ГРАФИК ДОКУМЕНТООБОРОТА

2019-12-29

313

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111213 14 15 16 Следующая

Все материально ответственные лица предприятия должны предоставлять документацию по всем показателям хозяйственной деятельности в следующие сроки:

Наименование документа	Создание документа		Проверка и обработка документа
Наименование документа	Ответственный за проверку и исполнение	Срок исполнения (представления)	Ответственный за проверку	Ответственный за исполнение
1. Договора на поставку и услуги	Директор	Не позднее 2-ух дней до даты подписания	Директор, гл. бухгалтер	Директор
2. Договора на выполнение работ	Директор	Не позднее 2-ух дней до даты подписания	Директор, гл. бухгалтер	Директор
3. Акт о выполненных работах	Директор	В день приемки работ	Директор, гл. бухгалтер	Директор
4. Доверенность на получение товарно-материальных ценностей	Бухгалтер материально го стола	В день получения товарно-материальных ценностей или отъезда в командировку	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера	Бухгалтер материально го стола
5. Счет-фактура	Бухгалтер по налогам	В день приемки услуг	Директор, гл. бухгалтер	Бухгалтер по налогам
6. Табель рабочего времени	Прораб	Не позднее 3-го числа месяца, следующего за отчетным	Зам Гл. бухгалтера	Зам Гл. бухгалтера
7. Расчетно-платежная ведомость	Бухгалтер по реализации	Не позднее 7-го числа месяца, следующего за отчетным	Бухгалтер по реализации	Бухгалтер по реализации
8. Кассовая книга	Кассир	Ежедневно	Кассир	Кассир
9. Приходный ордер	Бухгалтер материально го стола	В момент оприходования денежных средств	Бухгалтер, гл. бухгалтер	Бухгалтер материально го стола
10. Расходный ордер	Бухгалтер материально го стола	В момент выдачи наличных денежных средств	Директор, гл. бухгалтер	Бухгалтер материально го стола
11. Платежное поручение	Кассир	В день платежа	Директор, гл. бухгалтер	Кассир
12. Карточка основного средства	Зам. Гл. бухгалтера	В момент принятия к учету основного средства	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера	Зам Гл. бухгалтера
13. Учетные регистры	Гл. бухгалтер, бухгалтер	В момент отражения операций в учете	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера	Гл. бухгалтер, бухгалтер
14. Декларация по налогу на имущество	Бухгалтер по налогам	Не позднее 28-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Директор, гл. бухгалтер	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера
15. Декларация по земельному налогу	Бухгалтер по налогам	Не позднее 28-го числа месяца, следующего за отчетным годом	Директор, гл. бухгалтер	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера
16. Декларация по налогу на прибыль	Бухгалтер по налогам	Не позднее 26-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Директор, гл. бухгалтер	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера
17. Расчет по авансовым платежам по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование	Бухгалтер по з/п	Не позднее 14-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Директор, гл. бухгалтер	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера
18. Расчет по авансовым платежам	Бухгалтер по з/п	Не позднее 14-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Директор, гл. бухгалтер	Бухгалтер по з/п
19. Расчетная ведомость по средствам Фонда социального страхования	Бухгалтер по налогам	Не позднее 14-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом	Директор, гл. бухгалтер	Гл. бухгалтер, Зам Гл. бухгалтера
20. Бухгалтерская отчетность (баланс, отчет о прибылях и убытках)	Гл. бухгалтер	Не позднее 28-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом; не позднее 28 марта года, следующего за отчетным	Директор, гл. бухгалтер	Гл. бухгалтер

Приложение 2

К Учетной политике ОАО «Мясная лавка»

РАБОЧИЙ ПЛАН СЧЕТОВ

пп	Наименование счета	Номер счета
1	Основные средства в эксплуатации	01.1
2	Основные средства на консервации	01.2
3	Амортизация основных средств в эксплуатации	02.1
4	Амортизация основных средств на консервации	02.2
5	Оборудование к установке	07
6	Вложения во вне оборотные активы	08
7	Сырье и материалы	10.1
	Покупные полуфабрикаты и комплектующие изделия, конструкции, детали	10.2
8	Топливо	10.3
9	Тара	10.4
10	Запасные части	10.5
	Прочие материалы	10,6
	Строительные материалы	10,8
11	Прочие материалы	10.9
12	Заготовление и приобретение скота.	15
13	НДС по приобретенным ценностям	19
14	НДС по приобретению основных средств	19.1
15	НДС по приобретенным нематериальным активам	19.2
16	НДС по приобретенным материально-производственным запасам	19.3
17	Основное производство	20.1
18	Производство колбасного цеха	20.2
19	Вспомогательные производства	23
20	Общепроизводственные расходы	25
21	Общехозяйственные расходы	26
22	Вспомогательные производства на аренде	23.1
23	Общепроизводственные расходы на аренде	25.1
24	Общехозяйственные расходы на аренде	26.1
25	Основное производство на аренде	20.3
26	Готовая продукция основного производства	43.1
27	Готовая продукция колбасного цеха	43.2
28	Касса	50
29	Расчетный счет в СБ РФ	51.1
30	Расчетный счет в банке «Росбанк»	51.2
31	Финансовые вложения	58
32	Расчеты с поставщиками	60
33	Расчеты за принятый скот	60.1
34	Расчеты с покупателями	62
35	Расчеты по авансам полученным	62.1
36	Расчеты по векселям	62.2
37	Заемные средства	66
38	Расчеты с бюджетом по доходам физических лиц	68.1
39	Расчеты с бюджетом по НДС	68.2
40	Расчеты с бюджетом по налогу на прибыль в ФБ	68.4.1
41	Расчеты с бюджетом по налогу на прибыль в субъекты	68.4.2
42	Расчеты с бюджетом по налогу на прибыль в местный бюджет	68.4.3
43	Расчеты с бюджетом по налогу на имущество	68.8
44	Расчеты с бюджетом по налогу на пользователей дорог	68.9
45	Расчеты по ЗПС	68.10
46	Расчеты с бюджетом по ЕНВД	68.11
47	Расчеты с бюджетом по упрощенному налогу	68.12
48	Расчеты с бюджетом по налогу на землю	68.13
49	Расчеты с бюджетом по транспортному налогу	68.14
50	Расчеты по невыясненным платежам в налоговую инспекцию	68.15
51	Расчеты по ЕСН в ФСС	69.1
52	Расчеты по ЕСН в ФБ	69.2.1
53	Расчеты по ЕСН в ПФ по страховым платежам	69.2.2
54	Расчеты по ЕСН в ПФ по накопительным платежам	69.2.3
55	Расчеты по ЕСН в ФФОМС	69.3.1
56	Расчеты по ЕСН в ТФОМС	69.3.2
57	Расчеты по страхованию от НС	69.11
58	Расчеты с персоналом по оплате труда	70
59	Расчеты с подотчетными лицами	71.1
60	Расчеты с подотчетными лицами по ГСМ	71.2
61	Расчеты по возмещению ущерба	73.2
62	Расчеты с персоналом по прочим операциям	73.3
63	Расчеты с учредителями	75.1
64	Расчеты по начислению НДФЛ	76.1
65	Расчеты по начислению алиментов	76.2
66	Расчеты по начислению штрафов	76.3
67	Расчеты по покупке материалов у населения	76.4
68	Расчеты с комитентом	76.5
69	Внутрихозяйственные расчеты	79
70	Уставный капитал	80
71	Резервный капитал	82.1
72	Добавочный капитал	83.1
73	Убытки прошлых лет, подлежащие покрытию	84.2
74	Продажи мяса и субпродуктов	90.1
75	Продажи продукции колбасного цеха	90.2
76	Продажи услуг по забою скота	90.3
77	Продажи услуг населению	90.4
78	Продажи услуг по комиссии товаров	90.5
79	Продажи товаров со склада	91
80	Прочие доходы	91.1
81	Прочие расходы	91.2
82	Сальдо прочих доходов и расходов	91.9
83	Недостачи и потери от порчи ценностей	94
84	Резерв предстоящих расходов	96
85	Расходы будущих периодов	97
86	Доходы будущих периодов	98
87	Прибыли и убытки	99

Приложение № 4.

2019-12-29

313

Обсуждений (0)

0.00 из 5.00 0 оценок

Предыдущая 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111213 14 15 16 Следующая

Обсуждение в статье: ГРАФИК ДОКУМЕНТООБОРОТА

Обсуждений еще не было, будьте первым... ↓↓↓