Глава III Перспективы развития РЗ о бакротстве

 

Во многих странах в действующем гражданском законодательстве существуют институты банкротства физических лиц, не являющихся предпринимателями. Российское законодательство о банкротстве также содержит указание на возможность банкротить граждан (физических лиц), однако сейчас этот институт не работает – для его функционирования необходимо внести некоторые изменения в федеральные законы.

В 2008г Минэкономразвития подготовило проект соответствующего закона.[12]

Его основные положения:

1. Долг, который может послужить для признания физического лица банкротом, должен иметь размер, превышающий 100.000 рублей, и быть неоплаченным в течение срока, превышающего 6 месяцев.

2. Обратиться с заявлением о признании гражданина банкротом сможет сам должник, его кредиторы и уполномоченный орган (сейчас это Федеральная налоговая служба).

3. Дела о банкротствах граждан будут рассматривать арбитражные суды.

4. Будут такие процедуры, как наблюдение, выполнение плана реструктуризации задолженности, конкурсное производство. Причем, что интересно, если сумма долга не превышает 500.000 рублей, то конкурсным управляющим может быть сам должник.

5. Предусматривается перечень имущества должника, которое в ходе конкурсного производства продавать нельзя (единственное жилье, деньги до 25.000 рублей, инвалидный транспорт, личное имущество и т.п.).

6. Предусматривается ограничение для должника, признанного банкротом, а также для должника, успешно погашающего или погасившего долги, в течение пяти лет вторично объявлять себя банкротом и погашать новые долги.

7. Станет невозможным получение кредитов в банках без указания того, что получатель был признан банкротом.

8. Появится запрет на год на предпринимательскую деятельность и учреждение юридических лиц с момента признания человека несостоятельным.

9. Должны появиться в законе также и меры, исключающие возможность злоупотреблений со стороны должника. Так, если размер конкурсной массы должника составляет 100.000 рублей, а требования конкурсных кредиторов и уполномоченных органов полностью не удовлетворены, гражданин не освобождается от обязательств в результате банкротства. Исключение составят случаи, когда должник докажет, что банкротство произошло в силу стечения тяжелых жизненных обстоятельств.

В целом, банкротство физических лиц должно стать тем институтом, который позволит людям удовлетворить требования кредиторов, не нарушая интересы других лиц.

В июне 2009 года Минэкономразвития подготовило законопроект "О реабилитационных процедурах, применяемых в отношении гражданина-должника". Об этом сообщила пресс-служба министерства.

Законопроект устанавливает возможность реструктуризации долгов физических лиц в соответствии с планом, утверждаемым арбитражным судом на срок до пяти лет. Также устанавливается право должника, оказавшегося в сложном положении, освободиться от долгов, предоставив кредиторам свое имущество и часть доходов.

Заявление в арбитражный суд о признании гражданина банкротом, согласно законопроекту, может подать как кредитор, так и сам должник.

Заявление о признании должника банкротом принимается арбитражным судом, если требования к должнику в совокупности составляют не менее чем 50 тыс. руб. и указанные требования не исполнялись в течение шести месяцев с даты исполнения. При этом устанавливается, что сам должник может подать заявление о признании его банкротом только при наличии у него средств на выплату вознаграждения арбитражному управляющему за два месяца.

По результатам проверки обоснованности заявления суд вводит в отношении должника-гражданина конкурсное производство на срок, составляющий шесть месяцев. Это означает приостановление взыскания по исполнительным документам.

В ходе производства должник будет вправе представить в арбитражный суд план реструктуризации долгов, согласованный с большинством кредиторов.

Законопроект устанавливает требования как к должнику, рассчитывающему на признание его банкротом, так и к самому плану реструктуризации долгов.

Так, должник будет обязан представлять в суд доказательства наличия у него постоянного дохода, отсутствия не снятой или непогашенной судимости по уголовным делам за преступления в сфере экономики и непривлечения его в течение трех лет до принятия заявления о банкротстве к административной ответственности за хищение, умышленное уничтожение или повреждение имущества, за преднамеренное или фиктивное банкротство. Он также должен будет доказать отсутствие фактов признания его банкротом в течение пяти лет, предшествующих представлению плана реструктуризации долгов.

План реструктуризации долгов гражданина должен содержать положения о порядке, сроках и размере выплат, направляемых на удовлетворение требований всех кредиторов.

План реструктуризации долгов может быть утвержден судом и при отсутствии согласия кредиторов, в том случае если планом предусмотрено полное удовлетворение их требований по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, а также удовлетворение требований кредиторов третьей очереди в размере, равном или большем, чем они могли бы получить при немедленной реализации имущества должника и распределении его доходов.

Документ содержит закрытый перечень оснований для отказа в утверждении плана реструктуризации долгов. Срок реализации плана ограничен пятью годами.

Если гражданин не сумел расплатиться с кредиторами в ходе реструктуризации долга, арбитражный суд отменяет план реструктуризации долгов и переходит к конкурсному производству, в ходе которого активы должника, включаемые в конкурсную массу, распределяются между кредиторами пропорционально суммам их требований.

Законопроектом предусматривается ряд ограничений как для должника, признанного банкротом, так и для должника, успешно осуществляющего план реструктуризации долгов. В частности, для должника установлен пятилетний "период ожидания" между предыдущей и последующей процедурами банкротства, установлено ограничение для получения новых кредитов в банках без указания на факт признания гражданина банкротом.

Минэкономразвития подготовило и отправило на согласование в министерства и ведомства очередной вариант закона о банкротстве физических лиц. Теперь эта процедура будет называться реструктуризацией и реабилитацией. Банки по-прежнему считают, что документ сильно ущемляет их интересы.

По действующему законодательству признать себя банкротами могут только юридические лица и частные предприниматели. Для физических лиц такая процедура не предусмотрена. В апреле Минэкономразвития после двухлетних трудов, наконец, подготовило законопроект о банкротстве физических лиц, он был утвержден на коллегии и теперь отправлен на согласование заинтересованным ведомствам.

Процедуру банкротства, как пояснили в пресс-службе минэкономразвития, предлагается именовать «реструктуризацией и реабилитацией долга».

Реструктуризация подразумевает рассрочку выплат на срок до 5 лет по графику, утвержденному в суде и согласованному с кредитором и заемщиком. Реабилитация включает в себя списание части долга с условием, что другую часть заемщик погасит своим имуществом (автомобилем, дачей, земельным участком, прочей недвижимостью) и имеющимися у него доходами. Но единственное жилье должника конфискации подлежать не будет. На все процедуры отводится три месяца с даты возбуждения дела о банкротстве, после чего должник считается полностью реабилитированным и освобождается от всех обязательств перед банком.

О процедуре банкротства физических лиц власти задумались еще в 2006 году, когда невозврат кредитов стал расти быстрее, чем количество выданных. Летом прошлого года законопроект о банкротстве физических лиц был внесен в Государственную думу, но до первого чтения дело так и не дошло. Депутаты сочли, что в условиях кризиса он чрезмерно защищает заемщиков в ущерб интересам банков.

В декабре поддержку ипотечным заемщикам, потерявшим работу или столкнувшимся с резким снижением своих доходов, пообещал премьер-министр Владимир Путин. Чтобы претендовать на обещанную государством помощь, заемщик должен удовлетворять целому ряду требований.

Таким образом, в отсутствие закона о банкротстве заемщику, попавшему в затруднительное положение, ничего не остается, как уповать на милость кредитного учреждения.

Ряд банков предлагают собственные программы реструктуризации долга. Но для банка главное прибыль, а не благотворительность. Так, в ВТБ 24 заемщику в случае невозможности обслуживания долга предлагают взять стабилизационный кредит в размере $20 тысяч на 15 лет под 13,5%. Но в результате после годичной отсрочки заемщику фактически придется гасить два кредита – ипотечный и стабилизационный.

Закон о банкротстве физических лиц в условиях кризиса сможет значительно облегчить жизнь заемщика. Однако банки по-прежнему категорически против принятия законопроекта в версии МЭР. После утверждения закона фактически любой человек сможет взять кредит и объявить себя банкротом, а за время процедуры банкротства заемщик может переоформить имущество на родственников, таким образом, все последующие действия банка по взысканию долга будут обречены на провал. При этом банкротство практически не предусматривает никакого наказания должников, порождая лишь запрет быть предпринимателем и занимать руководящие должности какое-то время.

Принятие закона приведет к серьезному пересмотру условий предоставления беззалоговых кредитов физическим лицам, значительному ужесточению принципов рассмотрения заявок от заемщиков, повышению ставок по кредитам, а возможно, даже полному отказу от некоторых кредитных продуктов, пугают банкиры.

В законопроекте должен быть соблюден баланс интересов кредитора и заемщика, соглашаются эксперты.

 Но закон необходим, едины во мнении эксперты. Большинство заемщиков – представители среднего класса.

Появятся гарантии справедливого и пропорционального удовлетворения требований за счет конкурсной массы должника, что позволит избежать преимущества одного кредитора перед другим. После признания физического лица банкротом банки смогут своевременно списывать долги со своего баланса, а это значит, что им не придется формировать дополнительные резервы под эти кредиты.

Закон о банкротстве физических лиц, который мог бы помочь должникам во время финансового кризиса, так и не появился в России. Минэкономразвития считает, что принимать его, не оценив последствий кризиса, опасно. Тем самым в споре заемщиков и кредиторов государство оказалось на стороне последних.

Причиной отсрочки в принятии закона явился экономический кризис. В Минэкономразвития полагают, что данный закон необходимо принять лишь после оценки последствий кризиса для кредиторов и должников. Важно оценить, как кризис отразится на кредитных отношениях и потребительских рынках. Необходимо понять, как будет устроен рынок ипотечного кредитования и каковы последствия кризиса для кредиторов и должников, прежде чем принимать решение об институциализации личного банкротства и о содержании соответствующих процедур.
Заключение.

Подводя итоги, можно сказать, что банкротство — слож­ный процесс, который может быть охарактеризован с раз­личных сторон: юридической, управленческой, организаци­онной, финансовой, учетно-аналитической и др. Процедура банкротства представляет собой лишь завершающую стадию неудачного функционирования компании, которой обычно предшествуют стадии нормальной ритмичной работы и фи­нансовых затруднений. Банкротство (не фиктивное) редко бывает неожиданным, по крайней мере, для опытных финан­систов и менеджеров, которые стараются регулярно отсле­живать складывающиеся тенденции в развитии собственных компаний.

Прежде всего, следует отметить, что правовое законодательство института банкротства развивается и совершенствуется вместе с развитием экономики России. И в настоящий момент времени данный институт находится в интенсивнейшей стадии данного процесса.

Анализируя место института несостоятельности (банкротства) в рыночной экономике, можно сказать, что банкротство - один из инструментов оздоровления промышленности, ее структурной перестройки, следовательно, если определенное предприятие не вписывается в рыночную экономику, то оно должно быть подвергнуто цивилизованной процедуре ликвидации.

Россия отличается от большинства стран тем, что накопление необходимого опыта для формирования законодательства института несостоятельности (банкротства) было прервано. Чтобы ускорить процесс совершенствования данного института, необходимо развивать институт частной собственности на двух уровнях: личная собственность граждан и собственность предприятий. В первом случае частные лица будут видеть конечный результат своей предпринимательской деятельности, что необходимо в силу природы человека. Во втором случае предприятие будет цельной рыночной единицей, работающей благодаря человеку и на благо человека. Для этих целей можно привлечь опыт взаимодействия с зарубежными системами, который уже показывал положительные результаты ещё в дореволюционной России.

К настоящему времени в России сформировались все основные элементы института несостоятельности. Модель банкротства, получившая своё воплощение в современном – третьем – Законе о банкротстве, со всей очевидностью несет в себе черты компромисса, формировавшегося на первых этапах её становления. Вместе с тем институт банкротства в России пока нельзя рассматривать как стабильный и эффективный механизм, направленный на оздоровление управления и финансов компаний. Существующий институт несостоятельности, несмотря на рост количества дел о признании должников банкротами, не решает и макроэкономическую задачу вывода неэффективных предприятий с рынка не обеспечивает предсказуемого распределения рисков для кредиторов.

Также следует сказать, что изменения законодательства в сфере регулирования банкротства были направлены, во-первых, на обеспечение интересов государства и иных интересов, представленных, как государственные, в отношении государственных корпораций, стратегических предприятий, бюджетов разных уровней; во-вторых, на создание более благоприятных условий для отдельных субъектов рынка. При этом законодательство о банкротстве увеличивает свою прокредиторскую направленность.

Российское законодательство содержит указание на возможность банкротить граждан, однако сейчас этот институт не работает, для его функционирования необходимо внести некоторые изменения в федеральные законы. В 2008 году министерство внесло на рассмотрение в правительство проект закона о банкротстве граждан. Закон о банкротстве физических лиц, который мог бы помочь должникам во время финансового кризиса, так и не появился в России. Минэкономразвития считает, что принимать его, не оценив последствий кризиса, опасно. Закон дает должнику значительно большие гарантии, чем обычная система исполнительного производства. Также закон призван защищать кредиторов. По мнению многих экспертов принятие закона будет способствовать финансовому оздоровлению экономики страны.

Наиболее актуальной задачей в деле совершенствования законодательства о несостоятельности (банкротстве) является выработка единой концепции его реформирования, предполагающая поиск основных направлений изменения указанного законодательства с ясным представлением о целях, которые должны быть достигнуты, а также системных последствиях внесения соответствующих изменений.
Список используемой литературы.

1. Федеральный закон «о несостоятельности (банкротстве)» №127 – ФЗ от 26.10.2002г. (в редакции от 19.07.2009г.)

2. Балдин К.В., Белугин В.В., Галдицкая С.Н., Передеряев И.И. Банкротство предприятий: анализ, учет, прогнозирование / К.В. Балдин. В.В. Белугин, С.Н. Галдицкая, И.И. Передеряев – М.: ЭТА, 2007. – 367с.

3. Банкротство в России: вопросы истории, теории и практики / Под ред. В.Е. Гавриловой. – М.: КНОРУС, 2003. – 207с.

4. Гаврилова В.Е. Банкротство в России / В.Е. Гаврилова – М.: КНОРУС, 2003. - 207

5. Глушков Е.Л. История развития института несостоятельности (банкротства) предприятий в России / Е.Л. Глушков // История государства и права. – 2008. - №5. – с.23

6. Дешко А.Э. Имущественный характер института несостоятельности / А.Э. Дешко // Аудит и финансовый анализ. – 2007. – с.54-64.

7. Карелина С.А. Механизм правового регулирования отношений несостоятельности / С.А. Карелина. – 338с.

8.Кожевников Н.Н., Борисов Е.И., Зубкова А.Г. Основы антикризисного управления предприятием / Н.Н. Кожевников, Е.И. Борисов, А.Г. Зубкова – М.: Академия, 2005. – 496с.

9. Крутиков Р.Н. Развитие института банкротства в России: правовое регулирование и ответственность / Р.Н. Крутиков // Юрист. - 2004. - №7. – с.34-37.

10. Кутер М.И. Институт несостоятельности в России / М.И. Кутер // Экономический анализ: теория и практика. – 2008. - №3. – с. 2-10.

11. Основы антикризисного управления предприятием: учебное пособие для студентов ВУЗов / Под ред. Н.Н.Кожевников, Е.И. Борисов, А.Г. Зубкова. – М.: издательский центр «Академия», 2005. – 496с.

12. Радыгин А.Д. Институт банкротства: становление, проблемы, направления реформирования / А.Д. Радыгин – М.: ОМЕГА-Л, 2005. – 432с.

13. Радыгин А.Д., Симачев Ю.В. Институт банкротства в России: особенности эволюции, проблемы и перспективы / А.Д. Радыгин, Ю.В. Симачев // Российский журнал менеджмента.- 2005.- том3 №2. – с.43-70.

14. Разоренов Н. Банкротство сегодня: новые тенденции / Н.Разоренов // Слияние и поглощение. – 2006. - №9. – с. 70-73.

15. Родионова Н.В. Антикризисный менеджмент / Н.В. Родионова – М.: Юнити-Дана, 2001. – 223с.

16. Шепеленко Г.И. Антикризисное управление производством и предприятием: учебное пособие / Г.И. Шепеленко. – Ростов н/Д: Издателский центр «Март», 2003 – 176с.

17. Экономика переходного периода. Экономический рост 2000-2007 / Под ред. Е.Гайдара. – М.: Издательство «Дело» АНХ, 2008. – 1328с.

18. http://www.gazeta.ru/financial/2009/03/18/2960347.shtml

19. http://fin-lawyer.ru/2008/proekt-zakona-o-bankrotstve-grazhdan/

20. http://www.rain.ru/pravo_issue/20091002/187218917.html

21. http://www.rg.ru/2009/05/15/bankrotstvo.html

22. http://www.vmdaily.ru/article.php?aid=74826

 

[1] Карелина С.А. Механизм правового регулирования отношений несостоятельности / С.А. Карелина. – 338с.

[2] Карелина С.А. Механизм правового регулирования отношений несостоятельности / С.А. Карелина. – 338с.

 

[3] Кожевников Н.Н., Борисов Е.И., Зубкова А.Г. Основы антикризисного управления предприятием / Н.Н. Кожевников, Е.И. Борисов, А.Г. Зубкова – М.: Академия, 2005. – с. 47

[4] Гаврилова В.Е. Банкротство в России / В.Е. Гаврилова – М.: КНОРУС, 2003. - 207

[5] Глушков Е.Л. История развития института несостоятельности (банкротства) предприятий в России / Е.Л. Глушков // История государства и права. – 2008. - №5. – с.23

[6] Кутер М.И. Институт несостоятельности в России / М.И. Кутер // Экономический анализ: теория и практика. – 2008. - №3. – с. 2-10.

[7] Дешко А.Э. Имущественный характер института несостоятельности / А.Э. Дешко // Аудит и финансовый анализ. – 2007. – с.54-64.

[8] Крутиков Р.Н. Развитие института банкротства в России: правовое регулирование и ответственность / Р.Н. Крутиков // Юрист. - 2004. - №7. – с.34-37.

[9] Балдин К.В., Белугин В.В., Галдицкая С.Н., Передеряев И.И. Банкротство предприятий: анализ, учет, прогнозирование / К.В. Балдин. В.В. Белугин, С.Н. Галдицкая, И.И. Передеряев – М.: ЭТА, 2007. – с.14

[10] Балдин К.В., Белугин В.В., Галдицкая С.Н., Передеряев И.И. Банкротство предприятий: анализ, учет, прогнозирование / К.В. Балдин. В.В. Белугин, С.Н. Галдицкая, И.И. Передеряев – М.: ЭТА, 2007. – 367с.

 

[11] Разоренов Н. Банкротство сегодня: новые тенденции / Н.Разоренов // Слияние и поглощение. – 2006. - №9. – с. 70-73.

[12] http://fin-lawyer.ru/2008/proekt-zakona-o-bankrotstve-grazhdan/