Резервы денежных средств
Резервы денежных средств рассчитываются по формуле: – затраты на производство и сбыт за исключением материальных затрат, за период; – покрытие потребности в денежных средствах, в днях; PI – продолжительность периода, в днях. При этом затраты на производство и сбыт за исключением прямых материальных затрат за период определяются как сумма эксплуатационных затрат, налогов относимых на текущие затраты и налога на имущество за вычетом услуг сторонних организаций, материальных затрат, оплату услуг кредитных организаций и затрат сырья и материалов. Данные для расчета денежных средств представлены в таблице 13.
Таблица 13
Сумма резервов денежных средств составит: В 1-м месяце: Во 2-м месяце: Результаты приведены в таблице 14. Таблица 14
1.2 . Расчет оборотных пассивов Расчеты за товары, услуги и работу (кредиторская задолженность) Сумма кредиторской задолженности определяется по формуле: РАС – сумма прямых материальных затрат и величины отложенных выплат сторонним организациям; ОП – средняя отсрочка платежей, в днях; - доля материальных ресурсов, полученных без предоплаты; PI – продолжительность периода, в днях. В качестве расчетной базы принимается сумма затрат на сырье и материалы, услуги сторонних организаций, материальных затрат, а также оплата услуг кредитных организаций. Таблица 15
Сумма кредиторской задолженности составит: В 1-м месяце: Во 2- месяце:
Популярное: Как выбрать специалиста по управлению гостиницей: Понятно, что управление гостиницей невозможно без специальных знаний. Соответственно, важна квалификация... Почему стероиды повышают давление?: Основных причин три... ©2015-2024 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав. (1099)
|
Почему 1285321 студент выбрали МегаОбучалку... Система поиска информации Мобильная версия сайта Удобная навигация Нет шокирующей рекламы |