Оценка АКБ «Банк Хакасии» как субъекта рынка кредитных услуг

 

АКБ «Банк Хакасии» осуществляет кредитно-расчетное обслуживание основной, инвестиционной деятельности предприятий, организаций, физических, в установленном порядке по доверенности на основании Лицензии ЦБ РФ.

Органы управления - Собрание акционеров, Совет директоров, Правление. Структура управления - централизованная, деление осуществляется по функциональному признаку (Приложение 6).

Основной целью деятельностью банка является привлечение денежных средств физических и юридических лиц, осуществление кредитно-расчетных, иных банковских операций и сделок с физическими и юридическими лицами.

АКБ «Банк Хакасии» оказывает как стандартный набор услуг, так и специализирующихся на развитии отдельных направлений бизнеса и на индивидуальном обслуживании клиентов, расположены во всех районах и крупных населённых пунктах Республики Хакасии и юга Красноярского края, предлагая клиентам полный комплекс услуг.

Для анализа показателей в дипломной работе исследуются три отчетных года 2008-2009гг. Баланс банка за 2010г. приведен в Приложении 7.

В условиях конкуренции, банк уделяет особое внимание улучшению качества обслуживания всех категорий своих клиентов и совершенствованию системы продаж банковских услуг и продуктов. Повышение качества обслуживания, увеличение объема операций, расширение сети подразделений способствовали росту финансового результата. За последние 6 лет прибыль банка увеличилась более чем в 7 раз, рентабельность активов выросла с 1,47% до 2,54% при среднерегиональной 2,18%, собственных средств с 7,67% до 15,02%.

При анализе показателей АКБ «Банк Хакасии» за отчетный период 2009-2010гг., прослеживаются высокие экономические результаты (табл.2.1).

 

Таблица 2.1

Динамика основных показателей АКБ «Банк Хакасии» за 2009-2010гг.

Показатель	2010г., тыс. руб.	2009., тыс. руб.	Изменение, тыс. руб.	Изменение, %
Активы нетто <http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=193980&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES=0&date1=2010-12-01&date2=2009-12-01>3 190 1762 348 791+841 385+35,82
Кредиты физ.лицам <http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=193980&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES=0&date1=2010-12-01&date2=2009-12-01>1 329 411994 624+334 787+33,66
Кредиты предприятиям	688 764	539 062	+149 702	+27,77
Чистая прибыль	10 566	12 580	−2 014	−16,01
Капитал	413 078	401 036	+12 042	+3,00
Вклады физ.лиц <http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=193980&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES=0&date1=2010-12-01&date2=2009-12-01>1 655 9981 183 740+472 258+39,90
Средства <http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=193980&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES=0&date1=2010-12-01&date2=2009-12-01> предприятий 868 816568 723+300 093+52,77
Привлеченные МБК	348	40 626	−40 278	−99,14
Выпущенные ценные бумаги <http://www.banki.ru/banks/ratings/?BANK_ID=193980&IS_SHOW_GROUP=0&IS_SHOW_LIABILITIES=0&date1=2010-12-01&date2=2009-12-01>121200,00

 

Данные таблицы показывают, что отрицательные значения имеют такие показатели, как чистая прибыль, которая в 2010г. ниже, чем в 2009г. на 16%, а также привлеченные средства МБК - данный показатель имеет отрицательное значение и составляет 99%.

Активы банка имеют тенденцию к увеличению. В 2010г. они составили 3 190 176 тыс. руб., что выше показателя предыдущего года на 36%.

Кроме того, выросли суммы потребительского кредитования, выданные физическим лицам. Так, в 2010 г. данный показатель имел показатель в 1 329 411 тыс. руб., что выше значения предыдущего года на 334 787 тыс. руб. Суммы выданных кредитов предприятиям и организациям выросли на 27%.

Данные показатели говорят об улучшении финансового состояния граждан, а также по большей части предприятий малого и среднего бизнеса, развитие которого имеет тенденцию к увеличению.

Чистый капитал банка вырос и составил по сравнению с предыдущим годом 3%. Параметр минимален, однако, при проведении банком правильной политики капитализации, он не должен иметь тенденцию к снижению. Вклады физических лиц и средства предприятий на депозитах банка также возросли положительно: на 472 258 тыс.руб. увеличились вклады физических лиц, на 300 093 тыс. руб. увеличился прилив средств предприятий.

Рассматривая рынок товаров, очевидно, что в два раза насыщеннее кредитованием физических лиц, чем в ближайших регионах (табл. 2.2).

 

Таблица 2.2

Степень насыщенности товарного рынка в регионах в 2010 г.

Регион	Розничный товарооборот 2010 г., млн.руб.	Объем рынка кредитования 2010 г., млн.руб.	Насыщенность кредитными услугами (кредиты к товарообороту), %
Красноярский край	124530,5	21786,52	17,5
РХ	12243,3	4433,2	36,2
Республика Тыва	5455,5	690,6	12,7

 

По данным обзора «Позиционирования банковских организаций края» ГУ Банка России по Красноярскому краю, товарный рынок Республики Хакасия в два раза насыщеннее кредитованием физических лиц, чем в ближайших регионах.

Если рассматривать характеристику спроса на обращение к кредитным организациям в РХ, то она такова: относительно высокий уровень потребности в банковских услугах; увеличение спроса на банковские услуги; более низкий уровень потребности предприятий в банковских услугах, чем возможность их получения; относительно невысокая в целом активность в банковских услугах. При этом высока роль банковского сектора в регионе. Это проявляется в увеличении соотношений основных показателей деятельности банков (активов, капитала, кредитов), росте доверия населения. Сегодня можно констатировать, что банковская система Хакасии находится в стабильном состоянии. Если в стране меняется экономическая ситуация, значит, меняется банковский рынок и профиль конкуренции. Высокие темпы роста рынка говорят о том, что рынок потребительского кредитования в регионе еще далек от насыщения и обладает высоким потенциалом для дальнейшего развития.

Основа ссудного портфеля АКБ «Банк Хакасии» - потребительские кредиты. Спрос на них высок. Высокие темпы роста объема потребительских ссуд в банке доказывают, что клиенты разделяют ценности банка, поддерживают принципы взвешенной оценки кредитных рисков. Занимая в целом лидирующее положение на республиканском рынке, АКБ «Банк Хакасии» по таким сегментам как краткосрочные кредиты имеет долю рынка минимальную. Лидерство банка складывается за счет кредитов сроком более 1 года.

Кредитная политика АКБ «Банк Хакасии» определяет стандарты, параметры и процедуры, руководствуясь которыми специалисты банка осуществляют деятельность, направленную на предоставление кредитов, контролируя соблюдение принципов кредита.

При формировании кредитного портфеля банк придерживается общих принципов - сочетать высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но и менее рискованными направлениями кредитования. Необходимым условием достижения этой цели становится диверсификация кредитного портфеля путем рассеивания кредитного риска. Правила диверсификации кредитного портфеля АКБ «Банк Хакасии» предусматривают выдачу ссуды различным предприятиям из различных отраслей экономики меньшими суммами на более короткий срок и большему числу заемщиков. Кроме того, как дополнительное условие снижения риска применяется диверсификация обеспечения возврата кредитов на основе сочетания различных способов обеспечения возврата: залога, поручительства, гарантий, страхования и т.д. Соблюдение правил позволяет компенсировать возможные потери по одним сделкам выгодами от других. В рамках кредитной системы банк разрабатывает и утверждает соответствующие внутренние документы, определяющие: политику по размещению ресурсов и подходы к ее реализации; процедуры принятия решений по использованию собственных и привлеченных средств.

Кредитование физических лиц.

Важнейшим приоритетом кредитной политики АКБ «Банк Хакасии» остается развитие кредитования частных клиентов. Быстрому развитию операций кредитования частных клиентов способствует широкий спектр кредитных продуктов, способный удовлетворить любые потребности граждан. С учетом изменений рыночной экономики регулярно пересматриваются условия кредитования (ставки, сроки, суммы кредитов) с целью повышения их привлекательности для клиентов. Разумная кредитная политика определила рост спроса на услуги потребительского кредитования. Кроме того, принятые в декабре 2004 г. изменения в законодательных актах РФ, сделали возможным развитие ипотечного кредитования, что позитивно сказалось на развитие рынка кредитования частных клиентов. На деятельность банка в 2005 г. оказало непосредственное влияние принятие ФЗ «О кредитных историях», обязывающего кредитные организации представлять хотя бы одно бюро кредитных историй, включенное в государственный реестр, информацию, характеризующую своевременное исполнение заемщиком обязательств по договорам в отношении заемщиков, давших согласие на ее представление.

Банк предоставляет достаточно широкий спектр кредитов для населения. Его сумма зависит от платежеспособности заемщика. Процентные ставки устанавливаются банком в зависимости от конъюнктуры денежного рынка, срока кредитования, обеспеченности кредита, количества используемых услуг банка, объема поступлений денежных средств на счета предприятий-заемщиков в банке. Кредиты предоставляются только гражданам РФ. Кредиты предоставляются в рублях физическим лицам − гражданам РФ в возрасте от 21 лет при условии, что срок возврата кредита по договору наступает до исполнения 65 лет.

Кредитование производится на основе кредитного договора, предусматривающего единовременную выдачу кредита. Максимальный размер кредита для каждого заемщика определяется на основании оценки его платежеспособности и предоставленного обеспечения возврата кредита, а также с учетом его благонадежности. В качестве обеспечения банк принимает: поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода; поручительства юридических лиц; залог недвижимого имущества; залог незавершенного строительством недвижимого имущества; залог транспортных средств и иного имущества; залог мерных слитков драгоценных металлов с обязательных хранением закладываемого имущества в банке; залог эмиссионных и неэмиссионных ценных бумаг; гарантии субъектов РФ или муниципальных образований.

При обращении заемщика в банк за получением кредита кредитный работник выясняет цель, на которую испрашивается кредит, разъясняет условия кредита, знакомит с перечнем документов, необходимых для получения кредита. После получения заявки-анкеты (Приложение 7) кредитный работник производит проверку документов и сведений, рассчитывает платежеспособность заемщика. Затем направляет пакет документов в юридическое подразделение и подразделение безопасности банка, которые составляют письменные заключения. Кредитный работник анализирует и обобщает представленные из других подразделений банка материалы, определяет максимально возможный размер кредита и готовит заключение о возможности предоставления кредита. Заключение кредитного работника, завизированное руководителем кредитующего подразделения, заключения других подразделений банка прилагаются к пакету документов заемщика и направляются для принятия решения о предоставлении кредита на рассмотрение Кредитного комитета. При принятии положительного решения руководитель либо другое уполномоченное лицо банка делает надпись на заявлении заемщика на получение кредита о принятом им решении с указанием даты и возвращает документы кредитному работнику. Кредитующее подразделение направляет в подразделение учета кредитных операций распоряжение о резервировании номера ссудного счета и оформляет кредитные документы: кредитный договор, срочное обязательство и другие документы, составляемые при предоставлении отдельных видов кредитов. Выдача кредита производится в соответствии с условиями кредитного договора, как наличными деньгами, так и безналичным путем зачисления на счет заемщика по вкладу в режиме до востребования. Погашение основного долга и уплата процентов производится ежемесячно на основании графика платежей, являющееся неотъемлемой частью договора.

Кредиты на неотложные нужды (табл. 2.3) выдаются на цели потребительского характера.

 

Таблица 2.3

Характеристика кредитов АКБ «Банк Хакасии» на неотложные нужды по состоянию на 2010г.

Размер кредита	Процентная ставка	Срок пользования	Периодичность погашения	Размер неустойки
Зависит от платеж-ти заемщика и обеспечения	В рублях - 19% годовых,	До 5 лет	Ежемесячно, начиная со следующего мес. после оформления	Удвоенная действующая ставка по кредитному договору

 

АКБ «Банк Хакасии» предоставляет кредиты гражданам на улучшение жилищных условий, сотрудничая с органами исполнительной власти. Поскольку кредит остается дорогим, наибольшие успехи в этой области достигаются при условии, если очередникам выделяются дотации из местных бюджетов на выплату процентов по кредиту. Понимая социальную значимость решения жилищной проблемы в стране, АКБ «Банк Хакасии» существенно изменил свои внутренние нормативные документы по этому виду кредитования. В последнее время остаток предоставленных целевых долгосрочных кредитов на приобретение, строительство, реконструкцию и ремонт объектов недвижимости увеличился в несколько раз.

Возможно предоставление кредита на приобретение транспортных средств. Срок кредита - до 5 лет. Процентная ставка по кредиту составляет 18,5% годовых. Погашение - ежемесячно. Следует отметить преимущества, которыми обладает этот вид кредита: создание для заемщиков-покупателей привлекательных условий; пониженная ставка при получении кредита на приобретение товаров отечественного производства.

Кредит на потребительские цели: приобретение транспортных средств, предметов домашнего обихода, оплату медицинских услуг и др. С помощью кредита возможно решение жилищных проблем. Кредиты предоставляются в рублях (табл. 2.4).

 

Таблица 2.4

Процентная ставка по кредитам АКБ «Банк Хакасии» по потребительским кредитам по состоянию на 2010 г.

Процентная ставка по кредитам	В рублях
На срок до 1 года	15% годовых
На срок от 1 года до 3 лет	16% годовых
На срок от 3 до 5 лет	18% годовых

 

Максимальная сумма кредита рассчитывается исходя из параметров кредитного продукта, но не более размера максимальной платежеспособности клиента. Срок кредита - до 5 лет. Документы, предоставляемые для получения: справка с места работы; анкета ,документы, удостоверяющие личность. Основным видом обеспечения возврата кредита является поручительство платежеспособных физических лиц или юридических лиц. Поручительство супругов обязательно. Принимается обеспечение в виде залога имущества, покрывающего не менее 40% обязательств по кредиту. Погашение кредита осуществляется равными долями, либо по графику платежей по срокам, установленным кредитным договором.

Рассматривая структуру кредитного портфеля по физическим лицам АКБ «Банк Хакасии», можно наблюдать ее неоднородность. Удельный вес в нем составляют кредиты на срок от 1 года до 3 лет и свыше 3 лет (табл. 2.5).

 

Таблица 2.5

Структура кредитного портфеля по физическим заемщикам за период 2008-2010 гг. (тыс.руб.)

Срок кредита	01.01.2008 01.01.2009 01.01.2010
На срок до 30 дней	0	0	0
На срок от 31 от 90 дней	0	0	0
На срок от 91 до 180 дней	28	6	3
На срок до 181 дня до 1 года	4639	5266	5202
На срок от 1 года до 3 лет	160559	213433	205006
На срок свыше 3 лет	110227	464318	635239
Овердрафт	159741	311601	483964
Итого	435194	994 624	1 329 411

 

По банку кредитный портфель вырос в 2010 г. в общей сложности на 894 217 тыс.руб. в сравнении с 2008 г. Долгосрочные кредиты пользуются наибольшим спросом у населения - их актив вырос в 2010 г. по сравнению с 2008 г. на 525 102 тыс.руб. Кроме того, такой кредит, как овердрафт, пользуется большим спросом у физических лиц. Он вырос в 2010 г. по сравнению с 2008 г. до 324 223 тыс. руб. Это можно объяснить темпами автоматизации общества в целом, и потребительского рынка Хакасии, в частности. Увеличивается количество магазинов и предприятий сферы услуг, принимающих оплату через пластиковые карточки.

Динамика изменений по видам кредитов - табл. 2.6

Таблица 2.6

Динамика изменения доли кредитов по видам в кредитном портфеле за 2008-2010 гг., %

Виды ссуд	2008г.	2009г.	2010г.
Приобретение недвижимости	3	5	9
На неотложные нужды	93,7	88,3	80,18
Овердрафт	3	6	10
Итого:	100	100	100

 

Если классифицировать все ссуды выдаваемые банком по срокам (табл. 2.79), то прослеживается тенденция к уменьшению доли краткосрочных кредитов и увеличению в той же степени долгосрочных кредитов.

 

Таблица 2.7

Изменение объемов ссуд, классифицированных по временному признаку, в кредитном портфеле по физическим лицам за период 2008-2010 гг.

Виды ссуд	2008г.	2009г.	2010г.
Краткосрочные Долгосрочные	63 37	57 43	41 59
Итого:	100	100	100

 

Кроме уже рассмотренных выше классификаций, кредиты АКБ «Банк Хакасии» можно рассмотреть по степени обеспеченности. Под обеспечением понимается залог. Качество обеспечения определяется реальной (рыночной) стоимостью предметов залога и степенью их ликвидности. Рыночная стоимость предметов залога определяется на момент оценки риска по конкретной ссуде. При определении рыночной стоимости залога принимаются во внимание фактическое и перспективное состояние конъюнктуры рынка по видам имущества, предоставленного в залог, а также справочные данные об уровне цен. В АКБ «Банк Хакасии» подавляющее большинство ссуд являются обеспеченными (табл. 2.8).

Таблица 2.8

Изменение доли кредитов по степени обеспеченности по физическим лицам за период 2008-2010 гг.

Виды ссуд	В % к общему количеству ссуд населению
	2008г.	2009г.	2010г.
Обеспеченные Недостаточно обеспеченные Необеспеченные	92 7 1	93 1 6	89 1 10
Итого:	100	100	100

 

Доля недостаточно обеспеченных ссуд не превышает 1%. Тогда как доля необеспеченных ссуд растет высокими темпами, что является негативным фактором, следует заключить, что этот рост вызван ростом овердрафтного кредитования, которое само по своей сути является необеспеченным. Классификация ссуд производится в зависимости от уровня кредитного риска, т.е. риска неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору в установленный кредитным договором срок.

Для эффективного распределения кредитных ресурсов, банк использует в своей деятельности Коэффициент Н6, используемый в банковской деятельности и который характеризует максимальный размер риска на одного заёмщика, а также группу экономически/юридически связанных между собой заёмщиков. Он рассчитывается в виде отношения совокупной суммы кредитов, выданных банком одному заёмщику/группе связанных заёмщиков, а также гарантий, предоставленных одному заёмщику/группе заёмщиков к объёму собственных средств. Динамика коэффициента риска на одного заемщика представлена в табл. 2.9.

Таблица 2.9

Коэффициент риска на одного заемщика за 2008-2010гг.

Показатель	2008г.	2009г.	2010г.
Коэффициент риска	18,7	20,1	22

 

Банк, имеющий более крупную сумму собственного капитала, может увеличивать максимальный размер кредита, выдаваемого одному клиенту или группе взаимосвязанных клиентов.

Анализ расчета показывает, что банк удерживает позиции максимальной выдачи кредитов, исходя из ведения коэффициентов риска.

Кредитование юридических лиц.

АКБ «Банк Хакасии», предоставляет кредиты и банковские гарантии предприятиям и организациям всех форм собственности, а также индивидуальным предпринимателям.

Виды кредитных продуктов представлены табл. 2.10.

 

Таблица 2.10

Виды кредитных продуктов для юридических лиц по состоянию на 2010г.

Вид кредита	Срок кредитования	Процентная ставка	Срок оформления
Краткосрочные, средне- и долгосрочные кредиты	до 7 лет	от 10% годовых	3-5 раб. дней
Кредитные линии
Овердрафт
Банковская гарантия
«Бизнесс-классика»
«Бизнес-авто»
«Бизнес-недвижимость»
«Экспресс»
«Госконтракт»
«Госзаказ»

 

Банк готов предоставить кредит юридическим лицам на следующие цели: пополнение оборотных средств, закупка товара, расчеты с поставщиками; приобретение имущества: недвижимости, автотранспорта, оборудования. Помимо прочего, АКБ «Банк Хакасии» осуществляет кредитование субъектов малого и среднего предпринимательства, в том числе за счет целевых ресурсов открытого акционерного общества «Российский банк развития».

Ставка по кредиту определяется индивидуально и зависит от таких характеристик, как: наличие положительной кредитной истории; финансового состояния заемщика; наличие и качество обеспечения; срока и вида кредита. В качестве обеспечения можно предоставить: залог недвижимости, автотранспорта, оборудования, товаров, ценных бумаг; гарантии Правительства РФ, субъектов РФ, муниципальных образований, гарантиями банков или страховых организаций. Сумма предоставляемых кредитных ресурсов, режим кредитования и сроки погашения задолженности определяются исходя из анализа бизнес-плана, прогноза движения денежных средств, финансового состояния заемщика, с учетом потребностей заемщика.

Предоставление кредитов осуществляется в рублях и иностранной валюте. При кредитовании в иностранной валюте учитывается и анализируется наличие и объем у заемщика выручки в иностранной валюте, а также общий денежный поток. Не допускается кредитование юридических лиц на цели погашения задолженности по кредитам и просроченной задолженности в кредитующем банке и в других банках.

Кредитование юридических лиц и индивидуальных предпринимателей осуществляется на основе: кредитного договора, предусматривающего единовременное зачисление средств на счет заемщика, договора об открытии невозобновляемой кредитной линии, предусматривающей перечисление средств на счет заемщика по установленному графику, договора об открытии невозобновляемой кредитной линии со свободным режимом перечисления средств на счет заемщика, договора об открытии возобновляемой кредитной линии, генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии, на основе которого заключаются отдельные кредитные договоры и/или договоры об открытии невозобновляемой кредитной линии. Уплата процентов за пользование кредитом производится ежемесячно или ежеквартально, индивидуальными предпринимателями - ежемесячно.

Процесс получения юридическими лицами кредита АКБ «Банк Хакасии» происходит следующим образом. Сотрудник банка при личной встрече беседует с потенциальным клиентом, определяясь по виду, сумме кредита и пр. Далее клиент предоставляет в банк кредитную заявку и пакет документов. В обязательном порядке анализируется место ведения бизнеса, визуализируется и документально оформляется место хранения залогового имущества. Далее пакет документов выносится на рассмотрение Кредитного комитета, и в случае получения положительного решения, оформляются и подписываются кредитные договоры, на основании которых далее состоится выдача либо перевод денежных заемных средств.

В настоящее время сохраняется тенденция увеличения объемов предоставляемых средств юридическим лицам на срок свыше года. Увеличение вложений в реальный сектор экономики позволило банку расширить объемы операций, укрепить сотрудничество с крупными предприятиями, федерально-значимыми структурами, предприятиями наиболее привлекательных отраслей промышленности.

АКБ «Банк Хакасии», являясь банком республиканского масштаба, не ограничивается кредитованием предприятий наиболее высокоприбыльных отраслей, а формирует свой портфель сбалансировано по отношению ко всем отраслям экономики, отдавая приоритет тем проектам, которые ориентированы на экономический рост, основанный на внутреннем спросе.

Малый и средний бизнес, являясь одним из важнейших элементов современной рыночной системы хозяйства Республики Хакасия, и стимулирующим фактором развития ее конкурентной экономики, составляет традиционную клиентуру АКБ «Банк Хакасии».

В целях расширения возможностей доступа к кредитным ресурсам банка и с учетом специфики ведения хозяйственной деятельности субъектов предпринимательства, банком проводятся комплексы мероприятий по адаптации стандартного продуктового ряда к потребностям данной категории клиентов. Главной задачей банка в области кредитования является увеличение качественного и высокодоходного кредитного портфеля на основе минимизации и диверсификации кредитных рисков. Многообразие клиентской базы предопределяет сложную структуру кредитного портфеля банка и оказывает влияние, прежде всего, на продуктовый ряд.

Резюмируя деятельность АКБ «Банк Хакасии» в области кредитования, следует отметить, что банк, несмотря на активную конкуренцию со стороны множества кредитных учреждений региона, продолжает обеспечивать рост объемов предоставления кредитов физическим и юридическим лицам. АКБ «Банк Хакасии» оптимизирует условия и процедуры кредитования с целью наиболее полного удовлетворения потребностей своих клиентов, тем самым, удерживая региональный спрос на кредитные продукты банка.