Целевые показатели роста производства, издержек и экспорта продукции

 

Производственная программа ОАО «Оршанский молочный комбинат» по выпуску продукции на 2010 г. прогнозируется на основе данных о потребительском спросе на выпускаемую продукцию и производственных мощностях предприятия.(Таблица 4-3)

Динамика планируемого в ОАО «Оршанский молочный комбинат» объема реализации продукции по кварталам 2010 г.  нарастающим итогом представлена таблице 4-4 .

 

Наибольший удельный вес в общем производстве и реализации продукции занимают цельномолочная продукция, масло животное, казеин, СОМ. В 2010 г. производственные мощности по производству казеина и масла  будут загружены на 100%,  загрузка мощностей по производству цельномолочной продукции в 2009 г. ожидается на уровне 70%.

Производство  сыров жирных запланировано в 2010 г. 660 т.

При этом доля реализации  сыров в общем объеме реализации в стоимостном выражении составит 9%.

Общий объем производства продукции (работ, услуг) комбината в сопоставимых ценах увеличится в 2010 г. на 13% по сравнению с 2009г. При этом выручка от реализации продукции  в целом по предприятию составит 131 млрд. руб., что больше показателя 2009 года на 26,2%.

Потребность ОАО «Оршанский молочный комбинат» в молоке в 2010 г. увеличится по отношению к 2009г. на 5%

Для стабильной работы комбината после модернизации требуется ежедневно и значительно увеличить переработку молока в сутки. Это позволит снизить издержки производства на 2 процента в общей себестоимости продукции.

Расчет издержек производился по элементам затрат на основании следующей исходной информации.

Сырьё и основные материалы, вспомогательные материалы, топливно-энергетические ресурсы, расходы на оплату труда.

Расходы по этим элементам определены исходя из фактических затрат на произведенную в 2009г. продукцию и фактических объемов производства в натуральном выражении за этот период. В качестве основной калькуляционной единицы выступают 1 т продукции, усл. ед.

При расчете прироста расходов было учтено увеличение амортизационных отчислений в связи приобретением нового оборудования, а также расходов по заработной плате персонала (с налогами и отчислениями) в связи с планированием увеличения в Республике Беларусь доходов населения на 1 работающего, а также увеличение стоимости ТЭР в соответствии с доведенными темпами роста тарифов на топливно-энергетические ресурсы.

При расчете себестоимости реализованной продукции затраты относились на себестоимость в соответствии с “Основными положениями по составу затрат, включаемых в себестоимость продукции (работ, услуг)”, утвержденными Министерством экономики 26.01.98 г. № 19-12/397, Министерством статистики и анализа 30.01.98 г. № 01-21/8, Министерством финансов 30.01.98 г. № 3, Министерством труда 30.01.98 г. № 03-02-07/300 с последующими изменениями и дополнениями.

 

Отметим, что резкое изменение тарифов на энергоресурсы привело к некоторому изменению структуры себестоимости производимой продукции в сторону увеличения доли расходов на ТЭР в общем объёме затрат.

 

 

                     4.2. Основные организационно-технические мероприятия, направленные  на обеспечение достижения целевых параметров развития комбината

 

Разработанные на предприятии мероприятия позволят значительно сократить затраты на производство.

Комплекс мероприятий по реализации стратегии включает направления:

- оптимизацию сырьевого обеспечения (расширение сырьевой зоны, оптимизацию графиков и маршрутов доставки сырья);

- совершенствование маркетинговой деятельности (профессиональные исследования рынка, улучшение связей с общественностью, освоение новых рынков, видов продукции, улучшение качества продукции);

- модернизацию и обновление оборудования;

- оптимизацию портфеля продукции с учетом критерия прибыльности;

- сокращение непроизводительных расходов;

-  энергосбережение;

- совершенствование мотивации персонала;

- привлечение и расширение инвестиций.

На 2010 год план мероприятий по финансовому оздоровлению ОАО «Оршанский молочный комбинат»:

1. Мероприятия по снижению затрат на производство готовой продукции:

· работа тендерной комиссии по определению поставщиков товарно-материальных ценностей;

· сокращение до минимума приобретение ТМЦ через посредников;

· анализ действующих норм и нормативов расходования материальных ресурсов и приведение их в соответствие с применяемыми оборудованием и технологиями, в частности уменьшение норм расхода по цельному молоку на 1% от действующих;

· приобретение основных и вспомогательных материалов для производства по минимальным ценам высокого качества в соответствии с ГОСТом;

· введение строжайшего режима экономии материальных ресурсов, их расход на производство не должен превышать установленные нормы;

· упорядочение отпуска ненормируемых материальных ценностей со склада материально-ответственным лицам с учетом их необходимости для производства;

· обеспечение сохранности материальных ценностей;

· недопущение нарушений технологической и трудовой дисциплины;

· контроль за очисткой сточных вод с целью недопущения превышения ПДК;

· оптимизация маршрутов завоза сырья, обеспечение максимальное использование грузоподъемности автотранспорта (закольцовывание маршрутов автомолцистерн и регулирование сырьевых потоков между структурными подразделениями);

· пересмотр маршрутов доставки готовой продукции в торговую сеть, обеспечение максимальное использование грузоподъемности автотранспорта.

Реализация указанных мероприятий позволит уменьшить расходы на закупку основных и вспомогательных материалов за счет грамотной работы по выбору поставщиков с конкурентоспособными ценами, снизить расходы материальных ресурсов на производственные нужды, транспортные расходы на поставку сырья и развоз готовой продукции по торговой сети.

2. Мероприятия по увеличению поставок сырья и укреплению сырьевой зоны, которые реализуются в течение года на постоянной основе:

· организация регулярных выездов специалистов предприятия в хозяйства, контроль за работой ферм;

· обеспечение хозяйств сырьевой зоны ЗЦМ согласно представленных заявок;

· произведение своевременных расчетов за принятое молоко от сельхозпредприятий и физических лиц;

· обеспечение хозяйств сырьевой зоны комбикормом для КРС;

· обеспечение помощью рабочей силой и ГСМ при заготовке кормов на зимний период;

· обеспечение молочно-товарных ферм моющими и дезинфицирующими веществами;

· оказание услуг по ремонту доильного и холодильного оборудования;

· оказание помощи в приобретении и установки нового холодильного оборудования.

Потребность в основном сырье и вспомогательных материалах определяется на основании разработанных норм расхода по каждому виду продукции с учетом годовых объемов производства.

Поставка вспомогательных материалов осуществляется на основании договоров, заключенных между поставщиками и предприятием.

Предприятие регулярно отслеживает уровень цен, ведет поиски надежных партнеров, руководствуясь интересами наивысшего качества и наименьших затрат на приобретение, а также принимает меры к снижению затрат на приобретение основных видов сырья и материалов, используемых в производстве.

Одной из основных проблем для комбината является высокий уровень издержек на закупку сырья и материалов, а также недостаточная работа на рынке с мелкими поставщиками. Исходя из вышеизложенного, для эффективной работы предприятия в перспективе целесообразно совершенствовать формы работы с поставщиками, организовывать четкое планирование потребности в сырье и материалах, расширять методы поиска новых партнеров.

3. Мероприятия по повышению качества выпускаемой продукции

· переход на более качественную упаковку по сравнению с ранее используемой. Предприятие в течение 2009г. обновило упаковку молочной продукции под торговой маркой «Дедушкин горлачик». Планируется и в дальнейшем обновлять дизайны этикеток продукции, изготавливать самоклейки, применять новые материалы в изготовлении упаковки, чтобы сделать продукцию более привлекательной для конечного потребителя.

· приобретение и ввод в производство охладителя творога, что позволило продлить сроки годности на творог до 5 суток;

· проведение работы по улучшению рецептур и технологий - постоянно;

· обеспечение доли сертифицированной продукции в общем объеме производства в размере 80%;

· выпуск продукции в соответствии со стандартами НАССР и ISO - постоянно.

Выполнение указанных мероприятий позволит ОАО «Оршанский молочный комбинат» повысить конкурентоспособность продукции предприятия, а соответственно увеличить объемы реализации продукции за счет привлечения новых покупателей, расширения рынков сбыта, в том числе и экспортных.

Дополнительные мероприятия в рамках производственной деятельности предприятия, реализуемые для совершенствования менеджмента качества продукции и повышения ее конкурентоспособности, приведены в разделе 6.

4. Мероприятия по энергосбережению в рамках финансового оздоровления включают:

· Завершение первого этапа реконструкции котельной. Внедрение в производство парового котла фирмы WISSMANN.

· Второй этап реконструкции котельной. Установка второго парового котла фирмы WISSMANN.

· Замена устаревшей теплоизоляции на новую из современных материалов на трассах горячего водоснабжения, пара и подачи ледяной воды для охлаждения продукции.

· Установка частотных приводов на системы горячего водоснабжения котельной комбината.

· Замена насоса в компрессорной (производственный цех «Дубровенский»).

· Замена ламп накаливания на энергосберегающие в основном и вспомогательных участках (производственный цех «Дубровенский»).

· Замена электродвигателя на насосе перекатки конденсата с 5,5 Квт/час на 2,2 кВт/час (производственный цех «Дубровенский»).

· Установка частотного преобразователя на насос подачи воды на артезианской скважине (производственный цех «Дубровенский»).

· Завершение реконструкции сушилки молочный продуктов с установкой газовых генераторов тепла (производственный цех «Сенненский»).

· Установка водокольцевого насоса для вакуумвыпаривательной установки участка производства СОМ (производственный цех «Сенненский»).

· Установка частотного преобразователя на насос подачи воды на артезианской скважине (производственный цех «Сенненский»).

· Установка частотных приводов на системы горячего водоснабжения (производственный цех «Сенненский»).

· Реконструкция системы электроснабжения с заменой физически и морально устаревшего оборудования (трансформаторов) (производственный цех «Сенненский»).

· Модернизация котельного оборудования. Установка пароводонагревателя к парогенератору (цех по производству сыров в г.п. Копысь).

Предприятием ежегодно разрабатывается политика в области энергосбережения. Так, в 2009г. предприятием был проведен ряд энергосберегающих мероприятий, в числе которых и выполненные в рамках финансового оздоровления и улучшения работы предприятия:

1. Замена 2-х котлов ДКВР-4/13, на современный экономичный котел - монтаж, наладка, запуск. Внедрен один котел Wiessmann, второй – в наладке.

2. Разработан проект реконструкции аммиачной компрессорной.

3. Реконструкция сушилки молочных продуктов на производственном цехе «Сенненский» с установкой газовых генераторов тепла.

4. Замена ламп существующего освещения в цехах, подразделениях и уличных фонарях комбината на энергосберегающие светильники и лампы.

5. С целью улучшения санитарных условий, экономии ТЭР - замена деревянных оконных и дверных проемов на пластиковые в цехах и подразделениях комбината.

6. В рамках дополнительных мероприятий с целью улучшения санитарных условий, экономии ТЭР - утепление внешней стороны АБК-1 с применением теплоизолирующих плит.

7. С целью экономии энергоресурсов за счет ремонта холодильного оборудования хозяйств – прекращение приемки и переработки сырья в ночное время.

В рамках организационно-технических мероприятий планируется осуществлять:

- премирование за экономию энерго- и материальных ресурсов согласно разработанного положения;

- жесткий контроль расхода воды на производство;

- усиление контроля за расходом воды на химводоподготовку в котельной, недопущение превышения норм расхода;

- введение лимита по использованию транспорта в общехозяйственных целях, что позволит сократить расход топлива.

Результатом данных мероприятий станет сокращение расхода и потерь ТЭР, а также их рациональное использование.

 

5. Мероприятия по модернизации и обновлению производственного оборудования

· приобретение и ввод в производство охладителя творога. В 4 квартале 2009г. охладитель был приобретен. Введен в эксплуатацию будет в 2010г.;

· приобретение и ввод в производство мешалки творога. В 3 квартале 2009г. в рамках замены устаревшего оборудования установлена мешалка для творога.

· с целью замены устаревшего оборудования в 2010г. планируется приобретение и монтаж сепаратора молочного LWG-47 (головное предприятие) и сепаратора молочного LWG-47 и сепаратора Ж5-ОС2Д-500 (производственный цех «Дубровенский»);

· приобретение и ввод в производство линии по производству казеина (3 квартал 2010г.);

· приобретение и монтаж бактофуги производительностью 20 000 л/час (3 квартал 2010г.);

· приобретение специализированного автотранспорта (2-3 квартал 2010г.);

· модернизация котельной с установкой энергоэффективных котлов меньшей мощностью. В 1 квартале 2009г. произведен монтаж и пуско-наладочные работы парового котла.

Реализация данных мероприятий позволит обновить основные средства предприятия, заменить морально и физически устаревшее оборудование, модернизировать технологическое оборудование, внедрить энергосберегающие технологии и оборудование. Вследствие этого на предприятии увеличится выход продукции с одной тонны перерабатываемого сырья, экспортный потенциал, расширится ассортимент выпускаемой продукции и повыситься ее конкурентоспособность.

6. Меры по управлению процессом расчетов на предприятии, обеспечивающие существенное сокращение дебиторской и кредиторской задолженности:

· Принятие мер по управлению процессом расчетов на предприятии, обеспечивающих существенное сокращение дебиторской и кредиторской задолженности.

· Пересмотр порядка заключения договоров с целью недопущения нарушений действующего законодательства РБ.

· Произведение отпуска продукции с комбината организациям и индивидуальным предпринимателям, выполняющим условия оплаты согласно заключенных договоров на поставку.

· Обеспечение своевременного предъявления претензий и исков к дебиторам, имеющим просроченную задолженность.

· Предъявление инкассовых распоряжений через ИГНК по Оршанскому, Дубровенскому, Сенненскому районам к предприятиям, допустившим просроченную задолженность за молочную продукцию.

· Осуществление отпуска продукции с комбината строго по предоплате организациям, с которыми заключены договора на поставку продукции на условиях предоплаты.

7. Мероприятия по расширению рынка сбыта готовой продукции, совершенствования маркетинговой политики предприятия:

· обеспечение рекламы молочной продукции, особенно новых видов через местную прессу, радио и другие средства массовой информации;

· недопущение образования сверхнормативных запасов готовой продукции;

· проведение работы с торговлей по вытеснению конкурентов на реализацию молочной продукции, мороженного, сырков, майонеза и другой продукции на местном рынке;

· наращивание объемов производства и реализации цельномолочной продукции на 15% в год;

· увеличение объема продаж СОМ на экспорт по ценам выше установленных на бирже, за счет выхода на высокие качественные показатели;

· расширение рынка сбыта за пределами Республики Беларусь;

· пересмотр организационной структуры отдела маркетинга, усиление персонала отдела квалифицированными кадрами. В 2009г. отдел маркетинга был усилен 6 специалистами;

· с целью повышения качества экспортной продукции ужесточение контроля по приемке сырья, недопущение к переработке сырья с наличием ингибирующих веществ и антибиотиков;

· участие в выставке «ПЕТЕРФУД» в г. Санкт-Петербург, «Продэкспо» в г. Минске, в конкурсе «Лучший продукт года на рынке Российской Федерации» (2010г.).

Выше приведенные мероприятия реализуются предприятием на постоянной основе. Конкретное выполнение в 2009г. и планируемая стратегия маркетинга и продаж предприятия в 2010г. отображены в разделе 4.2.

Эффектом реализации указанных мероприятий станет рост продаж предприятия, повышение конкурентоспособности продукции и предприятия, увеличение экспортных поставок за счет роста отгрузок на внешние рынки, увеличение доли на внутреннем рынке, повышение лояльности потребителей.

В целом указанные мероприятия позволят улучшить финансовое состояние предприятия за счет планомерной работы ОАО «Оршанский молочный комбинат» по техперевооружению и модернизации предприятия, повышению качества продукции, активной маркетинговой деятельности в освоении рынков сбыта, уменьшению затрат на производство, ТЭР и др.

 

 

ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН

 

Органами управления ОАО « Оршанский молочный завод» являются:

- общее собрание акционеров;

- наблюдательный совет;

- дирекция;

- директор.

Общее собрание акционеров является высшим органом управления в Обществе.

Наблюдательный совет осуществляет общее руководство деятельностью Обществом в период между собраниями акционеров согласно полномочиям наблюдательного совета.

Руководство текущей деятельностью Общества осуществляют дирекция и директор. Дирекция и директор подотчетны по всем вопросам своей деятельности наблюдательному совету и собранию акционеров.

Организационная структура предприятия представлена на рис. 5.1.

Среднесписочная численность промышленно-производственного персонала предприятия составила в 2009 г. 582 чел. Среднесписочная численность работников ОАО «Оршанский молочный комбинат» по состоянию на 01.01.2010 года составляла 633 человека, в том числе:

- рабочие –494 человек;

- руководители –33 человек;

- специалисты и другие служащие – 55 человек;

- персонал неосновной деятельности –51 человек.

 

Оплата труда работников предприятия (установление норм, систем и размеров оплаты труда, материального стимулирования, выплаты вознаграждений, доплат, надбавок, индексаций заработной платы) производится по тарифным ставкам и окладам, соответствующим профессионально-квалификационным категориям работников. Условия оплаты труда оговариваются коллективным договором трудового коллектива с дирекцией общества.

Специалисты предприятия имеют большой производственный опыт и высокую квалификацию, что позволяет решать стоящие перед предприятием задачи. Специалисты и технический персонал имеют опыт в реализации проектов технического переоснащения производства, разработки рецептуры и технический условий на выпускаемую продукцию.

Одним из важнейших направлений в деятельности администрации является работа по снижению текучести кадров. В этих целях особое внимание уделяется вопросам своевременного нормирования труда, создания более благоприятных условий труда работающих, повышению их заработной платы, укреплению трудовой дисциплины.

Численность работающих приводится в соответствие с объемами выпускаемой продукции. Использование в зимний период неполного рабочего времени, отпусков без содержания позволяет не допускать массового сокращения.

Комплектование ОАО "Оршанский молочный комбинат" необходимыми кадрами будет производиться путем их перераспределения внутри предприятия.

Профессиональный и квалификационный уровень работающих будет повышаться путем обучения непосредственно на предприятии и, с отрывом от производства, в отраслевых центрах по подготовке, переподготовке и повышения квалификации.

В целях повышения уровня социальных знаний, квалификации, а также развития навыков и способностей работников, постоянно организуется их профессиональная подготовка и повышение квалификации.

 

Собрание акционеров