Доставка и инкассация денежной наличности

Коммерческие банки, в том числе и ИКБР «Яринтербанк» (ООО), осуществляют инкассацию и доставку своих денежных средств и ценностей, а также денежных средств и ценно­стей клиентов собственными силами либо на договорных условиях через специализированные службы инкассации, имеющие лицензию Банка России на проведение операций по инкассации.

Работники подразделений инкассации должны быть обеспечены специальными индивидуальными средствами защиты. Руководитель подразделения инкассации несет ответственность за организацию до­ставки ценностей, создание условий, обеспечивающих сохранность перевозимых ценностей и безопасность бригады инкассаторов.

Количественный состав бригады инкассаторов зависит от объема и сложности выполнения операций. Руководитель подразделения ин­кассации выдает под расписку старшему бригады инкассаторов дове­ренность на прием и доставку ценностей, печать, явочные карточки, порожние сумки.

Подкрепление денежной наличностью своих филиалов и опера­ционных касс вне кассового узла коммерческий банк производит на основании их заявок. На денежную наличность и другие ценности, отправляемые через инкассаторов, составляются отдельные описи в трех экземплярах, заверенные подписью заведующего кассой банка и печатью. Первый экземпляр описи отправляется получателю, второй остается в банке-отправителе, третий после выполнения задания пе­редается подразделению инкассации. Затем денежная наличность и другие ценности упаковываются в сумки и опломбируются под конт­ролем заведующего кассой. В приеме денег и ценностей старший бри­гады инкассаторов расписывается в расходном ордере и на втором эк­земпляре описи.

Прием денег и других ценностей, доставленных инкассаторами, осуществляется заведующим кассой получателя с проверкой правиль­ности и целости упаковки и пломб. Если упаковка повреждена, то на­личность пересчитывается в присутствии инкассаторов. О результате пересчета составляется соответствующий акт за подписью всех лиц, присутствовавших при приеме и пересчете денег и ценностей. По окончании приема денег и ценностей заведующий кассой получателя и старший бригады инкассаторов расписываются в первом и третьем экземпляре описи. Принятые деньги зачисляются в кассу получателя по приходному ордеру.

Кассы банка принимают выручку клиентов от инкассаторов в ин­кассаторских сумках. В подразделении инкассации для работы с кли­ентами ведется список организаций, обслуживаемых инкассаторами. Организации представляют в банк образцы оттисков пломбиров, ко­торыми будут пломбироваться сумки. Количество пронумерованных сумок, выдаваемых клиентам, определяется объемом инкассируемой выручки. Периодичность обслуживания и время заезда устанавлива­ются банком по согласованию с клиентами. Кассир клиента банка к каждой сдаваемой инкассатором сумке с денежной наличностью вы­писывает препроводительную ведомость в трех экземплярах. Первый экземпляр этой ведомости вкладывается в сумку, сумка пломбирует­ся; второй экземпляр – накладная к сумке – передается инкассатору при получении им сумки; у клиента остается третий экземпляр — ко­пия препроводительной ведомости, в которой после проверки прави­льности заполнения документов и целости упаковки инкассатор рас­писывается и ставит инкассаторский штамп.

В случаях выявления нарушения целости сумки или неправиль­ного оформления документов прием ценностей прекращается. В присутствии инкассатора устраняются лишь те ошибки и дефекты, исправление которых не нарушает графика работы инкассаторов. В остальных случаях прием денег и ценностей от организации осу­ществляется при повторном заезде. Инкассация денежной налично­сти из филиалов, операционных касс вне кассового узла банка осу­ществляется на основании препроводительной ведомости в вышеиз­ложенном порядке. По окончании заезда инкассаторы сдают сумки с денежной наличностью в кассу банка в установленном порядке.

Прием кассиром вечерней кассы банка сумок с деньгами и ценно­стями от инкассаторов производится в их присутствии. Принятые сумки регистрируются в специальном журнале, сличается число вы­данных и полученных сумок. Затем второй экземпляр препроводи­тельной ведомости — накладная вместе с сумкой сдается в кассу пересчета. Деньги пересчитываются и подготавливаются для сдачи в оборотную кассу. Накладная передается операционисту, препроводи­тельная ведомость остается в кассе. Если при вскрытии сумки обнару­живаются недостачи или излишки наличных денег, то составляется акт, вызывается клиент, который подписывает акт. На сумму доставленных инкассаторами в течение операционного дня денег и ценностей оформляется приходный ордер. Сумки с де­нежной наличностью и другими ценностями, доставленные в банк по окончании операционного дня, сдаются в вечернюю кассу или, при ее отсутствии, хранятся под ответственностью инкассаторов.

Таким образом, правильная организация доставки денег и ценностей выступает залогом их сохранности и в результате способствует стабильности налично-денежного обращения.