Мегаобучалка Главная | О нас | Обратная связь

В массовых рисковых видах страхования




 

Расчет страховых тарифов проводится страховщиком при разработке новых страховых продуктов, при периодических проверках соответствия используемых тарифных ставок складывающимся реальным условиям страхования и финансовым результатам – проверочные расчеты, а также для анализа, прогнозирования и оценки возможности снижения тарифов в условиях конкуренции.

Существует достаточно большое число методик расчета страховых тарифов. Причем наибольшая трудность заключается в правильном определении нетто-ставки, отражающей среднеожидаемое значение ущерба. Как уже было отмечено в §4, нетто-ставка представляет собой сумму значений основной своей части и рисковой надбавки:

Тн = То+ Тр,

где Тн – нетто-ставка; То – основная часть нетто-ставки; Тр – рисковая надбавка.

Расчет нетто-ставок по рисковым видам страхования проводится на основе страховой статистики по страхованию аналогичных объектов при одинаковых условиях. Основная часть нетто-ставки (То) соответствует среднему сложившемуся уровню выплат страховщика, ее величина принимается равной наблюдаемой убыточности страховой суммы по результатам страхования за предшествующий период. Недостатком использования среднеарифметического значения убыточности за ряд лет является то, что оно не отражает развития застрахованного риска во времени. Поэтому удобнее представлять значение убыточности, рассчитанное в динамике по годам. Используя далее выбранный закон аппроксимации, оценивают прогнозируемый уровень убыточности на предстоящий период. В простейшем случае используется модель линейного тренда, при которой фактические данные об убыточности страховой суммы выравниваются на основе линейного уравнения. Полученное значение принимают в качестве основной части нетто-ставки То, а значение рисковой надбавки Тр оценивается одним из известных методов, например как среднее квадратическое отклонение выровненных значений.

Рассмотрим такую методику более подробно.

Итак, если у страховщика имеются данные о проведении какого-либо вида страхования как минимум за пять лет и предполагается, что портфель договоров страхования не будет подвергаться влиянию опустошительных событий, то для уточнения страховых тарифов может быть использована методика расчета нетто-ставок, основанная на показателе убыточности страховой суммы – Усс. Данный показатель представляет собой соотношение совокупных страховых выплат (∑СВ) и совокупной страховой суммы (∑СС) в каком-либо виде страхования за определенный период времени, обычно год:



Усс = (∑СВ / ∑СС ) *100%.

Показатель Усс математически выражает вероятность ущерба в виде той доли совокупной страховой суммы, которая выбывает ежегодно из страхового фонда в связи с наступлением страховых случаев. Например, в 2010 г. совокупная страховая сумма по договорам автострахования составила 6 млн руб., а сумма страховых выплат за этот же период составила – 198 тыс. рублей. Тогда Усс = 198/6000*100%=3%. Это означает, что на каждые 100 руб. страховой суммы в среднем страховщик выплатил 3 руб. страховых возмещений.

Точность оценки существенно повышается, если зависимость убыточности от времени близка к линейной. При использовании линейного тренда в качестве закона изменения убыточности страховой суммы расчет тарифных ставок проводится следующим образом.

По имеющимся исходным данным для каждого года рассчитывается фактическая убыточность страховой суммы Усс. На основании полученного ряда значений основная часть нетто-ставки То определяется как прогнозируемая убыточность на очередной год, рассчитанная с использованием модели линейного тренда по формуле

То = Усс = в0 + в1*t,

где Усс – выровненный показатель убыточности страховой суммы; в0, в1 – параметры линейного тренда; t – порядковый номер года.

Методика расчета нетто-ставок по каждому виду или однородным объектам страхования сводится к определению среднего показателя убыточности за довольно длительный период времени. Очевидно, что показатель Усс не может быть одинаковым на протяжении ряда лет. Если в каком-либо году фактическая убыточность резко отклонится от своего среднего значения, то, возможно страховщику не хватит денежных средств, привлеченных в виде нетто-премий для покрытия всех выплат. Поэтому для более точного определения нетто-ставки следует рассчитать меру устойчивости данного показателя – среднеквадратическое отклонение фактической убыточности страховой суммы от средней, отражающее границы колебаний показателя Усс и лежащее в основе рисковой надбавки Тр.

 

Тр = а * β(γ, n),

где а – среднеквадратическое отклонение показателя убыточности; β(γ, n) – коэффициент, зависящий от выбранной гарантии безопасности γ (вероятности, с которой собранных взносов должно быть достаточно для страховых выплат) и числа анализируемых лет наблюдений n, выбирается по таблице.

Таблица 1

Значения коэффициента гарантии безопасности

n/γ 0,8 0,9 0,95 0,975 0,99
2,972 6,649 13,64 27,448 68,74
1,592 2,829 4,38 6,455 10,448
1,184 1,984 2,85 3,854 5,5

 

Вопрос, в каком размере применять рисковую надбавку, решается страховщиком самостоятельно. С одной стороны, учитывается необходимость обеспечения безубыточных результатов работы, а с другой стороны – материальные возможности страхователей и рыночная конъюнктура.

После определения нетто-ставки рассчитывается брутто-тариф суммированием отдельных частей. Нагрузка часто планируется в процентах к нетто-ставке. Если известна доля нагрузки в тарифе (f), то полный тариф можно определить по формуле

Тбн/1-f,

где Тб – тариф брутто; f – доля нагрузки в тарифе.

По видам страхования, по которым прогнозируемая убыточность на очередной год, определенная по модели линейного тренда, меньше среднеарифметической фактической убыточности за ряд лет (выровненная убыточность убывает) при расчете нетто-ставки убыточность приравнивается к большему из значений, т.е. среднеарифметическому значению фактической убыточности. Этим снижается инфляционное влияние и повышается финансовая устойчивость страховых операций.

 

§3. Тарифная политика страховщика: содержание, принципы,





Читайте также:


Рекомендуемые страницы:


Читайте также:
Организация как механизм и форма жизни коллектива: Организация не сможет достичь поставленных целей без соответствующей внутренней...
Почему человек чувствует себя несчастным?: Для начала определим, что такое несчастье. Несчастьем мы будем считать психологическое состояние...

©2015 megaobuchalka.ru Все материалы представленные на сайте исключительно с целью ознакомления читателями и не преследуют коммерческих целей или нарушение авторских прав.

Почему 3458 студентов выбрали МегаОбучалку...

Система поиска информации

Мобильная версия сайта

Удобная навигация

Нет шокирующей рекламы



(0.013 сек.)