Финансовые преступления.

- Преступления, нарушающие порядок осуществления предпринимательской и иной экономической деятельности: незаконная банковская деятельность; лжепредпринимательство; легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путём.

- Преступления против интересов кредиторов: незаконное получение кредита; злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности; неправомерные действия при банкротстве.

- Преступления, связанные с проявлением монополизма и недобросовестной конкуренции; незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну.

- Преступления, нарушающие установленный порядок обращения денег и ценных бумаг: злоупотребления при выпуске ценных бумаг (эмиссии); изготовление, хранение, перевозка или сбыт поддельных денег или ценных бумаг; неправомерный оборот средств платежей.

- Преступления против установленного порядка внешнеэкономической деятельности (таможенные преступления); уклонение от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

- Преступления против установленного порядка обращения валютных ценностей (валютные преступления): незаконный оборот драгоценных металлов, природных драгоценных камней или жемчуга.

- Преступления против установленного порядка уплаты налогов и страховых взносов в государственные внебюджетные фонды (налоговые преступления): уклонение физического лица от уплаты налога или страхового взноса в государственные внебюджетные фонды; уклонение от уплаты налогов или страховых взносов в государственные внебюджетные фонды с организацией.

- Преступления против прав и интересов потребителей: нарушение правил изготовления и использования государственных пробирных клейм.

2. Преступления, посягающие на правила конкуренции:

- сговор о фиксировании цен

- злоупотребление преобладающей позицией (доминирующим положением)

- коммерческая взятка

3. Преступления, посягающие на порядок государственного регулирования экономики. В частности:

- воспрепятствование законной предпринимательской и иной деятельности;

- неправомерный отказ в регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица;

- уклонение от регистрации индивидуального предпринимателя или юридического лица;

- регистрация незаконных сделок с землей и т.д.

5. Преступления в сфере информационных технологий - широкий круг действий, которые можно разделить на четыре категории:

- кража компьютерного оборудования;

- компьютерное пиратство (незаконная деятельность в сфере программного обеспечения);

- несанкционированный доступ к компьютерной системе в целях повреждения или разрушения информации;

- использование компьютера для совершения противозаконных или мошеннических действий.

6. Преступления, связанные с незаконной эксплуатацией природной среды. Например:

- нарушение правил охраны окружающей среды и природопользования;

- незаконная добыча (вылов) водных биологических ресурсов и незаконная охота.

7. Преступления, связанные с умышленным нарушением правил техники безопасности, наносящие ущерб наемным работникам.Например:

- Нарушение правил пожарной безопасности

- Незаконное обращение с радиоактивными материалами

- Незаконное приобретение, передача, сбыт, хранение, перевозка или ношение огнестрельного оружия, боеприпасов, взрывчатых веществ и взрывных устройств

- Нарушение правил безопасности на горных, строительных, взрывоопасных или иных работах

- Нарушение правил учета, хранения, перевозки и использования взрывчатых, легковоспламеняющихся веществ и пиротехнических изделий т т.д.

Одну из первых классификаций экономических преступлений в мире предложил в конце 70-х годов Институт ООН Азии и Дальнего Востока по предупреждению преступности и обращению с правонарушителями (UNAFEI – Токио, Япония). В классификацию включены:

- нарушения законов, связанные с совершенствованием и регулированием рыночной экономики,

- нарушения финансового и налогового законодательства,

- коррупция.

Эксперты Совета Европы выделяют следующие составы экономических преступлений:

- монопольные преступления;

- мошенничество (подкуп, злоупотребление доверием, обман покупателей);

- цифровые махинации;

- фиктивные организации;

- фальсификации бухгалтерских документов;

- нарушения эргономических требований и стандартов;

- умышленная неточность в описании товаров;

- нечестная конкуренция;

- финансовые нарушения и уклонения от уплаты налогов;

- таможенные нарушения;

- валютные махинации;

- биржевые и банковские нарушения;

- нарушения, наносящие вред окружающей среде;

- "отмывание" преступно нажитых денег и собственности.

Факторы криминализации российской экономики[25]