Для кого предназначена Cистема

Система стратегического управления для поддержки принятия управленческих решений при разработке и осуществлении стратегии банка. Она может быть использована для совместной работы Совета директоров, Правления банка, группы стратегического планирования и руководителей структурных подразделений банка. [23]

 

2.2 Автоматизированная система бизнес-планирования

 

Назначением работ по автоматизации бизнес-планирования с помощью решения ООО «Гроссмейстер» является обеспечение автоматизации полного цикла процесса управления финансово-хозяйственной деятельностью компании. Бизнес-план является инструментом достижения стратегических целей компании. Бизнес-планирование является интегральной частью планово-бюджетной системы, включающей в себя бюджетный процесс (движение денежных потоков), закупочную деятельность, систему управленческого учета и бухгалтерского учета.

Модель бизнес-плана Автоматизированной системы бизнес-планирования (АС БП) представляется в виде взаимоувязанных таблиц, четырех уровней детализации, представляющих собой объективно сравниваемые альтернативные решения для выбора оптимального варианта.

Целевой функционал модели БП выражается в системе ключевых (целевых) показателей эффективности, бизнес-планирования и управления издержками.

Оптимизация бизнес-плана подразумевает экспертное осуществление итераций по изменению значений отдельных показателей с целью приведения результата, определяемого соответствующей формой, в соответствие заранее установленным критериям.

Оптимизационная модель предусматривает многовариантные корректировочные расчеты цепочки бизнес-процессов.

На этапе подготовки бизнес-план может формироваться в виде предварительного варианта - от 1 до 4 вариантов, отличающихся по объемам товарной продукции, объемам затрат разного вида.

На этапе корректировки бизнес-плана могут формироваться и проигрываться все варианты, связанные с внутренним перераспределением доходов и расходов между филиалами. АС БП предполагает обработку и хранение утвержденного и скорректированного бизнес-плана, ожидаемое исполнение на дату (как вариант), формирование мобилизационного плана.

АС БП может работать как в клиент-серверной, так и в трехуровневой архитектуре, обеспечивающей доступ к пользовательскому интерфейсу с использованием стандартного WEB-браузера в Intranet-сети без установки дополнительного программного обеспечения на клиентское рабочее место филиала (достаточно только навигатора с поддержкой виртуальной Java-машины).

При использовании трехуровневой архитектуры исполняемые модули размещаются на сервере приложений Oracle Application Server, где установлен Oracle Forms Services, и при запуске приложения графический интерфейс преобразуется в набор Java-апплетов, которые пересылаются на клиентский компьютер.

Описание модели бизнес-планирования

Модель бизнес-плана Автоматизированной системы бизнес-планирования (АСБП) представляется в виде взаимоувязанных таблиц, представляющих собой объективно сравниваемые альтернативные решения для выбора оптимального варианта.

Формирование бизнес-плана основано на концепции финансового «ядра» - набора таблиц и показателей, необходимых для планирования (и получения отчета об исполнении), анализа промежуточных и окончательных результатов, принятия решений руководством.

Целевой функционал модели БП выражается во взаимоувязанной системе ключевых (целевых) показателей эффективности, бизнес-планирования и управления издержками.

Оптимизация бизнес-плана подразумевает экспертное осуществление итераций по изменению значений отдельных показателей. Оптимизация бизнес-плана производится с целью приведения результата, определяемого соответствующей формой, в соответствие заранее установленным критериям.

Выполнение КПЭ производится расчетом оценки выполнения КПЭ по заданным методикам.

Оптимизационная модель предусматривает многовариантные корректировочные расчеты цепочки бизнес-процессов.

Концепция модели бизнес-планирования

Ключевые показатели эффективности (КПЭ) задают основные параметры и направления деятельности. Бизнес-план является инструментом достижения ключевых показателей эффективности (КПЭ). Для этого показатели всех разделов бизнес-плана должны в конечном счете обеспечивать выполнение КПЭ.

В основе концепции ключевых показателей эффективности лежит BSC - сбалансированная система показателей - это система стратегического управления и оценки эффективности бизнеса, которая переводит миссию и общую стратегию компании в систему показателей, отражающих все аспекты деятельности.

Стержневым показателем всей системы КПЭ являлся показатель ROTA (Return on Total Assets - доходность совокупных активов) или - ROE (Return on Equity - рентабельность собственного капитала).

Лимит эксплуатационных затрат - действует в качестве балансирующего показателя, ориентирующего менеджмент на выполнение ROE прежде всего за счёт сокращения затрат (его вклад в выполнение ROE может составлять 60-80%).

Критерий надежности - обеспечивает контроль уровня технологической надежности работы энергооборудования.

В состав ключевых показателей эффективности входят также оценочные показатели:

- показатели эффективности работы капитала;

-  финансовые показатели;

-  технологические показатели;

-  показатели состояния оборудования и возобновления ОФ;

-  экономические показатели.

Функциональные границы системы автоматизации бизнес-планирования

Формирование предпроекта Бизнес-плана:

- формирование прогноза выручки от реализации электрической и тепловой энергии, прочей продукции и услуг;

-  предварительный расчет затрат на производство энергии, на прочие виды деятельности;

-  планирование расходов из прибыли;

-  формирование планов (доходов и расходов) по направлениям деятельности Общества, подготовленных структурными подразделениями;

-  расчет товарной продукции и величины ожидаемой прибыли;

Формирование сводного Бизнес-плана:

- согласование прогнозных ключевых показателей эффективности бизнес-плана на планируемый период;

-  формирование прогноза производственной программы Общества, перспективной производственной программы, показателей и дефляторов, задаваемых регулирующими органами;

-  оценка эффективности созданного бизнес-плана, реализация процедур корректировки и защиты бизнес-плана;

-  формирование отчетности в формате по Стандарту бизнес-планирования РАО «ЕЭС России», или по другому принятому формату;

-  формирование необходимой отчетности по внутренним форматам;

Функциональные корректировки сводного Бизнес-плана:

- реализация процедур пересчета бизнес-плана для достижения ключевых показателей эффективности;

-  многовариантность расчетов и хранение вариантов и форматов бизнес-плана;

-  реализация процедур пересчета бизнес-плана на фактические данные;

Реализация организационных процедур корректировки и утверждения сводного Бизнес-плана:

- реализация процедуры утверждения бизнес-плана;

-  реализация процедур хранения и обработки корректировок показателей бизнес-плана, проведенных на основании решений Совета директоров Общества;

Формирование планов филиалов:

- формирование планов филиалов на основании утвержденных показателей сводного бизнес-плана;

-  доведение планов до филиалов, доведение корректировок до филиалов;

Исполнение бизнес-плана:

- формирование ожидаемого исполнения ключевых показателей эффективности и исполнения бизнес-плана филиалов и структурных подразделений;

-  формирование отчета об исполнении БП на основе данных бухгалтерского учета;

-  сбор фактических данных по исполнению бизнес-плана с филиалов;

-  анализ выполнения бизнес-плана по КПЭ и отклонениям;

-  формирование отчетов по исполнению БП;

Сбор первичной плановой и фактической информации филиалов:

- сбор плановых смет расходов филиалов с расшифровкой по статьям и видам деятельности (основная и прочая);

-  сбор информации о доходах и расходах филиалов от прочей производственной деятельности и непроизводственной деятельности с расшифровкой;

-  сбор проектных данных о затратах филиалов из прибыли с расшифровкой;

-  изменение структуры БП при изменениях методики формирования БП.

Виды автоматизации бизнес-планирования для данной системы представлены на рисунке 2.2.1.

 

Рисунок 2.2.1 - Виды автоматизации бизнес-планирования

 

Обзор систем стратегического планирования показал, что каждая из них использует свою методику анализа информации для составления стратегии предприятия. Такие системы, как правило, предназначены для использования в конкретной отрасли промышленности.

Также было выявлено, что аналогов, работающих по методике Number SPACE, не существует. Исходя из этого факта и из того, что методика Number SPACE применима в любой отрасли, было принято решение о необходимости разработки КИС количественных оценок стратегического планирования.

 

Постановка задачи

Требования к системе

 

Темой дипломного проекта является автоматизация стратегического планирования. Цель - проектирование автоматизированной информационной системы стратегического планирования, которая избавит от субъективизма при анализе текущей стратегической позиции, а также при определении стратегического плана. По результатам анализа методик стратегического планирования лучше всего для этой цели подходит методика Number SPACE. В рамках данного дипломного проекта должны быть реализованы подсистемы сбора, обработки и анализа информации.

Разрабатываемая система должна отвечать следующим требованиям пользователей:

- простой диалог пользователя и интуитивный интерфейс;

-  простота внедрения;

-  удаленный доступ;

-  разграничение прав доступа;

-  формирование отчетов по результатам вычислений;

-  возможность ввода, редактирования и удаления данных;

-  непротиворечивость и достоверность данных;

-  обеспечение бесперебойной работы и восстановление работоспособности при аварийной ситуации;

-  использование справочников данных при занесении информации;

-  функционирование на базе IBM-совместимых компьютеров стандартной конфигурации;

-  наличие архитектуры клиент-сервер;

-  функционирование клиентских приложений на платформе Microsoft Windows.