Расчет численности работающих и фонда заработной платы.

 

Расчёт численности работающих производится с учетом следующих факторов: технологической трудоемкости единицы продукции; соотношения численности различных категорий работающих; использования производственной мощности на протяжении расчетного периода в соответствии с графиком производства работ по проекту.

 

5.1. Расчет численности основных рабочих.

Явочная численность основных рабочихрассчитывается по формуле:

, (5.1)

где Р_яв– явочная численность основных рабочих, чел.;

N_i – количество i-ых изделий, выпускаемых за год, шт.;

t_штi – норма времени на изготовление i-го изделия, мин.;

1/60 – коэффициент перевода минут в часы;

Ф_ном – номинальный годовой фонд времени работы одного рабочего (без учёта потерь рабочего времени), 2040 ч.;

к_вн – коэффициент выполнения норм выработки;

к_мн – коэффициент многостаночного обслуживания.

Р_яв = (630000 * 38) / (60 * 2040 * 1,0 * 11,3) = 23940000/1383120 = 17 чел.

Списочная численность рабочих рассчитывается по формуле:

, (5.2)

где Р_спис – списочная численность рабочих, чел.;

Р_яв – явочная численность основных рабочих, чел.;

ПП% – планируемые потери рабочего времени, %.

Р_спис = 17 * 1,12 = 19 чел.

5.2. Расчет численности вспомогательных рабочих, руководителей и специалистов.

Общая численность работающих определяется по следующей пропорции:

, (5.3)

где Р_общ– общая численность работающих, чел.;

Р_осн – списочная численность основных производственных рабочих, чел.;

%Р_осн – процент основных производственных рабочих в общей численности работников предприятия (см. исходные данные).

Р_общ = 19 * (100 / 41) = 46 чел.

Численность вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:

, (5.4)

где Р_с – численность вспомогательных рабочих, чел.;

%Р_с – процент численности специалистов от общей численности работающих (см исходные данные).

Р_с = 46 * (40 / 100) = 18 чел.

Численность специалистов рассчитывается по формуле:

, (5.5)

где П_спец– численность специалистов, чел.;

%Р_ИТР – процент численности инженерно-технических работников от общей численности работающих.

Р_итр = 46 * (15 / 100) = 7 чел.

Численность руководителей рассчитывается по формуле:

, (5.6)

где Р_рук– численность руководителей, чел.;

%Р_рук – процент численности сотрудников аппарата управления от общей численности работающих.

Р_РУК = 46 * (4 / 100) = 2 чел.

 

5.3. Расчет годового фонда заработной платы всех работников предприятия.

Среднемесячная заработная плата основных производственных рабочих - ОПР (без премии) рассчитывается по формуле:

, (5.7)

где ЗП_ср.мес– среднемесячная заработная плата ОПР, руб.;

ЗП_о – основная заработная плата производственных рабочих на одно изделие, руб./шт. (см. пункт 3.5);

ЗП_д – дополнительная заработная плата производственных рабочих на одно изделие, руб./шт. (см. пункт 3.6);

N – годовая программа выпуска изделий, шт.;

Р_яв – явочная численность основных производственных рабочих, чел. (см. пункт 5.1);

ЗП _{ср мес} = ((182 + 24) * 630000) / (12 * 17) = 129780000 / 204 = 636177руб.

Годовой фонд заработной платы основных производственных рабочих рассчитывается по формуле:

, (5.8)

где ФЗП_о– годовой фонд заработной платы ОПР, руб.;

ЗП_о – среднемесячная заработная плата основных произв-х рабочих, руб.;

Р_спис – списочная численность основных производственных рабочих, чел.

ФЗП _о  = 636177 * 19 *12 = 145048356 руб.

Годовой фонд заработной платы вспомогательных рабочих рассчитывается по формуле:

, (5.9)

где ФЗП_всп– годовой фонд заработной платы вспомогат-х рабочих, руб.;

ЗП_всп – среднемесячная заработная плата вспомогательных рабочих, руб.;

Р_всп – численность вспомогательных рабочих, чел.;

ФЗП _всп  = 636177 * 18 *12 = 137414232 руб.

Годовой фонд заработной платы специалистов рассчитывается по формуле:

* 1,5, (5.10)

где ФЗП_спец– годовой фонд заработной платы специалистов;

ЗП_спец – среднемесячная заработная плата специалистов, руб.;

Р_спец – численность специалистов, чел.;

1,5 - коэффициент повышения заработной платы ИТР

ФЗП _спец  = 636177 * 7 * 12 * 1,5 = 80158302 руб.

Годовой фонд заработной платы руководителей рассчитывается по формуле:

* 1,5, (5.11)

где ФЗП_рук– форма заработной платы руководителей;

ЗП_УПР – среднемесячная заработная плата руководителей, руб.;

1,5 - коэффициент повышения заработной платы ИТР

Р_УПР – численность руководителей, чел.

ФЗП_рук = 363177 * 2 * 12 * 1,5 = 22902372 руб.

 

5.4. Расчет отчислений в бюджет и небюджетные фонды.

Расчет производится по формуле, приведенной в п. 3.7. в процентах от фонда заработной платы по каждой категории работников.

О_О = 145048356 * 35 / 100 = 50766925 руб.

О_ВСП = 137414232 * 35 / 100 = 48094981 руб.

О_СПЕЦ = 80158302 * 35 / 100 = 28055406 руб.

О_РУК = 22902372 * 35 / 100 = 8015830 руб.

Результаты расчётов данного раздела сводятся в таблицу 4.

 

 

Таблица 4