Проверить настройку субконто старых и новых счетов расчетов

Начиная с релиза 1.0.52 в состав Плана счетов (ЕПСБУ) включены новые счета согласно приказу Минфина России от 01.12.2010№ 157н в редакции от 30.03.2018 № 64н, у счетов указана дата начала действия «01.01.2018».

Важно.При обновлении конфигурации в Плане счетов (ЕПСБУ) создаются новые счета (дата начала действия «01.01.2018») с типовым составом субконто.

По счетам 208 00 учитывается наличие субконтоВиды расчетов с подотчетными лицами. Если оно есть у старого счета – источника, который детализируется, оно устанавливается для счетов этой группы.

Для правильного переноса данных состав субконто у счета-источника (с которого переносятся данные) и счета-приемника (на который переносятся данные) должен быть одинаков, иначе при переносе потеряются данные.

Если в конфигурации учреждения счет расчетов имеет нетиповой набор субконто, дополнительное субконто, у нового счета, на который надо перенести данные, следует установить такой же набор субконто.

Например, новый счет 205 32 имеет субконто КЭК, Контрагенты, Договоры.

В соответствии таблицей переноса на него надо перенести данные со счета 205 31.

В конфигурации учреждения счет 205 31 имеет дополнительное субконто Номенклатура.

У счета 205 32 следует установить такой же набор субконто – добавить субконто Номенклатура.

Прежде, чем переносить данные по счетам расчетов, проверьте настройку субконто старых и новых счетов расчетов, с которых и на которые требуется перенос данных. При необходимости выполните аналогичную настройку на счетах – приемниках.

Состав субконто счета авансов полученных, например 205.3А, должен полностью соответствовать составу субконто счета расчетов, в условиях примера это счет 205.31.

Проверьте виды субконто счетов 205ХА, 209ХА, они должны быть аналогичны субконто на соответствующих счетах 205ХХ, 209.ХХ. При необходимости выполните аналогичную настройку.

Перенос остатков

При выборе операции Перенос остатков в документе автоматически устанавливается дата «31.12.2017».

Как было отмечено выше, на дату написания данной инструкции не опубликованы официальные Методические указания по переводу на новые счета остатков, сложившихся на 1 января 2018 г.

По общему правилу в межотчетный период перенос входящих остатков выполняется в корреспонденции со счетом 401 30. В группе реквизитов Перенос со счета на счет переключатель установлен в положениеЧерез счет переноса.

Следует выбрать рабочий счет 401.30 с нулевымКПС вида ГКБК (для казенных учреждений) АУ и БУ с уточнением гКБК (для бюджетных и автономных учреждений).

Для казенных учреждений необходимо использовать КПС вида ГКБК с актуальной структурой, т.е. без кода главы – 17 нулей (дата начала действия актуального КПС должна быть 01.01.2016 и позже).

В правой части в таблице Правила замены счетов и соответствующих им КЭК для справки отражается схема переноса данных – соответствие старых счетов и КОСГУ новым, согласно которой будут перенесены остатки по счетам расчетов.

Колонка со Счета содержит счет-источник, с которого будут переноситься остатки на счет, указанный в колонке на Счет. Если счет-приемник (колонка на Счет) содержит тот же счет, то остатки переноситься не будут.

Если в колонке по КФО указан конкретный КФО, то указанный в строке перенос будет выполнен только в рамках этого КФО.

Другие колонки таблицы Правила замены счетов и соответствующих им КЭК для данной операции не используются.

При установке переключателя в положениеЧерез счет переноса бухгалтерские записи по переносу остатков формируются в межотчетный период в корреспонденции со счетом 401 30.

Обратите внимание. Остатки по аналитическим счетам авансов 205 3А, 205 8А, 209 7А переносятся на стандартные аналитические счета 205 ХХ, 209 ХХ.

По счетам 205 3А, 205 8А, 209 7А помимо записей по переносу остатков на новые счета формируются также остатки по соответствующим забалансовым счетам АП5 00, АП9 00.

В связи с детализацией аналитических счетов 205 00, 209 00 в соответствии с детализацией статей КОСГУ 120, 130, 140, 180 в конфигурации изменена методика учета авансов полученных. Вместо счетов 205 2А, 205 3А, 205 7А, 205 8А, 209 7А, 209 8А применяются забалансовые счета АП5 ХХ, АП9 ХХ (см. раздел Учет авансов полученных описания изменений в релизе 1.0.52 (меню Справка – Дополнение к описанию – Новое в версии)).

Перенос оборотов

При выборе операции Перенос оборотов в качестве даты документа автоматически устанавливается дата, предшествующая дате переходана применение новых счетов, установленной в карточке учреждения, например, 31.05.2018.

Перенос оборотов выполняется за период, указанный в реквизитах Перенос оборотов за период с… по….

При наличии большого числа операций, требующих переноса данных, период, за который документом будут обрабатываться записи, может быть сокращен, вплоть до одного дня. Что позволяет переносить данные на новые счета по частям – в отдельных документах.

В правой части в таблице Правила замены счетов и соответствующих им КЭК для справки отражается схема переноса данных – соответствие старых счетов и КОСГУ новым, в соответствии с которой будут перенесены обороты по счетам расчетов.

Колонка со Счета содержит счет-источник, корреспонденция которого будет переноситься. Т.е. будут переноситься корреспонденции с указанным счетом. При этом счет-источник (колонка со Счета) будет заменяться на счет-приемник (колонкана Счет), если он меняется, а КЭК-источник корреспондирующего счета (колонка с КЭК) будет заменяться на КЭК-приемник (колонка на КЭК).

Если в колонке по КФО указан конкретный КФО, то перенос оборотов по данному правилу будет выполнен только в рамках этого КФО.

При проведении документа для требующей замены записи формируются сторнировочные записи и аналогичные с новыми счетами и КОСГУ.

По счетам 205 3А, 205 8А, 209 7А также формируются записи по соответствующим забалансовым счетам АП5 00, АП9 00.