Отчет кассира за 20.06

Вариант № 1.

Задание № 1.

 

Остаток по счету 301 на 9.10 — 500,00 грн.

1. Выписать и зарегистрировать приходные и расходные кассовые ордера:

1) Приходный кассовый ордер № 160 от 9.10.

По чеку № 14108 получено с расчетного счета для выдачи под отчет на командировочные расходы — 48,00 грн.

2) Расходный кассовый ордер № 269 от 9.10.

Сидоровой С. М. выдано под отчет на хозяйственные нужды — 80,00 грн.

3) Расходный кассовый ордер № 270 от 9.10.

Калинину К. Р. выдана материальная помощь — 300,00 грн.

4) Расходный кассовый ордер № 271 от 9.10.

По ведомости № 302 выплачена зарплата главному бухгалтеру предприятия Исаковой Е.А. — 70,00 грн.

5) Приходный кассовый ордер № 161 от 9.10.

От Симоновой Е.П. получен остаток суммы, выданной под отчет на хозяйственные нужды — 10,00 грн.

2. Составить отчет кассира за 9.10.

3. Обработать отчет кассира за 9.10 и отразить его в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1.

 

Задание № 2.

 

Составить бухгалтерские проводки по следующим отчетам кассира и отразить их в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1:

 

Отчет кассира за 10.10

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 10.10		?
	По чеку № 1409 получено с расчетного счета на выдачу зарплаты рабочим ремонтного цеха		2350,00
	Получены взносы родителей за содержание детей в детском саду		1200,00
	Климовой К.К. выдан аванс на хозяйственные нужды			120,00
	Сергеевой Б.С. выдано пособие из фонда материального поощрения			200,00
	По ведомости № 303 выдана зарплата рабочим ремонтного цеха			2100,00
	По квитанции № 14146 внесена на расчетный счет не выданная зарплата			250,00
	От Юранова С.П. получено за выданную форменную одежду		40,00

 

	От магазина № 143 получено наличными за реализованную продукцию		655,00
	Отиеву К.К. выдана ссуда на индивидуальное жилищное строительство			1200,00
	Новотроицкому С.С. перерасход по авансовому отчету			45,00
	Итого		?	?
	Остаток на 11.10		?

 

Отчет кассира за 11–13.10

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 11.10		?
	По чеку № 14110 получено с расчетного счета на выдачу подотчетных сумм		120,00
	Крузу С.М. выдан аванс на командировочные расходы			23,00
	По ведомости № 304 выплачены алименты			38,00
	Оплачен счет № 126 «Укрдрук» за газеты и журналы на следующий год			150,00
	Получены взносы от родителей за содержание детей в детском саду		530,00
	По чеку № 1411 получено в банке наличными на хозяйственные нужды детского сада		730,00
	От квартиросъемщиков в оплату за жилую площадь		370,00
	Озерову Н.К. выдано наличными на приобретение канцелярских товаров			90,00
	Лосеву К.Н. выдан аванс на командировочные нужды			130,00
	Оплачены наличными услуги телеграфа			120,00
	Итого		?	?
	Остаток на 14.10		?

 

Задание № 3.

 

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям и отразить их в журнале-ордере № 2 и ведомости № 2:

 

Выписка с расчетного счета № 37065 ОАО «Лазурь»

Дата	№ документа	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
			1500,00	Входящее сальдо
15.10			5930,00	От ШСУ № 4 «Донецкшахтопроходка» за поставленное ему оборудование

 

15.10			930,00	Криворожскому комбинату за полученное сырье
15.10			1500,00	Получена краткосрочная ссуда банка
15.10			970,00	Ошибочно зачислена сумма завода «Заря»
16.10			142,00	Оплачен железнодорожный тариф за отгруженную продукцию (за счет покупателя)
16.10			238,00	Оплачено кооперативу «Помощь» за разгрузку вагонов, поступивших с материалами
16.10			1300,00	Перечислено с расчетного счета в пополнение лимита по книжке
16.10			300,00	Оплачен приобретенный прокатный стан
16.10			910,00	Зачислен остаток неиспользованного аккредитива

 

Выписка с расчетного счета № 37065 ОАО «Лазурь»

Дата	№ документа	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
17.10			2450,00	От Львовского машиностроительного завода за реализованные ему станки и оборудование
17.10			1400,00	Отделению «Укрдрук» за подписку на областные газеты
17.10			1700,00	Магазину № 473 за приобретенную мебель
17.10			1250,00	Получена краткосрочная ссуда банка
17.10			5650,00	От Макеевского металлургического завода за реализованное ему оборудование
17.10			4200,00	В кассу завода для выдачи заработной платы и отпускных
17.10			250,00	Автотранспортной конторе за перевозку грузов
17.10			530,00	Возвращен неиспользованный остаток лимитированной чековой книжки

 

Задание № 4.

 

Составить бухгалтерские проводки по следующим хозяйственным операциям:

 

Дата	№ операции	Сумма, грн.	Содержание операции
18.10		1400,00	Перечислено с расчетного счета в пополнение лимита по чековой книжке
18.10		540,00	Оплачено за разгрузку вагонов, поступивших с материалами
19.10		360,00	Оплачено чеками приобретенное топливо
21.10		750,00	Перечислено с расчетного счета в пополнение лимита по чековой книжке
24.10		1550,00	Приобретена лимитированная чековая книжка за счет ссуды банка
24.10		1600,00	Выставлен аккредитив за счет ссуды банка швейной фабрике

 

25.10		1140,00	Оплачено за счет аккредитива платежное требование швейной фабрике
25.10		460,00	Остаток неиспользованного аккредитива направляется на погашение задолженности банку по ссуде
27.10		9550,00	Выставлен аккредитив за счет собственных средств

Вариант № 2

Задание № 1.

 

Остаток по счету 301 на 19.06 — 500,00 грн.

1. Выписать и зарегистрировать приходные и расходные кассовые ордера:

1) Приходный ордер № 38 от 19.06.

Получены в банке по чеку № 093615 деньги:

– для выдачи заработной платы — 12000,00 грн.;

– на хозяйственные расходы — 700,00 грн.

2) Расходный ордер № 118 от 19.06.

Выдана инженеру Иванову В.П. сумма перерасхода по авансовому отчету № 90 — 20,00 грн.

3) Приходный ордер № 39 от 19.06.

Оприходована от Самсонова Н.П. сумма 500,00 грн. в погашение долга по взятой ссуде на индивидуальное строительство.

4) Расходный ордер № 119 от 19.06.

По платежной ведомости № 17 выплачена зарплата работникам заводоуправления за май месяц в сумме 1000,00 грн.

5) Расходный кассовый ордер № 120 от 19.06.

Выдана материальная помощь Сидорову К.Г. в сумме 1000,00 грн. на основании его заявления и разрешения директора завода.

2. Составить кассовый отчет за 19.06.

3. Обработать отчет кассира за 19.06 и отразить в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1.

 

Задание № 2.

 

Составить бухгалтерские проводки по следующим отчетам кассира и отразить их в журнале-ордере № 1 и ведомости № 1:

 

Отчет кассира за 20.06

№ документа	От кого получено и кому выдано	№ корсчета	Приход	Расход
	Остаток на 21.06		?
	Выдано Иванову К.К. в возмещение перерасхода по подотчетным суммам			21,00
	Выдана Хлебцовой Н.Ф. депонированная зарплата			120,00
	Получено в банке по чеку № 093616 для выдачи ссуд работникам завода для приобретения товаров широкого потребления		25000,00
	Получено от Иванова К.Д. в возмещение ущерба по недостаче ТМЦ		25,00
	Выданы по платежной ведомости № 30 ссуды для приобретения товаров			1500,00

 

	Выдано Кирьяковой Д.Л. на хозяйственные расходы			300,00
	Итого		?	?
	Остаток на 21.06		?