Правовые основы сберегательного дела в РФ.

Круг источников правового регулирования сберегательного дела в РФ пополнился новыми нормативными и индивидуально-правовыми актами. Основными среди них являются законы о Центральном банке, о банках и банковской деятельности, Гражданский кодекс РФ (гл. 44 «Банковский вклад»), Устав Сберегательного банка РФ и др.

Вклад – денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода.

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, с даты государственной регистрации которых прошло не менее двух лет. При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку, имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При преобразовании банка указанный срок не прерывается.

Основными принципами системы страхования вкладов являются:

· обязательность участия банков в системе страхования вкладов;

· сокращение рисков наступления неблагоприятных последствий для вкладчиков в случае неисполнения банками своих обязательств;

· прозрачность деятельности системы страхования вкладов;

· накопительный характер формирования фонда обязательного страхования вкладов за счет регулярных страховых взносов банков – участников системы страхования вкладов.

Не подлежат страхованию денежные средства:

· размещенные на банковских счетах физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридическо­го лица, если эти счета открыты в связи с указанной деятельностью;

· размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъя­вителя, в том числе удостоверенные сберегательным сертификатом и (или) сберегательной книжкой на предъявителя;

· переданные физическими лицами банкам в доверительное управление;

· размещенные во вклады в находящихся за пределами территории Российской Федерации филиалах банков Российской Федерации.

Страхование вкладов не требует заключения договора страхова­ния. Страховым случаем признается одно из следующих обстоятельств:

· отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осущест­вление банковских операций (далее - лицензия Банка России) в соот­ветствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятель­ности»;

· введение Банком России в соответствии с законодательством РФ моратория на удовлетворение требований кре­диторов банка.

В целях осуществления функций по обязательному страхованию вкладов создается Агентство по страхованию вкладов. Агентство является государственной корпорацией, созданной Российской Федерацией, статус, цель деятельности, функции и полномочия которой определяются Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» и Федеральным законом от 12 января 1996г. № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях».

Агентство и Банк России координируют свою деятельность и информируют друг друга по вопросам осуществления мероприятий по страхованию вкладов.

Фонд обязательного страхования вкладов - это совокупность денежных средств и иного имущества, которые формируются и используются в соответствии с целью страхования вкладов. Фонд обязательного страхования вкладов принадлежит Агентству на праве собственности и предназначен для финансирования выплаты возмещения по вкладам.

Фонд обязательного страхования вкладов формируется за счет:

· страховых взносов, уплачиваемых банками;

· пеней за несвоевременную и (или) неполную уплату страховых взносов;

· денежных средств и иного имущества, которые получены от удовлетворения прав требования Агентства, приобретенных в результате выплаты им возмещения по вкладам;

· средств федерального бюджета;

· доходов от размещения и (или) инвестирования временно свобод­ных денежных средств фонда обязательного страхования вкладов;

· первоначального имущественного взноса Российской Федерации в имущество 3 млрд. рублей;

· других доходов, не запрещенных законодательством РФ.

Как и по ранее действующему законодательству, в соответствии с ГК РФ 1996 г. (ст. 843) договор банковского вклада (если иное не предусмотрено соглашением сторон) удостоверяется сберегательной книжкой. Она может быть как именной, так и на предъявителя. Причем последняя относится к ценным бумагам. Сберегательная книжка должна содержать определенные реквизиты: наименование и место нахождения банка (либо его филиала), номер счета, сумму денежных средств, зачисленных, а также списанных со счета, и остаток средств на момент предъявления сберкнижки в банк. Выдача вклада осуществляется банком лишь при предъявлении вкладчиком сберегательной книжки.

Вкладчиками банка могут быть граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства. Вкладчики могут распоряжаться вкла­дами, получать по вкладам доход в виде процентов и в иной форме, пред­лагаемой банками. Вкладчики могут совершать и безналичные расчеты.

Вклады до востребования могут быть именными, т.е. с указанием определенного лица (гражданина) в сберегательной книжке, и на предъявителя. Вклад на предъявителя может быть получен любым лицом, предъявившим сберегательную книжку с пометкой «на предъявителя», контрольного талона к ней и документа, удостоверяю­щего личность. По этому виду вклада вкладчик имеет право получить деньги полностью либо частично в любое время. Этот вид вклада позволяет совершать многократно приходно-расходные операции, а также использовать вклад для выполнения безналичных расчетов.

Срочные вклады принимаются на срок не менее установлен­ного банком периода. Размер процентной ставки определяется ежегод­но. Выплата средств со вклада по частям не производится. Вкладчик имеет право получить проценты, причисленные к остатку вклада в конце каждого периода. При этом срок хранения вклада не нарушается и вклад на новый счет не перечисляется. Достаточно большой срок нахождения средств в банке по срочным вкладам позволяет наиболее рационально использовать эти средства как в интересах самого банка, так и в интересах государства. Его разновидностью является срочный вклад с ежемесячной выплатой процента.

Разновидностью вклада до востребования являются вклады на текущие счета. Для распоряжения таким вкладом вкладчику выдаются расчетная и чековая книжки. Выдача именных или предъявительских чеков будет в этом случае являться формой распоряжения вкладом.

Вместе с тем, с учетом того, что сберегательные вклады насе­ле­ния принимаются всеми банками, на государственном уровне разра­бо­тана целая система мер, способствующих повышению надежности сохранности населением и хозяйствующими субъектами своих денеж­ных средств в различных кредитных учреждениях страны:

1. Все банки, в том числе и коммерческие, в обязательном порядке должны страховать вклады клиентов.

2. Все банки на территории России в соответствии со ст. 23 ФЗ «О банках и банковской деятельности» должны держать обязательные резервы в Банке России. ЦБ РФ, руководствуясь ст. 62 и 69 ФЗ «О Центральном банке РФ», устанавливает норматив (минимальный размер) обязательных резервов, депонируемых (размещаемых) в Банке России на возможные потери по ссудам, для покрытия валют­ных, процентных и финансовых рисков. Резервные требова­ния устанавливаются ЦБ РФ в целях повышения гарантий вкладчиков.

3. Банк России определяет и порядок формирования обязательных страховых фондов банков. Это осуществляется в целях возмещения возможных убытков вкладчиков и клиентов, возникших по вине коммерческих банков, а также на возможные потери этих банков по ссудам, для покрытия разнообразных финансовых рисков, страхова­ния вкладов граждан в соответствии с федеральными законами.