Риски в банковской деятельности.

План ответа: Определение риска; классификация рисков; системы управления риском.

Риск постоянно сопутствует банковской деятельности. Риски в банковской практике – это опасность (возможность) потерь банка при наступлении определенных событий. Риски могут быть как чисто банковскими (внутренними), связанными с функционированием кредитного института, так и внешними, или общими.

Финансовый риск охватывает обширную область риска, связанного с принятием финансовых решений. Как таковой он включает концепцию кредитного риска, процентные риски, страховые риски, валютные риски, риски невыполнения договорной стороной своих обязательств и т.д. Эти различные категории рисков тесно взаимосвязаны между собой, и изменения в одном из них вызывают изменения в других рисках. Так, фин риск, который принимают на себя банкиры, напрямую связан с рисками, который принимают и несут клиенты банка вне зависимости от их роли в банке, т.е. существуют тесные связи между рисками, принимаемыми на себя банкирами, и рисками, принятыми их клиентами.

При оценке рисков необходимо учитывать ряд особенностей, характерных именно для российской банковской системы. В настоящее время к основным видам рисков при управлении деятельностью коммерческого банка, можно отнести следующие:

§ риск потери ликвидности банка (связан с невозможностью банка выполнить свои обязательства по проведению платежей в оговоренные сроки). Это приведет к задержке платежей клиентов, потере клиентской базы и т.д.;

§ валютный риск (вероятность потерь вследствие непредсказуемых резких изменений курса иностранных валют по отношению у рублю). Завоевание Россией определенного места на международном валютном рынке увеличивает степень слияния валютного риска в российской банковской практике административного установления официального курса на основные виды валют;

§ процентный риск (риск повышения средней стоимости привлеченных средств банка, средней ставки по размещенным активам). Процентный риск в российской банковской практике малозначителен, т.к. существует строгая зависимость между ставками и сроками, и опасность возникает только в случае вложения «длинных» (дорогих) денег в «короткие» (низкодоходные) активы;

§ риск контрагента (риск неисполнения контрагента банка своих обязательств). Высока степень данного риска, т.к. во-первых, сохраняется возможность резкого изменения экономической ситуации, во-вторых, следует учитывать определенный менталитет и слабую законодательную базу, в-третьих, из-за непрозрачности российской финансовой отчетности сложно прогнозировать фин состояние заемщика;

§ риск недиверсифицированности финансовых вложений (риск потерь из-за резких изменений в том секторе рынка, куда были вложены основные средства банка). Слабой диверсификации активов российских коммерческих банков способствует ситуация безальтернотивности на финансовом рынке и то обстоятельство, что государственные ценные бумаги при низком риске вложений приносили достаточный уровень доходности;

§ рыночный риск.

Риск-менеджмент представляет систему управления риском и экономическими (точнее финансовыми) отношениями, возникающими в процессе этого управления, и включает стратегию и тактику управленческих действий.

Риск-менеджмент как система управления состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы - объекта управления и управляющей подсистемы - субъекта управления. Объектом управления в риск-менеджменте выступают рисковые вложения капитала и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. К таким экономическим отношениям относятся связи между страхователем и страховщиком, заемщиком и кредитором, между предпринимателями, конкурентами и т.д.

Субъект управления в риск-менеджменте - группа руководителей (финансовый менеджер, специалист по страхованию и т.д.), которая посредством различных вариантов своего воздействия осуществляет целенаправленное функционирование объекта управления. Этот процесс может осуществляться только при условии циркулирования необходимой информации между субъектом и объектом управления. Процесс управления всегда предполагает получение, передачу, переработку и практическое использование информации. Приобретение надежной и достаточной в конкретных условиях информации играет главную роль, поскольку оно помогает принять правильное решение по действиям в условиях риска. Информационное обеспечение состоит из разного рода информации: статистической, экономической, коммерческой, финансовой и т.д.

Различают следующие функции риск-менеджмента:
- объекта управления, куда относится организация разрешения риска; рисковых вложений капитала; работ по снижению величины риска; процесса страхования рисков; экономических отношений и связей между субъектами хозяйственного процесса.
- субъекта управления, в рамках которых прогнозирование, организация, координация, регулирование, стимулирование, контроль.