Моделирование стратегических решений

Моделирование поведения системы в гипотетических условиях, формируемых внешней средой, является необходимым инструментом выработки стратегических решений по управлению фирмой. Это могло бы упростить процесс стратегического планирования и придать реше­ниям большую надежность. При этом процесс принятия решений будет формализован [19].

Формализация должна быть адекватна, хорошо продумана и аргументирована. На практике это часто представляет большие трудности, так как гипотетическое представление реальных процессов не имеет универсального характера, что можно объяснить различием субъективной оценки действительности. Поэтому необхо­димо заблаговременно учесть по возможности все внутрен­ние и внешние факторы, являющиеся благоприятными условиями для нормального функционирования и разви­тия предприятия. Это обеспечит взаимосвязь между отдельными структурными подразделениями фирмы, включая научные исследования и разработки, произ­водство и сбыт.

Наиболее общий случай формализации стратеги­ческих решений заключается в предположении, что имеется конечное число вариантов стратегии предприятия. При этом каждый вариант однозначно определяет некото­рый результат. В этом смысле предложено использовать критерии принятия решений, гибко приспосабливающиеся к различным ситуациям, исключающие при этом субъективный момент и основанные на объективных принципах таким образом, что процесс корректировки стратегии предприятия оказывается возможным на персо­нальном компьютере. Для этого необходимо осуществлять моделирование стратегии на точном количественном уровне с неизбежным использованием математической символики.

Основой стратегической концепции является выявле­ние перспектив развития сфер предполагаемой деятельно­сти фирмы, определение ее положения и конкуренто­способности. Результатом является выбор стратегии капиталовложений и роста фирмы. Целью фирмы должен стать выбор наиболее эффективных направлений вложения средств в повышение конкурентного статуса фирмы. Поэтому задачей руководства является, с одной стороны, усиление положительного воздействия внешних условий на деятельность фирмы, с другой - на совершенствование производственного профиля фирмы. Такая постановка вопроса предполагает изучение и оценку перемен в экономике и соответствующих изменений, вытекающих из специфики предприятия.

Исходя из того, что стратегическое планирование определяет главное направление и программы развития, содержание и последовательность осуществления важней­ших мероприятий, проведение которых приближает достижение поставленных целей, моделирование стратегии предприятия рассматривалось как комплексное научное обоснование проблем, с которыми может столкнуться фирма в обозримом периоде.

Средством, позволяющим исследователю получить необходимую информацию, является имитационное моделирование, один из этапов которого - построение регрессионной модели.

Для этого была использована многофакторная корре­ляционная модель, построенная на основе отбора факторов, от которых зависит эффективность модели, используя при этом минимум исходной информации.

Линейная регрессионная функция классической модели для t-периода соответственно для t-го элемента будет иметь вид

Y_t=b₁х _t1 ... + b_kx_tk + ... + b_kx_tk + U_t ,

где Y_t - объясняемая переменная;

х_t1, ..., x_tk - независимые наблюдаемые переменные (объясняющие факторы); U_t - аддитивная переменная случайных возмущений;

b₁, ..., b_tk - параметры.

В качестве объясняемой переменной для данного исследования был взят показатель уровня рентабельности в течение трех лет, дающий наиболееисчерпывающую характеристику эффективности работы предприятия (таблица 5.1).

Из множества объясняющих факторов были отобраны наиболее характерные для предпринимательских структур (таблица 4.5): х₁ - материалоотдача, грн.; х₂ - фондоемкость, коп.; х₃ - производительность труда (среднегодовая выра­ботка продукции на 1 работника), тыс. грн.; х₄ - удельный вес продукции высшей категории качества, %; х₅ - продол­жительность оборота оборотных средств предприятия, дни; Y - уровень рентабельности предприятия.

Для построения зависимости уровня рентабельности предприятия от выбранных факторов использовался пакет прикладных программ Мicrosoft Ехсеl. В результате обработки статистических данных (таблицы 5.2, 5.3) получена следующая регрессионная статистика (таблица 5.4). Полученная таблица является результатом компьютерной обработки данных (согласно справочным данным Ехсеl), где: первая строка - коэффициенты, соответствующие каждой независимой переменной х; вторая строка - стандартные значения ошибок для этих коэффициентов; 0,84 - коэффициент детерминации; 1,21 - стандартная ошибка для оценки У; 6,38 - F-статистика; 6 - число степеней свободы; 46,67 - регрессионная сумма квадратов; 8,77 - остаточная сумма квадратов.

Полученному уравнению можно дать следующую интерпретацию: рентабельность предприятия увеличива­ется на 2,84 % при увеличении материалоотдачи на 1 грн., на 2,96 % - с ростом производительности труда; на 0,14 % - с увеличением удельного веса продукции высшей катего­рии качества на 1 %. Рост фондоемкости на 1 копейку и увеличение продолжительности оборота оборотных средств на 1 день понижает рентабельность предприятия соответ­ственно на 0,28 и 0,47 %.

Таблица 5.1 – Исходные данные факторных показателей (X_i)

для корреляционного анализа за три года

Уравнение связи имеет вид

Y = 24,22 + 2,84х₁ - 0,28х₂ + 2,96х₃ + 0,14х₄ - 0,47х₅.

Таблица 5.2 – Результативный показатель (У) уровня рентабельности

    предприятия в течение трех лет

Данная модель адекватна, поскольку экспери­ментальное значение F - критерия выше табличного:

F_табл. = 6,38     F_a = 4,39 для а - 0,05

Используя полученное уравнение связи, можно построить прогноз рентабельности предприятия, на основе чего будет сформирована стратегия.

Таблица 5.3 – Матрица исходных данных для корреляционного анализа

Таблица 5.4 – Результаты расчета уравнения связи

Тем не менее, сформированная стратегия не будет считаться оптимальной, пока не учтены случайные возмущения U_t, выражающие воздействия внешних условий на деятельность фирмы.

Критерием оптимальности может служить снижение потерь предприятия в условиях нестабильной внешней среды, что может быть выявлено путем учета и измерения риска при формировании стратегии.