Анализ финансово-хозяйственного положения МУК ЦБС ЗГО

Инвестиции в развитие ЦБС складываются из 3 составляющих:

1. Средств областного бюджета.

2. Средств местного бюджета.

3. Спонсорские средства и пожертвования. Призы от благотворительных фондов.

В 2009 г. благодаря бюджетному финансированию и внебюджетным источникам финансирования (платные услуги МУК ЦБС) улучшилась материально-техническая база МУК ЦБС. Были приобретены: оборудование (стеллажи металлические), оргтехника (ноутбук, монитор, телефакс, системный блок) (см. табл. 1).

В 2009 г. проведена большая работа по ремонту помещений МУК ЦБС (см. табл. 2).

В ЦГБ произведен ремонт стен на лестничном пролете, ступени в большой зал.

В библиотеке-филиале №15 отремонтирован зал делового чтения, коридор.

В библиотеке-филиале №21 отремонтировано крыльцо, читальный зал, туалеты.

Таблица 1

Приобретение оргтехники, оборудования

Таблица 2

Ремонтные работы

В 2009 г. большое внимание уделялось противопожарной безопасности (см. табл. 3):

· установлена АПС и СОУЭ в Центральной городской библиотеке (1, 2, 3, 4, 5 этажи);

· установлена 1 распашная металлическая решетка на окно библиотеки-филиала №15;

· заключены договоры на обслуживание АПС и СОУЭ.

В 2009 г. на укрепление материально-технической базы израсходовано 829 786,28 руб. Из них: 474 986, 94 руб. из муниципального бюджета и 354 799,34 руб. из внебюджетных средств (см. табл. 4).

Таблица 3

Противопожарные работы

Таблица 4

Сравнительная таблица финансирования

материально-технического обеспечения МУК ЦБС

По сравнению с 2008 годом поступления финансовых средств в 2009 г. сокращены в связи с финансовым кризисом. Однако, увеличились расходы на оплату труда, комплектование.

По сравнению с 2008 годом уменьшено финансирование на содержание по смете, капитальный ремонт, приобретение оборудования.

Таблица 5

Поступление финансовых средств в 2008-2009 гг.. (тыс. рублей)

Диаграмма 1. Поступление финансовых средств в 2008-2009гг.. (тыс. руб.)

Таблица 6

Сравнительная таблица поступлений

бюджетных средств 2008-2009гг..

Диаграмма 2. Поступление бюджетных средств 2008-2009гг..

   Таблица 7

Расходы на оплату труда

                         Диаграмма 3. Расходы на оплату труда

Успешно освоены выделенные средства на ремонт, противопожарные мероприятия, комплектование фондов через проведение запросов котировок (9) и 1 аукцион.

Таблица 8

Освоение бюджетных средств через проведение аукционов и

размещение заказов методом запроса котировок

Таким образом, экономия бюджетных средств составила 383 236 рублей.

Таблица 9

Поступление из других бюджетов

Диаграмма 4. Поступление из других бюджетов

Доходы от платных услуг составляют внебюджетный фонд, который расходуется на нужды библиотек.

Спектр платных услуг довольно широк, но эта деятельность ни в коем случае не распространяется на основную Уставную деятельность библиотеки, которая, согласно существующему законодательству, осуществляется бесплатно.

Библиотеки ЦБС имеют в своем Перечне 14 видов дополнительных платных услуг. Доходы от них составляют в 2008 году 2,5% от средств, выделяемых муниципальным бюджетом, в 2009году увеличились в 1,6 раза.

Из дополнительных платных услуг наиболее востребованными являются проведение мероприятия на заказ, информационные услуги, ксерокопирование материалов и услуги компьютера.

Внебюджетный фонд пополняется и за счет спонсорских взносов друзей библиотеки и меценатов. В 2008 году спонсорские взносы составили 7,02% от всего внебюджетного фонда, в 2009 году-

Все деньги, заработанные библиотеками, расходуются на нужды библиотек: приобретение оргтехники, расходных и комплектующих материалов к ней, приобретение мебели и оборудования, ремонт оргтехники, ремонт помещений библиотек, приобретение хозяйственных и канцелярских товаров.

В 2009 году в полном объеме выполнен Закон «О библиотечном деле Челябинской области». Важным событием стало введение надтарифного фонда в размере 25% от тарифной части оплаты труда по МУК ЦБС.

Всем работающим специалистам с сентября 2007 года ежемесячно доплачивается 700 руб.

Молодым специалистам доплачивается 10% от ставки.

В период адаптации до 1 года доплачивается 10% от ставки.

По различным видам деятельности устанавливается доплата от 10% до 100% от ставки.

Таким образом, можно утверждать, что МУК ЦБС ЗГО имеет финансовые поступления из различных источников, причём активно развивается система платных услуг и привлечения спонсорской помощи, что позволяет ЦБС стабильно функционировать даже в условиях кризиса и реформ. В то же время нельзя сказать, что финансовые поступления полностью удовлетворяют нужды ЦБС.