Анализ осуществления валютно-обменных операций в банке

Тверское отделение Сбербанка осуществляет ряд валютно-обменных операций, полный перечень которых представлен в таблице 5, с указанием тарифов на услуги.

Во время осуществления операции с наличной валютой и чеками кассовый работник обменного пункта заполняет электронный Реестр операций с наличной валютой и чеками по форме, приведенной в приложении .

Кассовый работник обменного пункта обязан выдать физическому лицу вместе с наличной валютой, чеками, платежной картой документ, подтверждающий проведение операции с наличной валютой и чеками. Документ распечатывается кассовым работником обменного пункта в единственном экземпляре (экземпляре клиента) и подписывается кассовым работником обменного пункта.

В таблице 4 приведены услуги по валютно-обменным операциям Тверского отделения Сбербанка [26;c.32-33].

Таблица 4

Валютно-обменные операции Тверского отделения Сбербанка

Для того чтобы оценить проводимые в банке операции по обмену валюты, необходимо проследить динамику купли-продажи валюты за 2003-2005 годы (табл. 5).

Таблица 5

Покупка иностранной валюты за 2003 - 2005 гг. [46]

Как показывают данные таблицы 5, покупка долларов выросла в 2004г. по сравнению с 2003г. на 3,1 тыс.долл. Однако в 2005г. покупка долларов упала по сравнению с 2004г. на 7,7 тыс.долл. Снижение продажи долларов объясняется повышением спроса населения на евро. За 2003-2005г. объем покупки евро вырос на 8,7 тыс.евро.

На основании таблицы 5 построим графики по покупке доллара (рис.5) и евро (рис.6) за 2003-2005год.

Рис.5. Динамика покупки иностранной валюты (доллара) за 2003-2005 гг.

Рис.6. Динамика покупки иностранной валюты (евро) за 2003-2005 год

Таблица 6

Продажа иностранной валюты за 2003 - 2005 гг. [46]

Как показывают данные таблицы 6, продажа долларов выросла в 2004г. по сравнению с 2003г. на 0,8 тыс.долл., а в 2005г. – на 8,8 тыс.долл. по сравнению с 2004г. В целом продажа долларов за 2003-2005гг. выросла на 9,6 тыс.долл. или на 45 %.

Более быстрыми темпами росли объемы продаж евро. За 2003-2005г. продажа евро выросла на 26,3 тыс.евро или на 674 %. 

На основании таблицы 6 построим графики по продаже доллара (рис.7) и евро (рис.8) за 2003-2005год.

Рис.7. Динамика продажи иностранной валюты (доллара) за 2003-2005 год.

Рис.8.Динамика продажи иностранной валюты (евро) за 2003-2005 год

На рис. 9 показана динамика валютно-обменных операций Тверского отделения Сбербанка за 2003-2005 годы.

Рис.9. Динамика валютно-обменных операций Тверского отделения Сбербанка за 2003-2005 годы

Проанализируем динамику валютного курса доллара и евро за 2003 - 2005 годы (табл. 7).

Таблица 7

Динамика валютного курса за 2003 - 2005 годы [46]

Анализ представленных таблиц и графиков позволяет сделать вывод о том, что 2003 год характеризует минимальный уровень покупки евро, так как валюта только входит на рынок и у населения доверия к ней еще нет, и наблюдается минимальный объем уровня продажи долларов, то есть люди не спешат избавляться от привычной им валюты. Если связывать это с курсом изменения валют, то на 2003 год курс доллара был максимальным за анализируемый период и составил в среднем за год 30,44 рубля за доллар.

Рассмотрим динамику валютного курса доллара и евро за 2003 - 2005 годы более подробно – по кварталам (рис. 10).

Рис. 10. Динамика валютных курсов за 2003-2005 годы

Как показывают данные рис. 10, за 1 квартал 2004 года курс доллара снизился с 29,4545 (1.01.2004) до 28,4853 рубля за доллар, соответственно люди стремятся продать валюту [42].

Во втором квартале 2004 года курс доллара поднялся вверх с 28,5151 до 29,0274 рублей за доллар, в связи с чем и происходит рост обмена доллара на рубли, так как такая ситуация способствует формированию у населения завышенных ожиданий от дальнейшего повышения курса доллара. Так сумма валюты, которую Банк купил, повысилась за второй квартал на 0,3 тысячи долларов и составила 18,9 тыс.долларов.

3 квартал 2004 года характеризуется более стабильной обстановкой изменения курсов валют, и не вызвало особого изменения в покупке долларов банком, то есть продажей их населением.

4 квартал характеризует значительный спад курса доллара с 29,224 рублей до 27,7487 рублей за доллар, и вызывает рост купленной валюты банком на 2,6 тысяч долларов [42].

В 2005 году резких изменений курса доллара не происходило, но следует отметить тенденцию его к падению в первой половине года, и практически стабильности во второй половине. В связи с этим отмечу, что объем купленных долларов у населения значительных изменений не претерпел и составил примерно такую же сумму, как и в предыдущих периодах. Также показатель за 4 квартал 2005 года приведен только по состоянию на 20.11.2005 года.

Что касается евро, то здесь ситуация следующая, в 2004 году происходит активный рост евро, происходит и рост его курса, население старается скупать евро и выгодно вложить свои деньги. Однако на 2005 год происходит стабильное снижение курса евро и рост проданных евро населением.

Продажа валюты банком происходит в меньших количествах, нежели его покупка их, так в 2004 году показатель продажи долларов вырос на 0,3 тысячи долларов, а евро на 6,2 тысячи евро. Такой рост евро, более быстрыми темпами, нежели в предыдущем году, объясняется, скорее всего, тем, что физические лица все больше доверяют валюте евро, даже, несмотря на снижение курса евро к концу 2005 года, и ожидают его дальнейшего повышения в новом 2006 году. [21;c.18-28].