Досудебная санация кредитных организаций

К кредитным организациям не применяются меры судебной санации в ходе процедур финансового оздоровления и внешнего управления (п. 2 ст. 189.13 Закона). Однако при обнаружении признаков неплатежеспособности кредитные организации подлежат санации в досудебном порядке. Федеральным законом "О несостоятельности (банкротстве)" регулируются процедуры досудебной санации. К таким процедурам относятся финансовое оздоровление кредитной организации, временная администрация, реорганизация кредитной организации, процедура предупреждения банкротства банка, привлекающего денежные средства физических лиц, с участием АСВ (ст. 189.9 Закона).

Основания применения мер санации, предусмотренных подп. 1 - 3 ст. 189.9 Закона, к кредитным организациям согласно ст. 189.10 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" следующие:

- неоднократная неплатежеспособность кредитной организации в течение последних шести месяцев, продолжающаяся с момента наступления даты исполнения денежного обязательства или обязанности по уплате обязательных платежей в срок до трех дней;

- неплатежеспособность кредитной организации, продолжающаяся более трех дней, подтверждаемая отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;

- абсолютное снижение величины собственных средств (капитала) по сравнению с их максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

- нарушение любого из нормативов достаточности собственных средств (капитала);

- нарушение норматива текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 10%;

- уменьшение величины собственных средств (капитала) по итогам отчетного месяца до уровня ниже размера уставного капитала. По этому основанию не применяются меры санации в течение первых двух лет со дня выдачи лицензии на осуществление банковской деятельности.

Основание введения процедуры предупреждения банкротства банка, привлекающего денежные средства физических лиц, с участием АСВ установлено п. 1 ст. 189.47 Закона - неустойчивое финансовое положение, создающее угрозу интересам его кредиторов (вкладчиков) и (или) угрозу стабильности банковской системы.

Законодателем указаны признаки неустойчивого финансового положения банка (п. 3 ст. 189.47 Закона): отражение банком в отчетности или установление ЦБ РФ, Агентством по страхованию вкладов или иными лицами документально подтвержденных фактов, сделок (операций), достоверное отражение которых в отчетности банка приводит (приведет) к нарушению: а) обязательных нормативов, и (или) б) сроков исполнения банком его обязательств, и (или) в) условий участия в системе обязательного страхования вкладов, и (или) г) возникновению оснований для применения мер санации, д) при наличии иных документально подтвержденных доказательств угрозы интересам кредиторов (вкладчиков).

Процедура финансового оздоровления кредитной организации является процедурой досудебной санации. Ее следует отличать от судебной процедуры финансового оздоровления по гл. V Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)". Судебного контроля за ходом процедуры не осуществляется.

По своей правовой природе процедура финансового оздоровления является материально-правовой процедурой, целью которой является восстановление платежеспособности должника.

Она может быть применена по инициативе самого юридического лица (п. 4 ст. 189.11 Закона) и по требованию Банка России (п. 1 ст. 189.20 Закона).

В Федеральном законе "О несостоятельности (банкротстве)" (в ред. от 22 декабря 2014 г.) предусмотрено, что при выявлении признаков несостоятельности (банкротства), указанных в ст. 189.8 Закона и (или) оснований, указанных в ч. 2 ст. 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", кредитная организация (ее собрание учредителей) обязана принять решение о своей ликвидации или, если такое решение не принято, обратиться с ходатайством об отзыве лицензии в Банк России.

Основным в регулировании процедуры финансового оздоровления является применение способов санации неплатежеспособной кредитной организации. Перечень способов санации указан в ст. 189.14 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)":

- оказание финансовой помощи кредитной организации ее учредителями (участниками) и иными лицами;

- изменение структуры активов и структуры пассивов кредитной организации;

- изменение организационной структуры кредитной организации;

- приведение в соответствие размера уставного капитала кредитной организации и величины собственных средств (капитала);

- иные меры.

Перечень способов санации в ст. 189.14 Закона не является исчерпывающим, поэтому могут быть применены и иные меры по восстановлению платежеспособности кредитных организаций, если их использование не противоречит законодательству.

В ходе процедуры финансового оздоровления по требованию Банка России может быть составлен план мер по финансовому оздоровлению (п. 1 ст. 189.21 Закона). В плане мер финансового оздоровления должна быть дана оценка финансового состояния неплатежеспособного должника, для того чтобы выявить глубину финансового кризиса кредитной организации, а также должны быть указаны способы восстановления платежеспособности за счет дополнительного финансирования учредителей (участников) и третьих лиц, сокращения расходов на содержание кредитной организации, возврата дебиторской задолженности. Кроме того, в плане следует отразить меры, которые должны быть приняты для получения дополнительных доходов, и указать срок восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации. Форма плана мер по финансовому оздоровлению установлена Банком России <1>.

--------------------------------

<1> Инструкция Банка России от 11 ноября 2005 г. N 126-И "О порядке регулирования отношений, связанных с осуществлением мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций" (в ред. от 30 ноября 2009 г). Приложение N 4 // Вестник Банка России. 2005. N 68; 2009. N 74.

Порядок и сроки представления плана мер по финансовому оздоровлению, а также порядок и сроки осуществления контроля за выполнением плана финансового оздоровления устанавливаются Банком России (п. 4 ст. 189.21 Закона).

План мер по финансовому оздоровлению кредитной организации может включать в себя в качестве способа ее санации портфельные инвестиции, устранение в течение года оснований для применение надзорных мер Банка России, удовлетворение в течение 14 дней со дня утверждения плана требований кредиторов (п. 1 ст. 189.22 Закона). При включении этих условий в план и утверждении его Комитетом банковского надзора Банка России к неплатежеспособному банку применяются меры, позволяющие восстановить его платежеспособность, предусмотренные п. 2 ст. 189.22 Закона.

Для лиц, контролирующих кредитную организацию, ст. 189.23 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" установлена субсидиарная ответственность по долгам кредитной организации в случае признания ее несостоятельной (банкротом).

Временная администрация как процедура досудебной санации назначается по основаниям, предусмотренным ст. 189.26 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)":

- неплатежеспособность кредитной организации более семи дней в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах;

- снижение собственных средств (капитала) по сравнению с максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;

- нарушение норматива текущей ликвидности в течение последнего месяца более чем на 20%;

- неисполнение кредитной организацией требования Банка России о замене руководителя или об осуществлении мер по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;

- наличие оснований для отзыва лицензии в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности".

В случае отзыва лицензии у кредитной организации временная администрация назначается Банком России (п. 2 ст. 189.27 Закона), акт Банка России о назначении временной администрации включается Банком России в ЕФРСБ не позднее следующего рабочего дня с даты его принятия и публикуется в "Вестнике Банка России" в течение 10 дней с дня его принятия (п. 3 ст. 189.26 Закона).

Срок процедуры установлен Законом. Он зависит от того, имеются ли основания для отзыва лицензии или нет. При отсутствии таковых продолжительность процедуры не может превышать шесть месяцев. Однако если цель процедуры не достигнута, то и после ее окончания вновь назначается временная администрация в связи с отзывом лицензии, которая действует до введения конкурсного производства. Если лицензия у кредитной организации отозвана, то временная администрация, назначенная Банком России, исполняет свои обязанности до утверждения конкурсного управляющего (при признании кредитной организации несостоятельной) или до назначения ликвидатора.

Временная администрация назначается для управления делами неплатежеспособной кредитной организации с целью ее санации. В состав временной администрации входят руководитель, а также члены временной администрации (п. п. 1, 2 ст. 189.28 Закона) <1>. В состав временной администрации могут включаться служащие Агентства по страхованию вкладов. Количественный состав администрации зависит от характера и объема предстоящей работы по санации кредитной организации.

--------------------------------

<1> Положение о временной администрации по управлению кредитной организацией, утв. Банком России 9 ноября 2005 г. N 279-П (в ред. от 18 декабря 2013 г.) // Вестник Банка России. 2005. N 67; 2014. N 13.

Состав временной администрации определяется Банком России в его приказе, включаемом в ЕФРСБ не позднее следующего рабочего дня со дня издания приказа (п. 2 ст. 189.28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

К руководителю и членам временной администрации предъявляются определенные профессиональные требования. Они должны иметь высшее экономическое или юридическое образование, а при его отсутствии - стаж работы в банковской сфере <1>.

--------------------------------

<1> Пункты 3.2, 3.3 Положения о временной администрации по управлению кредитной организацией.

В состав временной администрации не могут быть включены руководитель кредитной организации, его заместители, члены совета директоров (наблюдательного совета), а также члены коллегиального исполнительного органа кредитной организации, главный бухгалтер, руководитель ревизионной комиссии и ее члены, руководитель службы внутреннего контроля кредитной организации и работники этой службы, в том числе освобожденные от исполнения своих обязанностей в течение 12 месяцев, предшествовавших назначению временной администрации (п. 3.4 Положения о временной администрации по управлению кредитной организацией). Те же должностные лица не вправе войти в состав администрации по управлению кредитной организацией, если они исполняют свои обязанности в основном или дочернем по отношению к неплатежеспособной кредитной организации обществе. Установлен запрет и для заинтересованных лиц (по смыслу п. 2 ст. 19 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)") быть членами временной администрации. В состав временной администрации также не могут быть включены кредиторы и должники кредитной организации. Запрет установлен и для лиц, судимых за совершение преступлений в сфере экономики и против государственной власти, а также для лиц, совершивших административные правонарушения в области финансов, налогов и сборов, рынка ценных бумаг, установленных вступившим в законную силу постановлением органа, уполномоченного рассматривать дела об административных правонарушениях. Кроме того, в состав временной администрации не включаются лица, с которыми в предшествующие два года до назначения администрации расторгнуты трудовые договоры по инициативе работодателя по основаниям, предусмотренным п. п. 3, 5 - 7, 9 - 11 ст. 81 и п. 1 ст. 278 ТК РФ. Не включаются в состав временной администрации и лица, по вине которых кредитной организацией были допущены нарушения федеральных законов, а также нормативных актов Банка России, зафиксированные в базе данных ЦБ РФ.

Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России (п. 1 ст. 189.28 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"). Он должен иметь высшее экономическое или высшее юридическое образование, а также стаж работы в Банке России не менее одного года. При отсутствии соответствующего образования для руководителя необходим опыт практической деятельности в банковской сфере, а именно в Банке России не менее одного года и (или) опыт руководства отделом (иным подразделением) кредитной организации, связанной с осуществлением банковских операций не менее двух лет (п. 3.2 Положения о временной администрации по управлению кредитной организацией).

Функции временной администрации зависят от того, в каком объеме сохраняются полномочия исполнительных органов неплатежеспособной кредитной организации.

Если полномочия исполнительных органов кредитной организации ограничены, то временная администрация осуществляет контроль деятельности кредитной организации, поскольку органы управления кредитной организацией продолжают управление ее делами, а также проводит ее обследование для установления финансового состояния, участвует в разработке мероприятий по финансовому оздоровлению. Кроме того, временная администрация должна выявить основания для отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности в соответствии со ст. 20 Федерального закона "О банках и банковской деятельности".

Органы управления кредитной организации в этом случае не вправе свободно совершать некоторые сделки с имуществом.

Согласно п. 3 ст. 189.30 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" с согласия временной администрации совершаются сделки:

- связанные с передачей недвижимого имущества в аренду, залог, с внесением его в качестве вклада в уставный капитал третьих лиц, а также с распоряжением недвижимым имуществом иным образом;

- связанные с распоряжением движимым имуществом, если его стоимость составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации, в том числе с получением и выдачей кредитов и займов, выдачей гарантий и поручительств, уступкой прав требований, принятием и прощением долга, новацией, отступным, а также с учреждением доверительного управления;

- с заинтересованными или аффилированными в отношении кредитной организации лицами, а также с лицами, в отношении которых кредитная организация является заинтересованным лицом либо с лицами, деятельность которых она контролирует или оказывает значительное влияние, либо с лицами, которые контролируют ее и оказывают значительное влияние на нее.

В другом случае, когда приостанавливаются полномочия исполнительных органов кредитной организации, временная администрация осуществляет функции исполнительных органов кредитной организации (подп. 1 п. 1 ст. 189.31 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)").

Так, исполнительные органы с момента назначения временной администрации не имеют права изъявлять волю юридического лица вовне, принимать какие-либо решения, а решения иных органов неплатежеспособной кредитной организации вступают в силу после их согласования с временной администраций. Если оценивать деятельность волеобразующих и волеизъявляющих органов юридического лица с точки зрения формирования и изъявления воли, то можно прийти к выводу о том, что в данном случае воля юридического лица формируется и изъявляется под влиянием временной администрации.

Временная администрация в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации:

- обследует кредитную организацию с целью установления ее финансового состояния;

- устанавливает основания для отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности;

- разрабатывает мероприятия по финансовому оздоровлению, организует и контролирует осуществление мероприятий по финансовому оздоровлению;

- обеспечивает сохранность имущества кредитной организации;

- устанавливает кредиторов неплатежеспособной кредитной организации и размеры их требований по денежным обязательствам;

- взыскивает дебиторскую задолженность кредитной организации;

- обращается в Банк России с ходатайством о введении моратория на удовлетворение требований кредитной организации.

Функции временной администрации, назначенной после отзыва лицензии на осуществление банковской деятельности, указаны в ст. 189.32 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".

Банк России включает в ЕФРСБ сведения, поступающие от временной администрации, в течение пяти рабочих дней с момента их поступления (п. 1 ст. 189.44 Закона).

Прекращение деятельности временной администрации производится по основаниям, установленным ст. 189.43 Закона.

Реорганизация кредитной организации осуществляется в случае ее неплатежеспособности по основаниям, указанным в подп. 1 - 3 ст. 189.26 Закона. Реорганизация кредитной организации может быть произведена как по добровольному решению ее органов, так и по требованию Банка России.

Санация посредством реорганизации производится в форме слияния или присоединения.

При получении требования Банка России о реорганизации руководитель кредитной организации обязан в течение 5-дневного срока обратиться в совет директоров (наблюдательный совет) с ходатайством о реорганизации кредитной организации.

Решение о реорганизации хозяйственных обществ принимается общим собранием учредителей (участников). Требования к устойчивости реорганизуемых кредитных организаций определяются Банком России.

Процедура предупреждения несостоятельности (банкротства) или урегулирования обязательств банка, применяемая к банкам, привлекающим денежные средства физических лиц, с участием Агентства по страхованию вкладов применяется к банкам при наличии признаков неустойчивого финансового положения.

Предварительно по решению Банка России его представители и представители АСВ вправе проанализировать финансовое положение банка в порядке, регулируемом ст. 189.47 Закона, произвести оценку достаточности имущества для осуществления урегулирования обязательств банка по Методике, устанавливаемой Банком России, определить рыночную стоимость имущества банка.

Решение о направлении в АСВ предложения о его участии в осуществлении мер по предупреждению банкротства или урегулировании обязательств банка принимается Комитетом банковского надзора Банка России (п. 12 ст. 189.47 Закона). Со дня направления АСВ принятого Банком России решения и до окончания срока осуществления мер по предупреждению банкротства для банка вводятся правовые последствия, предусмотренные подп. 1 - 4 п. 13 ст. 189.47 Закона.

Решение АСВ об участии в санации банка принимается на основе принципов добросовестности, разумности, достаточной осведомленности о финансовом положении банка, минимизации расходов.

Способы участия АСВ регулируются ст. ст. 189.49 - 189.57 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)".