| 410
| 60 159
|
| Нераспределенная прибыль
| 460
| 37 085
|
| Всего 410+460
| 490
| 97 244
|
| Долгосрочный кредит
| 590
| 32 500
|
| Краткосрочные кредиты
| 610
| 19 232
|
| Кредиторская задолженность:
| 620
|
|
| В том числе
|
|
|
| Поставщики
| 620,1
| 7 500
|
| Задолженность перед бюджетом
| 620,2
| 592
|
| Прочие краткосрочные пассивы
| 660
| 1 439
|
| Всего сумма строк 610-660
| 690
| 287 62
|
| Итого
| 700
| 158 506
|
Приложение 6.
Табл. 2.12. Расчет показателей рентабельности на 2009г.
2008.
2009.
| изменения
| | 1
| Рентабельность продаж
| 16,57
| 17,22
| 3,9%
|
| 2
| Чистая рентабельность (ROS)
| 7,52
| 8,08
| 7,45%
|
| 3
| Экономическая рентабельность (ROA)
| 8,49
| 9,17
| 8%
|
| 4
| Рентабельность перманентного капитала
| 10,51
| 11,21
| 6,66%
|
| 5
| Рентабельность собственного капитала (ROE)
| 14,70
| 14,95
| 1,7%
|
| 6
| Коэффициент общей оборачиваемости капитала (ресурсоотдача)
| 1,13
| 1.14
| 0,88%
|
| 7
| Фондоотдача
| 1,82
| 1.88
| 3,3%
|
| 8
| Коэффициент отдачи собственного капитала
| 1,95
| 1.85
| -5,21%
|
| 9
| Оборачиваемость материальных средств (запасов)
| 65,33
| 69.29
| 4 дня
|
| 10
| Оборачиваемость денежных средств
| 10,83
| 10.14
| 0 дней
|
| 11
| Коэффициент оборачиваемости средств в расчетах (дебиторская задолженность)
| 9,56
| 9.09
| -4,91%
|
| 12
| Срок погашения дебиторской задолженности
| 38,19
| 40.15
| 2 дня
|
| 13
| Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности
| 15,75
| 18.89
| 19,94%
|
| 14
| Срок погашения кредиторской задолженности
| 23,17
| 19.33
| 4 дня
|
Приложение 7.
Табл. 3.2. Выписка из проектного баланса на 31.12.2009 г. (тыс.руб.).
| Показатели
| Код строки
| 2009 г.
|
| АКТИВ
|
|
|
| Основные средства
| 120
| 95 791
|
| Всего
| 190
| 95 791
|
| Запасы
| 210
| 34 170
|
| Дебиторская задолженность
| 240
| 14 800
|
| Денежные средства
| 260
| 1 500
|
| Прочие активы
| 270
| 3 745
|
| Всего сумма строк 210-270
| 290
| 54 215
|
| Итого
| 300
| 150 006
|
| ПАССИВ
|
|
|
| Акционерный капитал
| 410
| 60 159
|
| Нераспределенная прибыль
| 460
| 40 459,75
|
| Всего 410+460
| 490
| 100 617,75
|
| Долгосрочный кредит
| 590
| 32 500
|
| Краткосрочные кредиты
| 610
| 2 081,75
|
| Кредиторская задолженность:
| 620
|
|
| В том числе
|
|
|
| Поставщики
| 620.1
| 12 500
|
| Задолженность перед бюджетом
| 620.2
| 867,5
|
| Прочие краткосрочные пассивы
| 660
| 1 439
|
| Всего сумма строк 610-660
| 690
| 16 888,25
|
| Итого
| 700
| 150 006
|
Приложение 8
Табл. 3.7. Показатели рентабельности на 2009 г. (проект).
Г.
2008г.
| изм.,%
| 2009 г .,
проект
| изм.,%
| | 1
| Рентабельность продаж
| 16,57
| 17,22
| 3,9%
| 17,22
| 3,9%
|
| 2
| Чистая рентабельность (ROS)
| 7,52
| 8,08
| 7,45%
| 8,56
| 13,83%
|
| 3
| Экономическая рентабельность (ROA)
| 8,49
| 9,17
| 8%
| 10,28
| 21,1%
|
| 4
| Рентабельность перманентного капитала
| 10,51
| 11,21
| 6,66%
| 11,58
| 10,18%
|
| 5
| Рентабельность собственного капитала (ROE)
| 14,70
| 14,95
| 1,7%
| 15,32
| 4,22%
|
| 6
| Коэффициент общей оборачиваемости капитала (ресурсоотдача)
| 1,13
| 1.14
| 0,88%
| 1.20
| 6,2%
|
| 7
| Фондоотдача
| 1,82
| 1.88
| 3,3%
| 1.88
| 3,3%
|
| 8
| Коэффициент отдачи собственного капитала
| 1,95
| 1.85
| -5,21%
| 1.79
| -8,2%
|
| 9
| Оборачиваемость материальных средств (запасов)
| 65,33
| 69.29
| 4 дня
| 69.29
| +4 дня
|
| 10
| Оборачиваемость денежных средств
| 10,83
| 10.14
| 0 дней
| 3.04
| -7дней
|
| 11
| Коэффициент оборачиваемости средств в расчетах
| 9,56
| 9.09
| -4,91%
| 12.16
| 27,2%
|
| 12
| Срок погашения дебиторской задолженности
| 38,19
| 40.15
| 2 дня
| 30
| -8 дней
|
| 13
| Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности
| 15,75
| 18.89
| 19,94%
| 12.16
| -22,8%
|
| 14
| Срок погашения кредиторской задолженности
| 23,17
| 19.33
| 4 дня
| 30
| +7 дней
|
Приложение 9
Табл. 3.9. Выписка из баланса на 31.12.2010 г. (тыс.руб.).
| Показатели
| Код строки
| 2010 г .
|
| АКТИВ
|
|
|
| Основные средства
| 120
| 97 191
|
| Всего
| 190
| 97 191
|
| Запасы
| 210
| 34 170
|
| Дебиторская задолженность
| 240
| 14 800
|
| Денежные средства
| 260
| 5 879
|
| Прочие активы
| 270
| 3 745
|
| Всего сумма строк 210-270
| 290
| 58 594
|
| Итого
| 300
| 155 785
|
| ПАССИВ
|
|
|
| Акционерный капитал
| 410
| 60 159
|
| Нераспределенная прибыль
| 460
| 50 189
|
| Всего 410+460
| 490
| 110 348
|
| Долгосрочный кредит
| 590
| 30 000
|
| Краткосрочные кредиты
| 610
| 0
|
| Кредиторская задолженность:
| 620
|
|
| В том числе
|
|
|
| Поставщики
| 620,1
| 12 500
|
| Задолженность перед бюджетом
| 620,2
| 1 498
|
| Прочие краткосрочные пассивы
| 660
| 1 439
|
| Всего сумма строк 610-660
| 690
| 15 437
|
| Итого
| 700
| 155 785
|
Приложение 10
Табл. 3.14. Показатели рентабельности на 2010 г. (проект).
Г.
2009г.
| 2010г.,
проект
| 2010г.
| изм.,%
| | 1
| Рентабельность продаж
| 16,57
| 17,22
| 17,22
| 17,22
| 0
|
| 2
| Чистая рентабельность (ROS)
| 7,52
| 8,08
| 8,56
| 9,67
| 12,97%
|
| 3
| Экономическая рентабельность (ROA)
| 8,49
| 9,17
| 10,28
| 11,18
| 8,75%
|
| 4
| Рентабельность перманентного капитала
| 10,51
| 11,21
| 11,58
| 12,4
| 7,08%
|
| 5
| Рентабельность собственного капитала (ROE)
| 14,70
| 14,95
| 15,32
| 16,1
| 5,09%
|
| 6
| Коэффициент общей оборачиваемости капитала (ресурсоотдача)
| 1,13
| 1,14
| 1,20
| 1,16
| -3,33%
|
| 7
| Фондоотдача
| 1,82
| 1,88
| 1,88
| 1,85
| -1,6%
|
| 8
| Коэффициент отдачи собственного капитала
| 1,95
| 1,85
| 1,79
| 1,63
| -8,94%
|
| 9
| Оборачиваемость материальных средств (запасов)
| 65,33
| 69,29
| 69,29
| 69,29
| 0
|
| 10
| Оборачиваемость денежных средств
| 10,83
| 10,14
| 3,04
| 11,92
| +8 дней
|
| 11
| Коэффициент оборачиваемости средств в расчетах
| 9,56
| 9,09
| 12,16
| 12,16
| 0
|
| 12
| Срок погашения дебиторской задолженности
| 38,19
| 40,15
| 30
| 30
| 0
|
| 13
| Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности
| 15,75
| 18,89
| 12,16
| 11,66
| -4,1%
|
| 14
| Срок погашения кредиторской задолженности
| 23,17
| 19,33
| 30
| 31
| +1 день
|
|
|
Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓
|
|
|
Популярное:
©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (178)
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку...
Система поиска информации
Мобильная версия сайта
Удобная навигация
Нет шокирующей рекламы
|
(0.009 сек.)
2019-12-29
178
Обсуждений (0)