Шаг 6. Определение оптимального рекламного бюджета. Выбор средств размещения рекламы

Необходимо сформулировать цели рекламы, величину средств, необходимых для рекламы. Расходы на рекламу – это расходы предприятия по целенаправленному информационному воздействию на потребителя для продвижения продукции на рынках сбыта.

Периодические печатные издания:

13. «Из рук в руки»

14. «Аргументы и факты»

Объявление в газету «Из рук в руки» дается бесплатно и в бюджет не входит. Частота подачи объявления 1 раз в месяц.

Объявление в газету «Аргументы и факты». Формат объявления большого + рисунок (103*108мм), которое будет стоить 3500 рублей (1 месяц) и среднего размера (43*49мм), который будет стоить 450 руб. (все оставшиеся месяцы).

Кроме этого будет размещена информация в «Справочнике 053», которая будет стоить 100 рублей в месяц.

 

 

                                                                                                                        Таблица 9

Смета затрат на рекламу

Средство рекламы	Характеристика	Периодичность	Цена в год
Реклама в сети Интернет	Создание сайта	постоянно	1000 у.е.
Печатные издания + 053	Объявления, координаты	ежемесячно	9650 руб.

Шаг 7. Определение оптимального плана реализации продукции

Наше предприятие будет заниматься производством ленты для художественной гимнастики.

Технологический цикл производства и реализации продукции

Таблица 10

Технологический цикл производства и реализации продукции

Наименование продукции и работ	Исполнитель	Длительность (дней)
Снабжение материалами	Экспедитор	3
Подготовительные операции	Производственный цех	3
Основное производство	Производственный цех	18-19
Упаковка	Производственный цех	3
Реализации	Экспедитор	3

 

В течение рассматриваемого периода времени планируется расширение производственных площадей, закупка оборудования, найм персонала.

Учитывая все это можно составить план реализации

 

Таблица 11

План реализации

Наим-е	1 год	2 год	3 год	4 год	5 год	6 год	7 год	8 год	9 год	10 год
штуки	20 000	46 000	51000	60000	73000	80 000	94000	100 000	120 000	146 000
цена за шт.	120	130	140	145	150	160	167	176	192	200
объем в руб.	240000	59800000	71400000	8700000	109500000	12800000	156980000	17600000	23040000	29200000

 

 

Глава 2. Производственный план

Шаг 1. Планирование издержек производства

 

Прямые расходы на производство продукции

Продукт – лента для занятий художественной гимнастикой.

Единица измерения – штук.

Цикл производства (дней) – 30 дней

Таблица 12

Наименование	Единица измерения	Расход	Цена
			Руб.	$ USA
Материалы
Ткань полиэфирная	шт.	20 000	160 000
Стержень из углеводородных материалов	шт.	20 000	200 000
Комплектующие
Покупные комплектующие – фурнитура	шт.	20 000	70 000
Упаковочные материалы	шт.	20 000	30 000

Постоянные расходы на производство продукции

Таблица 13

Наименование	Сумма		Регулярность выплат	Период выплат в течение года		Разовые выплаты (дата)
	Руб.	$USA		С	По
1. Постоянные затраты на управление
Транспорт	96 000		Ежемесячно	1	12	-
2. Постоянные затраты на производство
Отопление	1080		Ежемесячно	1	12	-
Электроэнергия	2160		Ежемесячно	1	12	-
Водопровод	6000		Ежемесячно
3. Постоянные затраты на маркетинг, сбыт (реализацию) продукции
Реклама	30000		Единоврем.	1	1	30000

Смета затрат на проект

Таблица 14

№	Наименование	Кол-во	Цена	Стоимость			Наличие расшифровки затрат
				Всего	В том числе
					Собств.	Заемные
1	Материалы	20000	23	460000	230000	230000
2	Зарплата	10		624 000	312000	312000
3	Маркетинг			60000	30000	30000
4	Обучение			2500	1250	1250
5	Постоянные расходы			111360	55680	55680

Шаг 3. Планирование численности персонала и заработной платы

                                                   Расходы на персонал                             

Таблица 15

Должность	Кол-во чел.	Оклад		Регулярность выплат		Использование персонала		Сумма
		Руб.	$US			С мес.	По мес.	Руб.	$US
1. Управленческий персонал
Управленческий персонал	1	7000			ежемес.	1	12	84 000
Главный бухгалтер	1	6000			ежемес.	1	12	72000
2. Производственный персонал
ИТР	1	6000			ежемес.	1	12	72 000
Производственные рабочие	4	5000			ежемес.			240 000
3. Персонал по маркетингу и прочие сотрудники
Водитель – экспедитор	2	5000			ежемес.	1	12	120 000
Младший обслуживающий персонал	1	3000			ежемес.			36 000
Всего расходов на персонал (годовой фонд оплаты)								624 000

Шаг 4. Планирование материально-технического обеспечения Альтернативные источники снабжения сырьем и материалом

Таблица 16

Комплектующие материалы

Наименование и характеристика	Цена на единицу изделия	Количество на год	Поставщик, условия работы, периодичность поставки	Стоимость
Ткань полиэфирная	8 руб.	20000 единиц	СОРТЭКС, Москва	160 000
Стержень из углеводородных материалов	10 руб.	20000 единиц	Комбинат Углеводородных пластиков, Тверь	200 000
Покупные комплектующие – фурнитура	3,50 руб.	20000 единиц	«Белый медведь», Москва	70 000
Упаковочные материалы	1,50 руб.	20000 единиц	Фирма упаковочных материалов, Санкт-Петербург	30 000
Всего:				460 000

Шаг 5. Определение амортизационных групп имущества и метода начисления амортизационных отчислений

Оборудование, оснастка и инструмент

Таблица 17

 

Наименование и характеристика	Цена	Количество		Поставщик и условия работы с ним	Срок поставки	Стоимость
		В наличии	Дополнительно (на заказ)
Полный комплект для производства	2500 у.е.	имеется	-	Собственное производство	-	-
Всего затраты на проект						-

Шаг 6. Планирование годовой производственной программы

ОАО «Русская ленточка» будет заниматься производством ленты для занятий по художественной гимнастике. Соответственно, эта продукция составляет ассортимент предприятия. Предприятие не ставит своей целью планирование широкого ассортимента, поскольку в г. Пскове не продается лента для занятий по художественной гимнастике отечественного производства. В основном спрос удовлетворяется за счет импорта продукции. Но, как показали опросы людей, занимающихся художественной гимнастикой, псковичи предпочли бы покупать ленту отечественного производителя. Поэтому предполагаемая доля рынка создаваемого предприятия составит примерно 50%. В первые годы работы предприятие планируется загружать не в полном объеме. Если выпускать продукцию на полную производственную мощность, оборудование будет быстрее изнашиваться, а также любой открывающейся организации необходимо время для того, чтобы с практической стороны оценить свой производственный потенциал.

В дальнейшие годы развития предприятия будет тщательно изучен спрос населения на другие аналогичные товары, производимые для развития спорта, и будет принято решение о необходимости расширения ассортимента (производственные мощности позволяют это сделать).

Шаг 7. Планирование себестоимости продукции

 

Наименование продукции – лента для занятия художественной гимнастикой.

Таблица 18

Калькуляция себестоимости продукции

№	Наименование	Ед. изм.	Кол-во в год	Цена на ед-цу изд.	Сумма	Наличие расшифровки затрат
1	2	3	4	5	6	7
1	Основные и вспомогательные материалы	шт.	20000	23	460 000
2	Покупные комплектующие изделия и полуфабрикаты	шт.	20000	6,5	130 000
3	Транспортно-заготовительные расходы			2,4	48 000
4	Возвратные отходы		-		-
	Итого материальные затраты				638 000
5	Энергия на технологические цели			1,5	30 000
6	Основная зарплата производственных рабочих			55	1100000
7	Дополнительная зарплата производственных рабочих			-	-
8	Отчисления на социальное страхование			19,58	391 600
9	Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования, инструмента			0,5	10 000
10	Производственная себестоимость			108,48	2169600
11	Внепроизводственные расходы			2,2	44 000
Итого себестоимость				110,68	2213600