Регулирование вкладных операций в Сбербанке РФ

Основным документом, регулирующим осуществление вкладных операций в отделениях Сбербанка РФ, является «Инструкция о порядке совершения в Сбербанке России операций по вкладам физических лиц» № 1-2-р от 16 октября 2002 г., утвержденная Комитетом Сбербанка России по процентным ставкам и лимитам.

Данная Инструкция регламентирует порядок совершения операционно-кассовыми работниками Сберегательного банка Российской Федерации операций по вкладам физических лиц.

Названной Инструкцией определены:

- документы, удостоверяющие личность физических лиц, совершающих операции по вкладам;

- правила оформления типовых форм документов, применяемых при оформлении операций по вкладам. При этом основные правила изложены в пятом разделе настоящей Инструкции, а в дальнейшем приводятся лишь особенности их оформления при выполнении различных операций по вкладам;

- порядок распоряжения вкладами как самим вкладчиком, так и его представителем, права которого основаны на законе либо на доверенности, выданной вкладчиком; особенности распоряжения вкладами несовершеннолетних лиц, а также совершеннолетних лиц, находящихся под опекой; порядок оформления распоряжений вкладчика на случай смерти;

- выдача справок по вкладам, их розыск, наложение и снятие ареста, обращение взыскания на вклады, и их конфискация в случаях, предусмотренных действующим законодательством;

- порядок выполнения операций по вкладам - открытие счета по вкладу, прием во вклад наличных средств и зачисление безналичных поступлений, выплата наличных средств и безналичное списание сумм со вкладов, исчисление и присоединение причитающегося по вкладу дохода. В отдельный раздел выделены особенности оформления вкладных документов для перевода сумм вкладов между структурными подразделениями Банка.

В Приложениях к Инструкции изложен порядок присвоения номеров счетам по вкладам как при их открытии, так и в случае реорганизации филиальной сети Банка, а также особенности выполнения операций по каждому виду вкладов, прием которых осуществляется Банком либо производился ранее, а затем был прекращен.

В названную Инструкцию не включены вопросы последующего контроля за совершением вкладных операций, открытия и заключения операционного дня, инвентаризации вкладов, конверсионных операций, оформления  платежных поручений для перевода средств (с открытием счета или без открытия счета) в рублях или в иностранной валюте, бухгалтерские проводки операций по вкладам и переводам средств. Указанные вопросы регулируются соответствующими нормативными документами Сбербанка России.

Инструкция разработана в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации, другими законодательными и нормативными актами Российской Федерации, указаниями Центрального Банка Российской Федерации и обязательна к применению всеми структурными подразделениями Банка, осуществляющими операции по вкладам физических лиц.

В целях Инструкции применяются следующие термины и определения:

ВКЛАД (ДЕПОЗИТ) - денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическим лицом (резидентом или нерезидентом) в целях хранения и получения дохода на условиях, предусмотренных договором банковского вклада;

ВАЛЮТНЫЙ ВКЛАД (ВАЛЮТНЫЙ ДЕПОЗИТ) - вклад (депозит) в иностранной валюте;

ВКЛАДЧИК - физическое лицо, на имя которого открыт счет по вкладу;

ВНОСИТЕЛЬ - лицо, внесшее денежные средства во вклад на имя определенного третьего лица;

ДОГОВОР БАНКОВСКОГО ВКЛАДА - документ, оформляемый при открытии счета по вкладу наличными деньгами либо, в случае открытия счета безналичным путем, - при первой явке вкладчика (представителя) в Банк, и устанавливающий взаимоотношения между вкладчиком и Банком, а также основные условия вклада;

ДОХОД ПО ВКЛАДУ - сумма процентов, причитающаяся вкладчику в соответствии с условиями договора по вкладу:

- проценты начисленные (исчисленные) - сумма процентов, рассчитанная в соответствии с условиями договора и требованиями настоящей Инструкции, но не присоединенная к остатку вклада;

- проценты причисленные - сумма процентов, исчисленная и присоединенная к остатку вклада в соответствии с условиями договора и требованиями настоящей Инструкции;

ЗАВЕЩАНИЕ (ЗАВЕЩАТЕЛЬНОЕ РАСПОРЯЖЕНИЕ) - оформленное в соответствии с требованиями действующего законодательства и настоящей Инструкции распоряжение вкладчика по принадлежащему ему вкладу на случай смерти;

КАССИР - работник, осуществляющий кассовые операции по вкладу (кассир, старший кассир, контролер-кассир, старший контролер-кассир);

КОНТРОЛЕР - работник, осуществляющий документальное оформление операций по вкладу (контролер, контролер-оператор, старший контролер, старший контролер-оператор, контролер-кассир, старший контролер-кассир, заведующий и заместитель заведующего филиалом территориального банка или отделения);

СТРУКТУРНЫЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ БАНКА (СТРУКТУРНЬЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЯ) - Операционное управление Сбербанка России, операционные управления (отделы) и филиалы территориальных банков, операционные отделы и филиалы отделений Сбербанка России, агентства, выполняющие вкладные операции;

ФИЛИАЛЫ СБЕРБАНКА РОССИИ - территориальные банки, отделения Сбербанка России;

ФОРМЫ БЛАНКОВ - утвержденные и применяемые при совершении вкладных операций бланки документов (сберегательные книжки, договоры, ордера, карточки, квитанции, извещения, поручения, журналы, дневники). Образцы форм бланков представлены в Альбоме форм Сбербанка России.

В соответствии с Инструкцией, операции по вкладам в валюте Российской Федерации и иностранной валюте совершаются структурными подразделениями Банка, которым такие права предоставлены распоряжениями соответствующего филиала Банка. Структурные подразделения Банка принимают вклады на условиях выдачи по первому требованию (до востребования) либо на условиях возврата по истечении определенного договором срока (срочные вклады).

Вкладчиками Банка могут быть граждане Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства, как резиденты, так и нерезиденты. Вкладчик вправе иметь в структурном подразделении Банка любое количество счетов по вкладам. Время нахождения средств во вкладе не ограничено. Выплата вклада любого вида производится Банком по первому требованию вкладчика.

Вклады принимаются только на имя определенного лица. Вклады принимаются в рублях и в иностранных валютах стран-ведущих внешнеэкономических партнеров Российской Федерации, котируемых Центральным банком Российской Федерации каждый рабочий день. Виды валют, в которых могут открываться вклады, определяются территориальными банками самостоятельно, если Сбербанк России не ограничил их перечень по отдельным видам вкладов. Операции по вкладам совершаются в той валюте, в которой вклад был внесен.

Вклады принимаются без ограничения максимального размера вносимой суммы, а минимальные размеры первоначального и дополнительных взносов, а также остатка по вкладу устанавливаются Правлением Банка в зависимости от вида вкладов. Счет по вкладу может быть открыт как путем внесения наличных денежных средств, так и безналичным путем. Банк выплачивает по вкладам в рублях и в иностранной валюте доход в виде процентов, размер которых устанавливается Правлением Банка.

В случае, если размер процентной ставки по отдельным видам вкладов в иностранной валюте определен Правлением Банка в виде минимального и максимального значений, территориальные банки устанавливают процентные ставки по таким вкладам для подчиненных структурных подразделений самостоятельно в утвержденных пределах. Возврат вкладов, внесенных в Банк, гарантируется государством (Российской Федерацией) в порядке, предусмотренном федеральными законами.

Операции по открытию счетов и выдаче сумм (в том числе закрытие счетов) по вкладам в рублях, а также операции по вкладам в иностранной валюте оформляются по предъявлении физическими лицами, их совершающими, своих паспортов или перечисленных в Инструкции документов, удостоверяющих личность.

Основным документом, удостоверяющим личность гражданина Российской Федерации на территории Российской Федерации, является паспорт гражданина Российской Федерации либо паспорт гражданина СССР, действующий в настоящее время. При предъявлении документа, удостоверяющего личность, контролер убеждается в личности лица, совершающего операцию по вкладу, по сведениям, записанным в карточке лицевого счета (возраст, адрес), сопоставляет фотографию, имеющуюся в этом документе, с личностью получателя денег, предварительно убедившись в том, что фотокарточка в документе прикреплена к нему в установленном порядке.

Типовые формы договоров по всем видам вкладов утверждаются Банком и обязательны к применению всеми структурными подразделениями. Договор по вкладу оформляется при открытии счета наличными деньгами либо, в случае открытия счета безналичным путем - при первой явке вкладчика (представителя) в структурное подразделение Банка.

Вкладчик (вноситель, представитель) заполняет необходимые реквизиты договора банковского вклада и подписывает договор. Если счет открывается виосителем или представителем вкладчика, то при заполнении договора он указывает фамилию, имя и отчество лица, на имя которого открывается счет по вкладу, страну, где вкладчик постоянно проживает.

В строке «(подпись)» вноситель (представитель) записывает "Вноситель:" ("По доверенности:"), указывает свои фамилию, имя, отчество и расписывается. На свободном поле договора вноситель (представитель) записывает данные своего паспорта.

Сведения об адресе, дате рождения, гражданстве и данные паспорта вкладчика указываются в том случае, если они известны лицу, открывающему счет по вкладу, или указаны в доверенности либо в других документах, предъявляемых при открытии счета.

По вкладу, открытому в безналичном порядке, при оформлении договора вкладчик (представитель):

- в строке, предназначенной для указания числа, месяца и года, указывает фактическую дату составления договора;

- в п. 1.1 договора проставляет сумму первоначального взноса, поступившего во вклад в безналичном порядке;

- в п. 1.2 договора по вкладу, вносимому на определенный срок, указывает дату окончания основного срока хранения и дату возврата вклада. В том случае, когда за время, прошедшее со дня открытия счета, истек один или несколько пролонгированных сроков, указываются также даты их окончания.

При оформлении договора контролер:

- удостоверяется в личности вкладчика (вносителя, представителя) по предъявленному паспорту, проверяет данные, записанные в договоре;

- проставляет номер договора банковского вклада, который должен соответствовать номеру открываемого счета по вкладу, номер и местонахождение структурного подразделения Банка;

- подписывает договор, указывая свою должность, фамилию, имя и отчество;

- проставляет оттиск печати структурного подразделения Банка.

Договор оформляется в двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику (вносителю, представителю), а второй хранится в документах последующего контроля. Особенности хранения договоров по отдельным видам вкладов изложены в соответствующих приложениях к Инструкции.

Утрата вкладчиком договора по вкладу не лишает его права распоряжаться вкладом, при этом новый договор не оформляется, и никаких отметок об утрате не делается. В отдельных случаях по просьбе вкладчика ему может быть выдана ксерокопия договора на основании его письменного заявления. Отметка о том, что вкладчиком при закрытии счета по вкладу договор не был предъявлен, делается на расходном ордере. К документам по закрытому счету приобщается только один экземпляр договора, который хранился в Банке.

Карточка лицевого счета ф. № 1 (ф. № 1-у) оформляется при открытии счета по вкладу и предназначена для записи сведений о вкладчике, его распоряжений по вкладу (доверенности, завещательного распоряжения), а также данных о первоначальном взносе; карточка лицевого счета ф. № 1-д предназначена для отражения текущих операций по счету и учета причитающихся процентов.

При оформлении карточки лицевого счета ф. X» 1 контролер:

- записывает номер структурного подразделения Банка, номер счета, вид вклада и вид валюты, в которой вклад открыт, сумму (цифрами), начисленные на сумму первоначального взноса проценты, если условиями вклада предусмотрено их начисление при совершении каждой операции, а также сведения о вкладчике, при этом фамилия, имя и отчество вкладчика указываются полностью; при открытии счета по вкладу вносителем (представителем) в графе «данные о вносителе» указывает фамилию и инициалы вносителя или представителя;

- подписывает произведенные записи, указав в скобках свою фамилию и инициалы;

- получает от вкладчика образец подписи в отведенном для этого поле.

В структурных подразделениях Банка применяются сберегательные книжки ф.№2, ф.№ 2-е и ф.№ 2-о. Сберегательные книжки ф. №2 используются при оформлении операций по всем видам вкладов. Сберегательные книжки ф. №2-с являются сокращенным вариантом сберегательной книжки ф.№ 2 и применяются по срочным депозитам, а также по вкладам, принимаемым на определенный срок без пролонгации.

3. Гарантирование вкладов граждан в России: правовые
условия и перспективы развития